Відкриття піцерії швидкого обслуговування Італія (стр. 5 из 6)
Таблиця 7.
Витрати на закупівлю матеріальних ресурсів для виробництва продукції в 2008 році
| № | Місяці | Місячні витрати, грн | Квартальні витрати, грн | Річні витрати, грн |
| 1 | Січень | 14271,16 | 41432,4 | 271681,06 |
| 2 | Лютий | 12890,08 | ||
| 3 | Березень | 14271,16 | ||
| 4 | Квітень | 20664,6 | 62682,62 | |
| 5 | Травень | 21353,42 | ||
| 6 | Червень | 20664,6 | ||
| 7 | Липень | 35916,29 | 106590,28 | |
| 8 | Серпень | 35916,29 | ||
| 9 | Вересень | 34757,7 | ||
| 10 | Жовтень | 20546,18 | 60975,76 | |
| 11 | Листопад | 19883,4 | ||
| 12 | Грудень | 20546,18 |
6. Організаційний план
Щоб реалізувати даний проект буде створена така організаційна структура:
Таблиця 8.
Потреба у трудових ресурсах
| Посада | Кількість робітників | Оклад одного робітника з податковими нарахуваннями ,грн | Разом на місяць, грн |
| Бухгалтер | 1 | 1195 | 1195 |
| Менеджер із закупок | 1 | 1075,5 | 1075,5 |
| Кухар | 2 | 1075,5 | 2151 |
| Офіціант | 3 | 717 | 2151 |
| Охорона | 2 | 956 | 1912 |
| Посудомийка | 1 | 597,5 | 597,5 |
| Прибиральниця | 1 | 358,5 | 358,5 |
| Робітники на кухні | 4 | 836,5 | 3346 |
| Разом | 15 | - | 12786,5 |
| Посада | Кількість робітників | Оклад одного робіника без податкових нарахувань ,грн | Разом на мі-сяць, грн |
| Бухгалтер | 1 | 1000 | 100 |
| Менеджер із закупок | 1 | 900 | 900 |
| Кухар | 2 | 900 | 1800 |
| Офіціант | 3 | 600 | 1800 |
| Охорона | 2 | 800 | 1600 |
| Посудомийка | 1 | 500 | 500 |
| Прибиральниця | 1 | 300 | 300 |
| Робітники на кухні | 4 | 700 | 2800 |
| Разом | 15 | - | 10700 |
Піцерія працюватиме з 9.00 до 23.00 години. Робочий день персоналу буде починатися щодня з 8.00. У цехах будуть працювати дві бригади позмінно, тобто через добу. Перша бригада складатиметься з 1 шеф-кухаря, 2 помічників, 1 посудомийка, 2 офіціанта; друга – 1 шеф-кухаря, 2 помічника, 1 офіціант. Охоронці працюватимуть теж по зміні (через добу). Прибиральниця працюватиме зранку до відкриття і ввечері після закриття. Адміністративно-управлінський персонал працюватиме з 9.00 до 19.00 із обідньою перервою 5 днів у тиждень.
7. Фінансовий план
В першу чергу необхідно розрахувати валові витрати за плановий період.
Таблиця 9.
Розрахунок витрат на виробничо-збутову діяльність підприємства
| № | Статті затрат | Витрати, грн | |||
| Добові | Місячні | Квартальні | Річні | ||
| 1 | Сировина та компоненти | 754,67 | 22640,1 | 67920,27 | 271681,06 |
| 2 | Заробітна плата (змінна частина) | 153 | 4600 | 13800 | 55200 |
| 3 | Нарахування на зарплату (змінна частина) | 30 | 897 | 2691 | 10764 |
| 4 | Витрати на енергоносії | 40,3 | 1208 | 3625 | 14500 |
| Разом на змінні витрати | 977,97 | 29345,1 | 88036,2 | 352145,06 | |
| 5 | Заробітна плата (постійна частина) | 203 | 6100 | 18300 | 73200 |
| 6 | Нарахування на зарплату (постійна частина) | 39,65 | 1189,5 | 3568,5 | 14274 |
| 7 | Транспортні витрати | 11,11 | 333,3 | 1000 | 4000 |
| 8 | Оренда приміщення | 168,06 | 5041,67 | 15125 | 60500 |
| 9 | Комунальні послуги | 56,21 | 1686,25 | 5058,75 | 20235 |
| 10 | Амортизація | 550 | 550 | 550 | 550 |
| 11 | Канцелярські товари | 1,94 | 58,33 | 175 | 700 |
| 12 | Телефон | 1,94 | 58,33 | 175 | 700 |
| Разом на постійні витрати | 1031,92 | 15017,38 | 43952,25 | 174159 | |
| Валові витрати | 2009,89 | 44362,48 | 131988,45 | 526304,06 | |
Щоб розпочати будь-яку діяльність необхідно мати первісні грошові вкладення в даний бізнес.