Агентство наружной рекламы (стр. 5 из 6)
Рисунок 11 – Динамика роста чистой прибыли в 2005 г.
Расчёт основных финансовых показателей за 2005 г.
Суммарная чистая прибыль за 2005 г. составит 138.575 рублей.
Таким образом, рентабельность вложенных средств в 2005 г. составит:
Rвл.ср.= Прибыль/вложенные средства = 138575/360.000*100%=38,49%
Рентабельность реализации:
Rреал= Прибыль/ Выручка от продаж = 138575/ 3061413=4,56%
Рентабельность продукции:
Rпр =Прибыль/себестоимость =138575/1913383=7,2%
Порог рентабельности продукции в денежном выражении составляет:
165.946 руб.
Сводные данные о прогнозе доходов и расходов во второй год (2006 г) деятельности предприятия приведены в Таблице 13:
Таблица 13 - Прогноз доходов и расходов на 2006 г
.
| январь | февраль | март | апрель | май | июнь | |
| кол-во заказов | 60 | 50 | 60 | 50 | 60 | 70 |
| выручка от реализации | 325105,8 | 270921,5 | 325105,8 | 270921,5 | 325105,8 | 379290,1 |
| себестоимость | 203191,1 | 169325,9 | 203191,1 | 169325,9 | 203191,1 | 237056,3 |
| Постоянные затраты, в том числе: | 71930 | 71930 | 71930 | 71930 | 111930 | 83330 |
| Заработная плата | 39500 | 39500 | 39500 | 39500 | 39500 | 49500 |
| Отчисления в федеральные фонды | 5530 | 5530 | 5530 | 5530 | 5530 | 6930 |
| Аренда помещения | 12000 | 12000 | 12000 | 12000 | 12000 | 12000 |
| Транспортные расходы | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 |
| Расходы на рекламу | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 |
| Выплаты в банк по обслуживанию кредита | 3900 | 3900 | 3900 | 3900 | 3900 | 3900 |
| услуги связи | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 |
| ремонт | 0 | 0 | ||||
| оборудование | 0 | 0 | 0 | 0 | 30000 | 0 |
| мебель | 0 | 0 | 0 | 0 | 10000 | 0 |
| административные расходы | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 |
| валовая прибыль | 49984,68 | 29665,56 | 49984,68 | 29665,56 | 9984,675 | 58903,79 |
| налоги | 7497,701 | 4449,834 | 7497,701 | 4449,834 | 1497,701 | 8835,568 |
| чистая прибыль | 42486,97 | 25215,73 | 42486,97 | 25215,73 | 8486,974 | 50068,22 |
Окончание таблицы 14
| июль | август | сентябрь | октябрь | ноябрь | декабрь | Итого за 2006 г. | |
| кол-во заказов | 70 | 70 | 70 | 50 | 60 | 80 | 750 |
| выручка от реализации | 379290,1 | 379290,1 | 379290,1 | 270921,5 | 325105,8 | 433474,4 | 4063823 |
| себестоимость | 237056,3 | 237056,3 | 237056,3 | 169325,9 | 203191,1 | 270921,5 | 2539889 |
| Постоянные затраты, в том числе: | 79430 | 79430 | 139430 | 73730 | 73730 | 102230 | 1030960 |
| Заработная плата | 49500 | 49500 | 49500 | 44500 | 44500 | 69500 | 554000 |
| Отчисления в федеральные фонды | 6930 | 6930 | 6930 | 6230 | 6230 | 9730 | 77560 |
| Аренда помещения | 12000 | 12000 | 12000 | 12000 | 12000 | 12000 | 144000 |
| Транспортные расходы | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 60000 |
| Расходы на рекламу | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 24000 |
| Выплаты в банк по обслуживанию кредита | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 23400 |
| услуги связи | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 24000 |
| ремонт | 0 | ||||||
| оборудование | 0 | 0 | 50000 | 0 | 0 | 0 | 80000 |
| мебель | 0 | 0 | 10000 | 0 | 0 | 0 | 20000 |
| административные расходы | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 24000 |
| валовая прибыль | 62803,79 | 62803,79 | 2803,788 | 27865,56 | 48184,68 | 60322,9 | 492973,4 |
| налоги | 9420,568 | 9420,568 | 420,5681 | 4179,834 | 7227,701 | 9048,435 | 73946,02 |
| чистая прибыль | 53383,22 | 53383,22 | 2383,219 | 23685,73 | 40956,97 | 51274,47 | 419027,4 |
Динамика планируемой чистой прибыли в 2006 г.отражена на рисунке 12.