3) прочие банковские доходы - дивиденды и доход от операций с ценными бумагами, доходы от операций на валютном рынке, доходы от информационных, консультационных услуг, услуг по обучению клиентов и так деле;
4) прочие операционные доходы - штрафы, пени, неустойки от безвозмездно полученного имущества, списания кредиторской задолженности и другие.
Финансовый анализ деятельности коммерческого банка – важнейшее направления его работы. Анализ активов банка имеет важное значение, так как они влияют на доходность, ликвидность и риски банка.
Собственные средства банка на 01.01.10 г., согласно балансовому отчету, составляли 77559 млн. рублей (темп роста за год составил 42,93 %).
Капитал банка, рассчитанный для целей регулирования, составил 12911 млн. рублей (темп роста за год – 39 %). Норматив достаточности капитала на конец года составил 17,6 процентов.
Объем денежных средств за 2009 год увеличился на 8,7 %. Банк стал более активно выпускать ценные бумаги и брать на себя долговые обязательства, что увеличивает риск. Но при этом обязательные резервы выросли более, чем в семь раз, что не могло не сказаться на надежности банка.
Рентабельность капитала с 2007 г. имеет тенденцию к снижению за счет увеличения доли собственного капитала в активах банка. Анализ финансовой деятельности банка представлен в таблице 1.
Таблица 1 – Финансовые результаты деятельности банка
| Наименование | Факт | Темп прироста, % | |||
| 2007 год | 2008 год | 2009 год | .за 2008 год | За 2009 год | |
| Активы (млн. руб.) | 559 845 | 601 643 | 708 465 | 7,4 | 8,7 |
| Обороты банка (млрд. руб.) | 55 968 | 69 452 | 79 582 | 24,0 | 23,7 |
| Средства клиентов (млн. руб.) | 298 487 | 365 241 | 501 854 | 22,3 | 37,4 |
| Чистая ссудная задолженность (млн. руб.) | 394 591 | 455 798 | 564 821 | 15,5 | 23,92 |
| Собственные средства (в млн. рублей) | 40 345 | 54 265 | 77 559 | 34,5 | 42,93 |
| Чистая прибыль (млн. руб.) | 3 510 | 4 304 | 2 216 | 22,6 | -49,5 |
| Рентабельность капитала, % | 8,6 | 7,9 | 2,8 | -8,2 | -3,8 |
| Капитал банка (для целей регулирования) (млн. руб.) | 5170,0 | 9290,0 | 12911,0 | 79,6 | 39,0 |
| Активы, взвешенные с учетом риска (млн. руб.) | 43280,0 | 83284,0 | 73414,0 | 92,4 | -11,8 |
| Норматив достаточности капитала, минимально допустимое значение - 10%), % | 11,9 | 11,2 | 17,6 | -6,2 | 57,1 |
На протяжении рассматриваемого периода прибыль банка в значительной части была образована за счет чистых процентных доходов и прибыли от операций с иностранной валютой. Большое влияние на формирование доходов банка оказывают выданные кредиты и комиссии по их обслуживанию. Динамика объема прибыли по видам деятельности представлена в таблице 2.
Таблица 2– Динамика объема прибыли ЗАО «ВТБ24»за 2008, 2009 год.
| Показатель | Данные за 2007 год | Данные за 2008 год | Данные за 2009 год | Темп прироста, % | |
| За 2008 год | За 2009 год | ||||
| Процентные доходы, всего, в том числе: | 39 641 525 | 55 641 530 | 85 160 049 | 40 | 53. |
| Процентные расходы, всего, в том числе: | 22 569 365 | 25 400 083 | 41 609 190 | 12,5 | 63 |
Продолжение таблицы 2
| Показатель | Данные за 2007 год | Данные за 2008 год | Данные за 2009 год | Темп прироста, % | ||
| За 2008 год | За 2009 год | |||||
| Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) | 29 561 574 | 30 241 447 | 43 550 859 | 2,3 | 44,01 | |
| Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери | 18 289 249 | 19 644 100 | 19 720 774 | 7,4 | 0,39 | |
| Чистые доходы от операций с иностранной валютой | 3 562 258 | 3 975 563 | 2 860 682 | 11,5 | 71,96 | |
| Чистые доходы от переоценки иностранной валюты | 1 026 352 | 1 143 300 | 2 078 071 | 11,4 | 81,76 | |
| Комиссионные доходы | 3 689 512 | 4 943 847 | 8 634 217 | 33,9 | 74,65 | |
| Комиссионные расходы | 985 659 | 1 079 618 | 1 516 300 | 9,5 | 40,45 | |
| Прочие операционные доходы | 1 103 254 | 1 252 267 | 1 727 044 | 13,5 | 37,91 | |
| Чистые доходы (расходы) | 27 632 241 | 28 702 834 | 28 549 171 | 3,8 | -0,54 | |
| Операционные расходы | 21 224 541 | 22 748 198 | 24 295 651 | 7,1 | 6,80 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 5 498 411 | 5 954 636 | 4 253 520 | 8,2 | -29,5 | |
| Начисленные (уплаченные) налоги | 1 789 554 | 1 650 493 | 2 036 932 | -7,8 | 23,41 | |
| Прибыль (убыток) после налогообложения | 3 708 857 | 4 304 143 | 2 216 588 | 16 | -48,5 | |
Из данных таблицы видно, что чистая прибыль банка за 2009 год уменьшилась в два раза, притом, что чистые доходы остались на том же уровне. Это связано прежде всего с увеличением операционных расходов на 6,8 % и уплаченных налогов на 23,41 %.
Так же можно отметить увеличение процентных доходов и расходов. Это говорит о более активной работе банка: о большем количестве выданных кредитов и полученных займов.
Не смотря на увеличение за 2009 год уставного капитала Банка в 1,51 раза и активов Банка в 1,18 раза до 708,5 млрд. рублей чистая прибыль уменьшилась по сравнению с прошлым годом в 2 раза. Если эта тенденция продолжится, Банк может оказаться в ситуации убыточного функционирования, что неблагоприятно скажется на его репутации.
2.2 Анализ маркетинговых коммуникаций, используемых ЗАО «ВТБ24»
Обратимся к анализу комплекса маркетинговых коммуникаций ЗАО «ВТБ24».
Реклама
С момента начала мирового финансового кризиса осенью 2008 г. ВТБ24 запустил две акции по вкладам:
- акция «Наши клиенты спят спокойно» действовала с 1 декабря 2008 г. по 20 января 2009 г.;
- акция « Я уверен» действовала с 16 марта по 30 апреля 2009 г.
Остановимся подробнее на второй акции, проведение которой сопровождалось выходом ряда одноименных роликов на телевидении. В них известные и уважаемые люди, такие как герой космонавт Федор Юрчихин, Капитан парусного судна «Крузенштерн» Михаил Новиков заявляли о доверии к данному банку, после чего закадровый голос произносил: «Вклады ВТБ24. Я уверен». Данные ролики был призваны доказать существующим и потенциальным клиентам банка, что он является надежным банком, с которым можно переждать любые «погодные условия» (в частности, мировой финансовый кризис).
Акция «Я уверен» сопровождалась большим количеством наружной рекламы. Так, например, в Санкт-Петербурге большой рекламный щит на железобетонном основании был расположен на Светлановской площади, несколько панелей-кронштейнов были размещены на Невском проспекте и над некоторыми мостами. Кроме того, рекламные плакаты меньшего размера находились в каждом санкт-петербургском отделении банка как внутри помещения, так и снаружи (несколько одинаковых плакатов, прикрепленных на стекла). Кроме того, банк активно распространяет свои рекламные сообщения в общественном транспорте, в частности в вагонах метрополитена. Так, во время проведения вышеназванных акций в вагонах метрополитена были расклеены красочные рекламные плакаты с информацией по вкладам и телефонами горячей линии банка.