Таблица 7
| Расчёт недостоющих излишних должностей | ||
| Категория персонала | Количество штатных должностей | |
| Необходимое | Недостающие | |
| Врачи | 12,6 | -0,4 |
| Средний мед. Персонал | 21 | 3 |
| Младший мед персонал | 21 | 4 |
| Прочие | 8,4 | 4,4 |
| Всего | 63 | 11 |
Общее количество должностей, недостающих для нормаль ого функционирования больницы, несмотря на недовыполнение плана по объему работы, составляет 11 должностей, то есть 17.46 (11/ 63 * 100) от необходимого количества занимаемых должностей. Общий уровень укомплектованности штатов составляет 82, 54 % ( 52/ 63 * 100). Особенно низок уровень укомплектованности по категориям младшего медицинского персонала и по прочим специалистам — соответственно
80.95 % ( 17/ 21* 100) и 47% (4 / 8,4 * 100). Однако заметим, что врачей иметься даже в немногом излишке на 3,17 процента (100-13/12.6*100) .
Расчет недостающих (излишних) должностей необходим для определения эффективности использования фонда заработной платы работников. Поэтому, исходя из различного уровня оплаты труда специалистов разных профилей, необходимо рассчитывать количество недостающих должностей в разрезе категорий персонала и в разрезе специальностей. для таких расчетов используют утвержденные штатные нормативы (нормы обслуживания, нормы времени, нормы нагрузки).
Делая вывод об обеспеченности больницы кадрами, особое внимание хотелось бы обратить на то, что низкий уровень укомплектованности штатов в ситуации общей нестабильности состава работников ведет к перегрузке специалистов всех категорий персонала, ухудшению качества работы больницы, а следовательно, возникает вопрос о сравнимости величины экономии, получен ной за счет недоукомплектации штатов, и величины убытков, понесенных бюджетом в результате снижения качества стационарного лечения населения.
2.2 Анализ использования рабочего времени и эффективности труда персонала
Величина рабочего времени устанавливается путем планирования дней работы на протяжении календарного периода и регламентации продолжительности рабочей недели и рабочего дня в зависимости от характера должности и условий работы. Анализ величины и использования рабочего времени предполагает использование данных следующих источников информации:
• штатного расписания, тарификации;
• материалов табельного учета;
• отчета о труде и движении рабочей силы формы I 1-труд;
• отчета лечебно-профилактического учреждения за год фор мы I 30;
• отчета о развитии штатов и контингентов формы I 3-2;
• отчета учреждения здравоохранения о размерах заработной платы рабочих и служащих по отдельным профессиям и должностям формы 1 55-Т (здрав.);
• материалов нормирования рабочего времени и прочей документации.
Анализ использования рабочего времени осуществляется путем сравнения фактического количества рабочих дней с плановым в расчете на одну должность и на весь персонал больницы. При анализе рабочего времени календарный фонд включает в себя фонд внерабочего времени (выходные и праздничные дни) и номинальный фонд рабочего времени, который в учреждениях здравоохранения увеличивается на количество дней, отработанных персоналом больницы в выходные и праздничные дни. С целью оценки эффективности использования рабочего времени необходимо выделить величины нормируемых и ненормируемых потерь времени.
Проведем анализ использования рабочего времени на основании данных табл. 7
Таблица 7 .
| Анализ использования рабочего времени | |||||||
| Показатели | Рабочее время, чел-дн. | Отклонение (+/-) | Выполнение плана | ||||
| по плану | фактически | на одну должность | по всему персоналу | ||||
| на 1 должность | всего | на 1 должность | всего | ||||
| Среднегодовое число штатных должностей | 75 | 52 | -23 | 69% | |||
| Календарный фонд времени | 365 | 27375 | 365 | 18980 | 0 | -8395 | 69% |
| Праздничные и выходные дни | 60 | 4500 | 60 | 3120 | 0 | -1380 | 69% |
| Номинальный фонд времени | 315 | 23625 | 316 | 16432 | 1 | -7193 | 70% |
| В том числе ораюоттано в праздничные дни | 10 | 750 | 11 | 572 | 1 | -178 | 76% |
| нормируемые не выходы на работу ( в том числе) | 50 | 3750 | 51 | 2652 | 1 | -1098 | 71% |
| отпуск | 35 | 2625 | 34 | 1768 | -1 | -857 | 67% |
| отпуск по учёбе | 2 | 150 | 1 | 52 | -1 | -98 | 35% |
| по листку временной нетрудоспособности | 10 | 750 | 12 | 624 | 2 | -126 | 83% |
| неявки с разрешения администрации | 3 | 225 | 4 | 208 | 1 | -17 | 92% |
| Активный фонд рабочего времени | 265 | 19875 | 265 | 13780 | 0 | -6095 | 69% |
| Ненормируемые целодневные невыходы | 1 | 75 | 1 | 52 | 0 | -23 | 69% |
| Полезный фонд рабочего времени | 264 | 19800 | 264 | 13728 | 0 | -6072 | 69% |
Данные таблицы позволяют сделать вывод о том, что, не смотря на недовыполнение плана по фонду рабочего времени на 31 % (100,0 — 69 ), что явилось полностью следствием недоукомплектованности штатов.
Наблюдаеться увеличение количества нормируемых невыходов на работу на 1 день в расчете на одну должность.
Для оценки уровня использования рабочего времени применяются показатели, характеризующие соотношение между от дельными элементами баланса рабочего времени, которые рассчитываются по следующим формулам:
• коэффициент использования номинального фонда рабочего времени К(ном):
К(ном)=Такт / Тном
• коэффициент эффективного использования номинального фонда рабочего времени Кэ.ном :
Кэ.ном = Тпол / Тном
• коэффициент потерь Кпот:
Кпот = Тпот / Такт;
• коэффициент работы в выходные и праздничные дни:
Кпразд = Тпразд / Тном
Где:
Т ном - номинальный фонд рабочего времени;
Т акт - активный фонд рабочего времени;
Т пол - полезный фонд рабочего времени;
Т пот - потери (ненормированные невыходы);
Т празд — время, отработанное в выходные и праздничные дни.
Проведем оценку указанных показателей в таблице 8
Таблица 8
| Анализ коэффициентов использования рабочего времени | |||
| Показатели использования рабочего времени | Расчёт показателей (%) | Изменение (+,-) | |
| по плану | фактически | ||
| Коэфициент использования номинального фонда | 84,1270% | 83,8608% | -0,27% |
| Коэфициент эффективного использования номинального фонда | 83,8095% | 83,5443% | -0,27% |
| Коэфициент потерь | 0,3774% | 0,3774% | 0,00% |
| Коэфициент работы в выходные и праздничные дни | 3,1746% | 3,4810% | 0,31% |
Отклонения показателей от их планового уровня можно считать незначительными. В целом уровень использования рабочего времени соответствует плановому. При этом следует обратить внимание не повышение числа нормируемых невыходов на работу, в особенности в связи с временной нетрудоспособностью.