Таблица 1 – Налоги
| Название налога | База | Период | Ставка |
| Налог на прибыль | Прибыль | Месяц | 24 % |
| НДС | Добав. стоим. | Месяц | 18 % |
| Выплаты в пенс. фонд | Зарплата | Месяц | 28 % |
| Выплаты в ФОМС | Зарплата | Месяц | 3.6 % |
| Выплаты в ФСС | Зарплата | Месяц | 5.4 % |
| Выплаты в ФЗ | Зарплата | Месяц | 1.5 % |
| Подоходный налог | Зарплата | Месяц | 13 % |
| Налог на озеленение | Настраиваемая | Месяц | 2 % |
Приведенная в проекте систематизация налогового окружения, приведена согласно налоговому законодательству и выражает особенности построения описания условий налогообложения. Согласно налогового кодекса РФ с 1 января 2002 года налог на прибыль был изменен с 35 % на 24% http://ru.wikipedia.org/wiki/Налог_на_прибыль
Таблица 2 – Кэш-фло
| Строка | 9.2010 | 10.2010 | 11.2010 | 12.2010 |
| Поступления от продаж | 252 000,00 | 339 750,00 | 427 500,00 | |
| Затраты на материалы и комплектующие | 4 775,42 | 144 929,03 | 194 923,99 | 244 115,64 |
| Затраты на сдельную заработную плату | 420,00 | 12 746,25 | 17 133,75 | 21 445,25 |
| Суммарные прямые издержки | 5 195,42 | 157 675,28 | 212 057,74 | 265 560,89 |
| Общие издержки | 247 631,00 | 32 867,00 | 32 867,00 | 34 867,00 |
| Затраты на персонал | 34 300,00 | 55 537,00 | 62 929,32 | 70 321,64 |
| Суммарные постоянные издержки | 281 931,00 | 88 404,00 | 95 796,32 | 105 188,64 |
| Налоги | 17 664,50 | 35 090,56 | 42 618,39 | 49 191,97 |
| Кэш-фло от операционной деятельности | -304 790,92 | -29 169,85 | -10 722,45 | 7 558,51 |
| Займы | 305 363,84 | 30 144,69 | 11 855,37 | |
| Выплаты в погашение займов | 6 512,42 | |||
| Выплаты процентов по займам | 572,92 | 974,85 | 1 132,92 | 1 046,09 |
| Кэш-фло от финансовой деятельности | 304 790,92 | 29 169,85 | 10 722,45 | -7 558,51 |
| Баланс наличности на начало периода | 0,00 | 0,00 | ||
| Баланс наличности на конец периода | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Строка | 1.2011 | 2.2011 | 3.2011 | 4.2011 |
| Поступления от продаж | 469 650,00 | 501 875,00 | 534 100,00 | 552 933,33 |
| Затраты на материалы и комплектующие | 269 813,09 | 289 763,68 | 309 436,85 | 321 064,73 |
| Затраты на сдельную заработную плату | 23 536,21 | 25 147,46 | 26 736,39 | 27 678,06 |
| Суммарные прямые издержки | 293 349,30 | 314 911,14 | 336 173,24 | 348 742,79 |
| Общие издержки | 32 867,00 | 32 867,00 | 34 867,00 | 32 867,00 |
| Затраты на персонал | 73 825,61 | 76 500,71 | 79 175,80 | 80 740,01 |
| Суммарные постоянные издержки | 106 692,61 | 109 367,71 | 114 042,80 | 113 607,01 |
| Налоги | 65 139,11 | 80 477,95 | 84 717,01 | 87 776,35 |
| Кэш-фло от операционной деятельности | 4 468,98 | -2 881,80 | -833,05 | 2 807,18 |
| Займы | 3 934,08 | 1 910,81 | ||
| Выплаты в погашение займов | 3 469,14 | 1 752,79 | ||
| Выплаты процентов по займам | 999,83 | 1 052,29 | 1 077,76 | 1 054,39 |
| Кэш-фло от финансовой деятельности | -4 468,98 | 2 881,80 | 833,05 | -2 807,18 |
| Баланс наличности на начало периода | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Баланс наличности на конец периода | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Строка | 5.2011 | 6.2011 | 7.2011 | 8.2011 |
| Поступления от продаж | 571 766,67 | 590 600,00 | 599 325,00 | 608 050,00 |
| Затраты на материалы и комплектующие | 332 692,62 | 344 104,20 | 349 243,16 | 354 382,11 |
| Затраты на сдельную заработную плату | 28 619,72 | 29 544,54 | 29 980,79 | 30 417,04 |
| Суммарные прямые издержки | 361 312,34 | 373 648,74 | 379 223,95 | 384 799,16 |
| Общие издержки | 32 867,00 | 34 867,00 | 32 867,00 | 32 867,00 |
| Затраты на персонал | 82 304,22 | 83 868,43 | 84 599,26 | 86 930,10 |
| Суммарные постоянные издержки | 115 171,22 | 118 735,43 | 117 466,26 | 119 797,10 |
| Налоги | 90 564,69 | 93 047,95 | 94 569,64 | 96 894,36 |
| Кэш-фло от операционной деятельности | 4 718,42 | 5 167,88 | 8 065,15 | 6 559,39 |
| Займы | ||||
| Выплаты в погашение займов | 3 713,54 | 4 219,26 | 7 212,70 | 5 784,06 |
| Выплаты процентов по займам | 1 004,88 | 948,62 | 852,45 | 775,33 |
| Кэш-фло от финансовой деятельности | -4 718,42 | -5 167,88 | -8 065,15 | -6 559,39 |
| Баланс наличности на начало периода | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Баланс наличности на конец периода | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Строка | 9.2011 | 10.2011 | 11.2011 | 12.2011 |
| Поступления от продаж | 616 775,00 | 625 500,00 | 634 225,00 | 642 950,00 |
| Затраты на материалы и комплектующие | 359 521,07 | 364 660,03 | 369 798,98 | 374 863,30 |
| Затраты на сдельную заработную плату | 30 853,29 | 31 289,54 | 31 725,79 | 32 156,18 |
| Суммарные прямые издержки | 390 374,36 | 395 949,57 | 401 524,78 | 407 019,47 |
| Общие издержки | 89 167,00 | 32 867,00 | 32 867,00 | 34 867,00 |
| Затраты на персонал | 87 660,93 | 88 391,77 | 89 122,60 | 89 853,44 |
| Суммарные постоянные издержки | 176 827,93 | 121 258,77 | 121 989,60 | 124 720,44 |
| Налоги | 98 089,99 | 90 697,49 | 100 481,26 | 101 676,89 |
| Кэш-фло от операционной деятельности | -48 517,29 | 17 594,17 | 10 229,36 | 9 533,19 |
| Займы | 49 958,73 | |||
| Выплаты в погашение займов | 16 371,01 | 9 127,90 | 8 545,67 | |
| Выплаты процентов по займам | 1 441,45 | 1 223,17 | 1 101,46 | 987,52 |
| Кэш-фло от финансовой деятельности | 48 517,29 | -17 594,17 | -10 229,36 | -9 533,19 |
| Баланс наличности на начало периода | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Баланс наличности на конец периода | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Строка | 1.2012 | 2.2012 | 3.2012 | 4.2012 |
| Поступления от продаж | 648 156,25 | 653 362,50 | 658 568,75 | 663 775,00 |
| Затраты на материалы и комплектующие | 377 762,95 | 380 662,60 | 383 562,26 | 386 461,91 |
| Затраты на сдельную заработную плату | 32 416,49 | 32 676,80 | 32 937,11 | 33 197,43 |
| Суммарные прямые издержки | 410 179,44 | 413 339,41 | 416 499,37 | 419 659,34 |
| Общие издержки | 32 867,00 | 32 867,00 | 34 867,00 | 32 867,00 |
| Затраты на персонал | 90 293,69 | 90 733,93 | 91 174,18 | 91 614,43 |
| Суммарные постоянные издержки | 123 160,69 | 123 600,93 | 126 041,18 | 124 481,43 |
| Налоги | 102 338,57 | 103 387,50 | 104 131,35 | 104 570,12 |
| Кэш-фло от операционной деятельности | 12 477,55 | 13 034,66 | 11 896,84 | 15 064,11 |
| Займы | 2 827,48 | |||
| Выплаты в погашение займов | 11 645,30 | 12 252,92 | 8 464,35 | 8 923,12 |
| Выплаты процентов по займам | 832,25 | 781,74 | 6 259,97 | 6 141,00 |
| Кэш-фло от финансовой деятельности | -12 477,55 | -13 034,66 | -11 896,84 | -15 064,11 |
| Баланс наличности на начало периода | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Баланс наличности на конец периода | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Строка | 5.2012 | 6.2012 | 7.2012 | 8.2012 |
| Поступления от продаж | 668 981,25 | 674 187,50 | 679 393,75 | 684 600,00 |
| Затраты на материалы и комплектующие | 389 361,56 | 392 261,21 | 395 160,87 | 398 042,18 |
| Затраты на сдельную заработную плату | 33 457,74 | 33 718,05 | 33 978,36 | 34 236,86 |
| Суммарные прямые издержки | 422 819,30 | 425 979,27 | 429 139,23 | 432 279,04 |
| Общие издержки | 32 867,00 | 34 867,00 | 32 867,00 | 32 867,00 |
| Затраты на персонал | 92 054,68 | 92 494,93 | 92 935,18 | 94 975,42 |
| Суммарные постоянные издержки | 124 921,68 | 127 361,93 | 125 802,18 | 127 842,42 |
| Налоги | 105 619,05 | 106 362,90 | 106 801,67 | 108 674,60 |
| Кэш-фло от операционной деятельности | 15 621,22 | 14 483,40 | 17 650,67 | 15 803,93 |
| Займы | ||||
| Выплаты в погашение займов | 9 608,33 | 8 584,98 | 11 911,07 | 10 200,33 |
| Выплаты процентов по займам | 6 012,89 | 5 898,42 | 5 739,61 | 5 603,60 |
| Кэш-фло от финансовой деятельности | -15 621,22 | -14 483,40 | -17 650,67 | -15 803,93 |
| Баланс наличности на начало периода | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Баланс наличности на конец периода | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Строка | 9.2012 | 10.2012 | 11.2012 | 12.2012 |
| Поступления от продаж | 688 716,67 | 692 833,33 | 695 960,00 | 699 086,67 |
| Затраты на материалы и комплектующие | 400 391,68 | 402 719,93 | 404 431,75 | 406 143,58 |
| Затраты на сдельную заработную плату | 34 442,69 | 34 646,88 | 34 803,21 | 34 959,54 |
| Суммарные прямые издержки | 434 834,38 | 437 366,80 | 439 234,96 | 441 103,12 |
| Общие издержки | 89 167,00 | 32 867,00 | 32 867,00 | 34 867,00 |
| Затраты на персонал | 95 322,12 | 95 668,82 | 95 933,95 | 96 199,09 |
| Суммарные постоянные издержки | 184 489,12 | 128 535,82 | 128 800,95 | 131 066,09 |
| Налоги | 109 345,02 | 101 334,72 | 110 436,43 | 110 888,56 |
| Кэш-фло от операционной деятельности | -39 951,85 | 25 595,99 | 17 487,65 | 16 028,90 |
| Займы | 54 635,42 | |||
| Выплаты в погашение займов | 8 464,35 | 19 638,62 | 11 686,10 | 10 365,56 |
| Выплаты процентов по займам | 6 219,22 | 5 957,37 | 5 801,55 | 5 663,35 |
| Кэш-фло от финансовой деятельности | 39 951,85 | -25 595,99 | -17 487,65 | -16 028,90 |
| Баланс наличности на начало периода | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Баланс наличности на конец периода | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Строка | 1.2013 | 2.2013 | 3.2013 | 4.2013 |
| Поступления от продаж | 702 213,33 | 705 340,00 | 708 466,67 | 711 593,33 |
| Затраты на материалы и комплектующие | 407 855,40 | 409 567,22 | 411 279,05 | 412 990,87 |
| Затраты на сдельную заработную плату | 35 115,88 | 35 272,21 | 35 428,54 | 35 584,88 |
| Суммарные прямые издержки | 442 971,28 | 444 839,43 | 446 707,59 | 448 575,75 |
| Общие издержки | 32 867,00 | 32 867,00 | 34 867,00 | 32 867,00 |
| Затраты на персонал | 96 464,22 | 96 729,35 | 96 994,49 | 97 259,62 |
| Суммарные постоянные издержки | 129 331,22 | 129 596,35 | 131 861,49 | 130 126,62 |
| Налоги | 111 035,59 | 111 792,80 | 112 244,92 | 112 391,96 |
| Кэш-фло от операционной деятельности | 18 875,24 | 19 111,41 | 17 652,67 | 20 499,00 |
| Займы | ||||
| Выплаты в погашение займов | 13 390,44 | 13 810,75 | 12 518,92 | 15 572,90 |
| Выплаты процентов по займам | 5 484,81 | 5 300,66 | 5 133,74 | 4 926,11 |
| Кэш-фло от финансовой деятельности | -18 875,24 | -19 111,41 | -17 652,67 | -20 499,00 |
| Баланс наличности на начало периода | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Баланс наличности на конец периода | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Строка | 5.2013 | 6.2013 | 7.2013 | 8.2013 |
| Поступления от продаж | 714 720,00 | 717 846,67 | 720 973,33 | 724 100,00 |
| Затраты на материалы и комплектующие | 414 702,70 | 416 414,52 | 418 126,34 | 419 832,25 |
| Затраты на сдельную заработную плату | 35 741,21 | 35 897,54 | 36 053,88 | 36 209,60 |
| Суммарные прямые издержки | 450 443,91 | 452 312,07 | 454 180,22 | 456 041,85 |
| Общие издержки | 32 867,00 | 34 867,00 | 32 867,00 | 32 867,00 |
| Затраты на персонал | 97 524,75 | 97 789,88 | 98 055,02 | 99 920,15 |
| Суммарные постоянные издержки | 130 391,75 | 132 656,88 | 130 922,02 | 132 787,15 |
| Налоги | 113 149,17 | 113 601,29 | 113 748,33 | 115 329,53 |
| Кэш-фло от операционной деятельности | 20 735,17 | 19 276,43 | 22 122,77 | 19 941,47 |
| Займы | ||||
| Выплаты в погашение займов | 16 022,70 | 14 760,77 | 17 845,04 | 15 875,41 |
| Выплаты процентов по займам | 4 712,47 | 4 515,66 | 4 277,72 | 4 066,05 |
| Кэш-фло от финансовой деятельности | -20 735,17 | -19 276,43 | -22 122,77 | -19 941,47 |
| Баланс наличности на начало периода | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Баланс наличности на конец периода | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Строка | 9.2013 | 10.2013 | 11.2013 | 12.2013 |
| Поступления от продаж | 726 858,33 | 729 616,67 | 732 375,00 | 735 133,33 |
| Затраты на материалы и комплектующие | 421 366,56 | 422 900,86 | 424 435,17 | 425 969,47 |
| Затраты на сдельную заработную плату | 36 347,51 | 36 485,43 | 36 623,35 | 36 761,26 |
| Суммарные прямые издержки | 457 714,07 | 459 386,29 | 461 058,52 | 462 730,74 |
| Общие издержки | 89 167,00 | 32 867,00 | 32 867,00 | 34 867,00 |
| Затраты на персонал | 100 153,45 | 100 386,75 | 100 620,04 | 100 853,34 |
| Суммарные постоянные издержки | 189 320,45 | 133 253,75 | 133 487,04 | 135 720,34 |
| Налоги | 115 756,68 | 107 563,00 | 116 545,60 | 116 940,05 |
| Кэш-фло от операционной деятельности | -35 932,86 | 29 413,63 | 21 283,84 | 19 742,20 |
| Займы | 49 003,80 | |||
| Выплаты в погашение займов | 8 464,35 | 25 142,28 | 17 242,39 | 15 912,92 |
| Выплаты процентов по займам | 4 606,58 | 4 271,35 | 4 041,45 | 3 829,28 |
| Кэш-фло от финансовой деятельности | 35 932,86 | -29 413,63 | -21 283,84 | -19 742,20 |
| Баланс наличности на начало периода | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Баланс наличности на конец периода | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Строка | 1.2014 | 2.2014 | 3.2014 | 4.2014 |
| Поступления от продаж | 737 891,67 | 740 650,00 | 740 650,00 | 740 650,00 |
| Затраты на материалы и комплектующие | 427 503,78 | 428 986,94 | 428 986,94 | 428 986,94 |
| Затраты на сдельную заработную плату | 36 899,18 | 37 032,50 | 37 032,50 | 37 032,50 |
| Суммарные прямые издержки | 464 402,96 | 466 019,44 | 466 019,44 | 466 019,44 |
| Общие издержки | 32 867,00 | 32 867,00 | 34 867,00 | 32 867,00 |
| Затраты на персонал | 101 086,64 | 101 319,94 | 101 319,94 | 101 319,94 |
| Суммарные постоянные издержки | 133 953,64 | 134 186,94 | 136 186,94 | 134 186,94 |
| Налоги | 117 029,43 | 117 728,97 | 117 940,06 | 117 634,97 |
| Кэш-фло от операционной деятельности | 22 505,64 | 22 714,65 | 20 503,56 | 22 808,65 |
| Займы | ||||
| Выплаты в погашение займов | 18 928,74 | 19 396,37 | 17 417,52 | 19 989,13 |
| Выплаты процентов по займам | 3 576,89 | 3 318,28 | 3 086,04 | 2 819,52 |
| Кэш-фло от финансовой деятельности | -22 505,64 | -22 714,65 | -20 503,56 | -22 808,65 |
| Баланс наличности на начало периода | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Баланс наличности на конец периода | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Строка | 5.2014 | 6.2014 | 7.2014 | 8.2014 |
| Поступления от продаж | 740 650,00 | 740 650,00 | 740 650,00 | 740 650,00 |
| Затраты на материалы и комплектующие | 428 986,94 | 428 986,94 | 428 986,94 | 414 687,38 |
| Затраты на сдельную заработную плату | 37 032,50 | 37 032,50 | 37 032,50 | 35 798,08 |
| Суммарные прямые издержки | 466 019,44 | 466 019,44 | 466 019,44 | 450 485,46 |
| Общие издержки | 32 867,00 | 34 867,00 | 32 867,00 | 32 867,00 |
| Затраты на персонал | 101 319,94 | 101 319,94 | 101 319,94 | 101 319,94 |
| Суммарные постоянные издержки | 134 186,94 | 136 186,94 | 134 186,94 | 134 186,94 |
| Налоги | 117 940,06 | 117 940,06 | 117 634,97 | 117 940,06 |
| Кэш-фло от операционной деятельности | 22 503,56 | 20 503,56 | 22 808,65 | 38 037,55 |
| Займы | ||||
| Выплаты в погашение займов | 19 950,04 | 12 011,30 | 8 464,35 | 8 464,35 |
| Выплаты процентов по займам | 2 553,52 | 2 393,37 | 2 280,51 | 0,00 |
| Кэш-фло от финансовой деятельности | -22 503,56 | -14 404,67 | -10 744,87 | -8 464,35 |
| Баланс наличности на начало периода | 0,00 | 0,00 | 6 098,89 | 18 162,68 |
| Баланс наличности на конец периода | 0,00 | 6 098,89 | 18 162,68 | 47 735,87 |
Данная таблица № 2 показывает текущий остаток имеющихся в распоряжении предприятия денежных средств (49544 р 83 коп). Этот остаток формируется за счет притока (доходов от реализации продукции и услуг, займов и т.д.) и оттока (затрат на производство продукции и услуг, общих издержек предприятия, затрат на обслуживание и погашение займов, налоговых и других выплат) денежных средств.