Бизнес план сельхозпредприятия (стр. 2 из 3)

3. Маркетинг

Таблица 1

Структура посевных площадей и урожайность за последние 4 года

№	Наименование культуры	2004			2005			2006			2007
№	Наименование культуры	S, га	ц/га	Сбор, тн.	S, га	ц/га	Сбор, тн.	S, га	ц/га	Сбор, тн.	S, га	ц/га	Сбор, тн.
1	Озимая пшеница	3 831	42,2	3 300	44,1	15135	3 311	27,6	9138	3193	35
2	Озимая тритикале	2 661	33,3	8851	2 802	19	5323	2181	30
3	Рожь	1 572	38,8
4	Овес	830	20
5	Ячмень	654	27,0	297	-
6	Горох	94	-
7	Гречиха	235	34,3	483	19,0	917,7	583	10,2	594	1386	20
8	Кукуруза	375	39,3	1368	27
9	Кукуруза (на силос)	351	93,5	201	92
10	Подсолнечник	3 300	14,6	4 139	18,8	7781	2 252	9,7	2184	2677	15
11	Подсолнечник (семенной участок)	13	18,8	24,4
12	Суданка трава	100	28,4	155	26,3
13	Эспарцет	193	20,7	107	35,8	138	34
14	Сорго	884	9,7	857
15	Пары	5 841	4 840	4855	5500
16	Итого	16 452	16 303	17 242	17 135

Анализируя предложенные факты можно сделать вывод о достаточном уровне рентабельности производства сельскохозяйственной продукции в хозяйстве, а также рентабельности вложенных капиталов. В текущем 2008 году предприятие ООО «Ключ – Агро» обладает достаточными ресурсами и резервами для получения прибыли. В финансово-хозяйственное планирование и управление производством уже заложены некоторые прогнозируемые особенности рынка сбыта сельскохозяйственной продукции в 2008 году. На основании этих изменений пересмотрена и утверждена новая структура посевных площадей, которая позволит наиболее эффективно работать в предполагаемой рыночной конъюнктуре. Согласно новой структуре посевных площадей, увеличено количество возделываемой гречихи за счет уменьшения посевной площади товарного подсолнечника. Учитывая текущие факторы, формирующие предложение и спрос на рынке сельскохозяйственной продукции, можно будет сделать вышеуказанное допущение о планировании видо-типового состава производимой продукции.

4. Организационный план

Предприятие состоит из двух отделений – Солонцовского и Шарашенского. В каждом отделении имеются объекты по производству животноводческой продукции и подразделения инфраструктуры, обеспечивающие основное производство в сфере растениеводства.

Головной офис предприятия расположен в хуторе Шарашенском. Управление предприятием осуществляется единоличным исполнительным органом – Директором. К компетенции Директора Общества относятся вопросы руководства текущей деятельностью Общества, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции его участников. Директор без доверенности действует от имени общества, представляет его интересы, совершает сделки от имени Общества, утверждает штатную структуру, издает приказы и распоряжения, дает указания к исполнению, подготавливает, рассматривает и утверждает иную нормативно – плановую документацию внутреннего пользования Общества. По состоянию на 1 мая 2008 года ООО «Ключ - Агро» имеет следующую структуру:

Рис.1 Структура управления предприятия.

Штат предприятия содержит:

- Генерального директора;

- Главного инженера;

- Главного агронома;

- Главного бухгалтера;

- Старшего экономиста;

- 3 бухгалтера;

- инспектор ОК;

- заведующий автогаражом;

- заведующий МТН;

- механик;

- мастер – наладчик;

- заведующий током;

- заведующий столовой;

- заведующий складом запчастей;

Таблиц 2

Начисление заработной платы за 2006, 2007 год.

№п/п	Месяц	2006г.			2007г.
№п/п	Месяц	Итогоначислено	Численность сред/списочное списочное	Расчет сред/списочное списочное	Итого начислено	численностьсред/списочноесписочное	Расчет сред/списочноесписочное
1	Январь	799 364,50	264,00	3 027,89	714 257,00	244,00	2 927,28
273,00	2 928,07
2	Февраль	638 777,98	261,00	2 447,42	662 467,00	242,00	2 737,47
269,00	2 374,64
3	Март	711 096,47	260,00	2 734,98	800 978,00	241,00	3 323,56
269,00	2 643,48
4	Апрель	810 385,61	263,00	3 081,31	956 626,00	233,00	4 105,69
5	Май	1 108 933,18	269,00	4 122,43	1 059 171,00	233,00	4 545,80
6	Июнь	758 449,90	274,00	2 768,07	912 298,00	228,00	4 001,31
7	Июль	1 365 636,00	280,00	4 877,27	1 245 483,00	228,00	5 462,64
8	Август	1 145 491,00	283,00	4 047,67	1 050 323,00	225,00	4 668,10
9	Сентябрь	1 320 323,00	270,00	4 890,09	1 254 055,00	216,00	5 805,81
10	Октябрь	1 102 764,00	260,00	4 241,40	1 385 227,00	207,00	6 691,92
11	Ноябрь	897 041,00	258,00	3 476,90	812 545,00	148,00	5 490,17
12	Декабрь	778 425,00	251,00	3 101,29	1 429 742,00	193,00	7 407,99
ВСЕГО		11 436 687,64	*	*	12 283 172,00	*	*

5. Анализ рисков

Возможные риски и источники их возникновения.

Коммерческие риски:

- Риск, связанный с реализацией товара;

- Риск, связанный с перевозкой грузов, или транспортный риск;

- Риск, связанный с приемкой товара покупателем.

Политические риски:

- Недостаточный анализ рынка;

- Недооценка своих конкурентов;

- Падение спроса на данный товар.

Меры по сокращению и минимизации затрат.

Действие перечисленных рисков можно ограничить путем проведения строгой проверки финансового положения и репутации будущего оптового клиента. Можно также хотя бы частично перекладывать риски на других партнеров (например, риск потери или повреждения товара – на страховое сообщество.

6. Производственная программа

Таблица 3

Оз. пешеница	Оз. тритикале	Кукуруза на зерно	Гречиха	Подсолнечник	Итого
площадь .га	3 925	2389	2 661	1000	3100	11 372
%	0,35	0,06	0,23	0,09	0,27
пл. урожайность ц/га	30	30	30	20	18
намолот т.	11 775,0	2 058,0	7 983,0	2000,0	5 580,0
подработка %	9	9	15	15	15
товарной продукции т.	10 169,7	5954,1	3140	3140	3413,1
арендная плата семена т.	1400	0	0	0	0
объем к реализации т.	8769,7	5954,1	3140,0	2356,2	3413,1
планир. цена реализации руб/т	6000	5000	6000	8000	12000
сумма руб	52 618 200	29 770 500	18 840 000	18 849 600	40 957 200	161 035 500
затраты на производство руб.	26 3091 00	17 862 300	13 188 000	6 361 740	18 772 050	82 493 190
доход руб.	26 309 100	11 908 200	5 652 000	12 487 860	22 185 150	78 542 310

ООО «Ключ - Агро» в 2008 году планирует произвести и реализовать сельскохозяйственную продукцию, основными видами которой является: озимая пшеница, озимая тритикале, гречиха, подсолнечник.

В 2008 году в ООО «Ключ – Агро»:

1. На площади 3925 га при урожайности 30 центнеров с 1 га планируется получить 10 169,7 тонн товарного зерна озимой пшеницы. Производственные затраты при этом составят 26 309 100 рублей, выручка – 52 618 200 рублей, прибыль – 26 309 100 рублей

2. Также, на площади 2389га при урожайности 30 центнера с 1 га будет получено 5954,1 тонн товарного зерна тритикале. Производственные затраты составят 17 862 300 рублей, выручка – 29 770 500 рублей, прибыль – 11 908 200 рублей

3. На площади 1 000 га при урожайности 20 центнеров с 1 га будет получено 3140 тонн гречихи. Производственные затраты составят 6 361 740 рублей, выручка – 18 849 600 рублей, прибыль – 12 487 860 рублей

4. На площади 3100 га при урожайности 18 центнеров с 1 га будет получено 3413 тонн подсолнечника. Производственные затраты составят 18 772 050 рублей, выручка – 40 957 200 рублей, прибыль –22 185 150 рублей.

5. На площади 2661 га при урожайности 30 центнеров с 1 га будет получено 3140 тонн кукурузы на зерно. Производственные затраты составят 13 188 000 рублей, выручка – 18 480 000 рублей, прибыль – 5 652 000 рублей.

Кроме того планируется:

1. Произвести и реализовать 120 тонн живого веса крупного рогатого скота. Производственные затраты составят 5 400 рублей, выручка – 7 200 рублей, прибыль – 1 800 рублей.

2. 36 тонн живого веса свинины. Производственные затраты составят 205,2 рублей, выручка – 283,5 рублей, прибыль – 783 рублей.

Таблица 4

Налоговые платежи

январь	февраль	март	апрель	май	июнь
Подоходний	65 000	57 000	76 000	96 000	114 000	98 000
Транспортный	29 000	29 000
Загрязнение	26 000	26 000
Соц. Страхование	18 000	13 000	16 000	19 000	22 000	19 000
ПФР	72 000	66 000	83 000	98 000	111 000	97 000
ЕСХН	994 700
Земельный налог	259 583
Плата за фонд перераспр
Подох.по пайщикам	195 000	195 000
НДФЛ с дивид
ИТОГО	155 000	1 130 700	684 583	213 000	247 000	464 000

Продолжение таблицы 4