Учреждение сельскохозяйственной лизинговой компании проект бизнес-плана (стр. 4 из 5)
полная реорганизацияв соответствиис рекомендациямиразработчиковПрограммы дать карт-бланш новомуруководствукомпании.В итоге согласие выполнить данные условия было получено. Работу проводят Департамент сельского хозяйства и продовольствия и Комитет по имуществу Администрации Самарской области, и должны завершить ее в кратчайший срок (в ноябре 1997г.).
4.2 Учредителииформированиеакционерного капитала
Лизинговая компания основывается в форме акционерной компании открытого типа. Состав планируемых учредителей:
Административно-производственные структуры -50,1%Администрация Самарской области -45,0%
Ре-финансирующие банки - 4,9%
Выбор организационно-юридической формы связан с участием в учредителях компании органов государственной власти в лице Администрации Самарской области. Согласно закону «Об акционерных компаниях» представители государственных органов могут участвовать только в такого типа предприятиях.
Общий капитал компании определяет минимальную величину собственности, которая гарантирует интересы кредиторов. Планируемый общий капитал составляет 3 950 000 тысяч рублей в обычных акциях. Далее в течение четырех лет планируется увеличить его на такую же сумму, что будет равняться 15,000,000 тыс.руб. Величина общего капитала определяется необходимостью поддерживать соответствующее отношение активов и привлекаемых средств. Отчисления с годового дохода в Резервный Фонд, как предусматривается в Уставе, должны производиться ежегодно. Величина дивидендов определяется величиной получаемой прибыли и утверждается Общим собрание держателей акций.
4.3 Лицензирование деятельности
В соответствии с законодательством Российской Федерации осуществление лизинговой деятельности требует наличия лицензии. Данные лицензии выдаются Министерством Экономики Российской Федерации. Для ее получение необходимо предоставить все необходимые документы и заплатить лизинговые выплаты. Заявления рассматриваются в течение 30 дней.
Получение данной лицензии потребуется, если существующее СП «Самараагролизинг» не сможет получить ее до проведения реорганизации.
4.4 АдминистративнаяструктураКомпании
Общее собраниеакционеров: Высшим Административныморганомкомпанииявляется Общее собраниеакционеров, котороепроводитсяежегодно. Собраниев силах решатьлюбые вопросы, связанныес деятельностью компании, включая измененияв Уставе, реорганизациии ликвидации, выборыв Советдиректоров, установлениевеличиныакционерногокапитала. СоветДиректоров (Собраниеучредителей): Cостоитиз представителейкомпаний-учредителей.
НазначаетсяОбщим собраниемакционеров. Осуществляет общее руководствокомпанией. Совет Директоровимеетполномочия определять приоритетныенаправлениядеятельности, утверждать исполнительныеструктуры, использоватьресурсыи т.д.
Аудиторскаякоммиссия: Инспектируетдеятельность компании.
АдминистративныйСовет: АдминистративныйСовет – это коллективнаяисполнительнаяструктура компании. Состоитиз Генеральногодиректора, ЗаместителяГенеральногодиректора, Главного бухгалтера. Он является Высшим исполнительныморганомкомпании. Руководиттекущей деятельностью компании. Его функциивключают выполнениерешенийОбщего собрания акционеров, подготовкойотчетов, руководствоперсоналоми т.д.
Генеральныйдиректор: Выбираетсяна три года СоветомДиректоров.
Руководиттекущейдеятельностью. Генеральныйдиректортакжеотвечаетза отборперсонала, организациюбухгалтериии финансовойотчетности. 4.5 Штат В течение первого года кроме Генерального директора необходимы будут еще четыре человека:
Заместитель директора (кредитный аналитик), администратор, главный бухгалтер и водитель. Предполагается, что такое количество работников с соответствующей квалификацией достаточно для работы компании в течение первого года. С дальнейшим увеличением объема работ планируется увеличивать штат на 1-2 человека в год, достигая таким образом десяти человек к пятому году деятельности.
Требования к работникам включают: высшее (предпочтительно экономическое) образование, опыт работы, аккуратность, высокие моральные качества. Тем не менее предпочтение будет отдаваться молодым специалистам, поскольку в сфере лизинга в Самаре практически нет специалистов. Предполагается, что опыт будет приобретаться в процессе работы.
Несмотря на то, что каждый работник будет отвечать за конкретные задачи и будет иметь заместителей, все служащие должны разбираться в следующих сферах:
Отношенияс поставщиками, торговымифирмами (СЗА), лизингополучателями;Составлениеи заключениедоговоров
Калькуляция выплат по лизингу
В течение последующих лет предлагается организовать отделы, функции которых описаны выше, новые работники будут зачисляться в тот или иной отдел.
4.6 Программноеобеспечение
Для увеличения быстроты и удобства доступа к информации по лизинговым договорам необходимо использовать соответствующее программное обеспечение, которое позволит хранить отдельно приход от лизинговых платежей, выплаты займов по каждому договору и выполняет другие функции. Пока на российском рынке подобные продукты не представлены, а зарубежные образцы либо слишком дорогие и требуют значительной поддержки при их использовании, либо не удовлетворяют требованиям налоговой системы, предлагается разрабатывать программное обеспечение на заказ. Проведенные изучения показали, что разработка программного обеспечения при конкретных условиях и компетентной формулировке задачи займет приблизительно один месяц.
Для подготовки договоров, проведения финансовых расчетов можно использовать стандартные офисные программы Microsoft® Word™ и Microsoft® Excel™.
На российском рынке имеется множество программ компьютерного обеспечения для бухгалтерии
(напр 1C: Бухгалтерия)
4.7 Системадоговоров
Отношения лизинговой компании по каждой сделке регулируются на основе ряда соглашений с партнерами. Заключение каждой сделки проходит в следующей последовательности: 1. Хозяйство, желающее получить в лизингкомплекс техники, заключаетдоговор, оговаривающийего желаниес поставщиком. Поставщикв свою очередь обязуется (в случае совершениясделки) обеспечиватьтехническоеобслуживание, консультациии т.д.
2. После подписания договорас поставщикомхозяйствозаполняетзаявкуа осуществление сделки по лизингу, котораяс вышеуказаннымдоговороми пакетомдокументов, отражающих результатыэкономическойдеятельности (баланс и т.д.) представляются в лизинговую компанию.
3. При положительных результатах изучениясостоянияхозяйстваи его возможностей лизинговаякомпанияпринимаетрешениепо заключению лизинговойсделки и вместес хозяйством-лизингополучателемподписываетфинансовыйконтрактпо лизингу.
4. Затеммежду лизинговойкомпанией, лизингополучателеми СЗА заключаетсягенеральное соглашениепо передачезерназа счет лизинговыхплатежейпри посредничествеСЗА. Зерно поставляетсянепосредственнопосле уборки. Цены устанавливаютсясогласноданному соглашениюна основерыночных расценок, контрактызаключаются ежегодновесной.
5. Затемлизинговаякомпанияи лизингополучательна основеподписанногосоглашения заключают с поставщикомконтракто закупкекомплектатехники.
6. После доставкиобъектализингак месту пользованиятри сторонысделки подписывают акт о приемкеи передаче, которыйявляется доказательствомокончательногосоглашениясторон.
7. Далеепо просьбе лизинговойкомпанииФинансовыйдепартаментАдминистрации Самарскойобластиоформляет гарантиибанку-кредиторудля лизинговойкомпаниина выплату кредита
8. Одновременнолизинговаякомпаниязаключаеткредитныйконтракти получает заем от Администрации.
9. Также на основегарантииАдминистрациилизинговаякомпаниязаключаеткредитный договорс банком.
10. Таким образом, получив необходимыесредства, лизинговаякомпанияв соответствиис условиямидоговорао закупкеи продажевыплачиваетпоставщикустоимостьпоставляемой техники.
11. После заключенияконтрактао страховкелизинговаякомпанияберетстраховойполис на каждоенаименованиеоборудования (ежегодно)
12. После получения зернав счет лизинговыхплатежейлизинговаякомпаниязаключает контракто закупкес покупателем, с торговойфирмойСЗА в качествепосредника.
5. Финансовый план
5.1 Движениеденежнойналичности
В целом накопленнаячистая прибыль на 10 год функционированиякомпаниидостигает 17 493 404 тыс.руб. Чистая текущая стоимостьпроектаравна 6145819 тыс.руб. Внутренняянормаприбыли проектаравна 10,75%. Дисконтированныйпериод возмещения - 9,7 лет.
5.2 Повторноефинансирование
Финансированиезакупкитехникидля лизингаосуществляетсяиз нескольких источниковв течение пяти лет.
До настоящеговременипривлечениедолгосрочных кредитовроссийскихбанковбыло достаточно затруднительным, поэтомуфинансированиепроводитсяза счет кредитовбанкаГермании. Такое финансированиевозможнотолько в присутствиегерманскойэкспортно-страховойкомпанииГермес и принятогороссийскогобанка. Посколькуосновнойрискв этойцепи несетРоссийскийбанк, то ему и выдаются гарантииАдминистрацииСамарскойобластив форме денег или имущества.