В соответствии с проведенными технико-экономическими мероприятиями можно сделать следующий вывод о их экономической эффективности.
Полная себестоимость продукции при этом снизится на 88,47 млн. руб. или 3,6 %. Удельный вес материальных затрат в себестоимости продукции незначительно уменьшится с 33,3% руб. до 31,7% руб. Снижение себестоимости продукции вызовет рост прибыли балансовой (с 78 до 166,46 млн. руб.) и чистой (с 53,59 до 117,29 млн. руб.). Годовой выпуск продукции не изменяется, численность рабочих уменьшается на 7 человек.
Улучшение технико-экономических показателей работы предприятия планируется за счет следующих мероприятий:
Модернизации производственной линии, за счет чего снизится расход энергетических ресурсов и уменьшится количество обслуживающего персонала на 7 человек. Это позволит съэкономить на отчислениях в фонд заработной платы.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Кандаурова Г.А., Борисевич В.И. Прогнозирование и планирование экономики: Учебник для вузов. – Мн.: Современная школа, 2005. – 476 с.
2. Афитов Э.А. Планирование на предприятии: Учеб. пособие. – Мн.: Выш. шк., 2001. – 285 с.
3. Черняк В.З. Бизнес-планирование: Учебник для вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002. – 470 с.
4. Ильин А.И., Синица Л.М. Планирование на предприятии. Часть 2 (Тактическое планирование). – Мн., 2000.
5. Бухалков М.И. Внутрифирменное планирование. – М., 1999.
6. Трудовой кодекс РБ: Принят Палатой представителей 8 июня 1999г. – Мн., 1999.
7. Макарова З.В., Давыдова Л.В. Организация производства и управление предприятием: Методическое пособие. – Мн.: БГТУ, 2004. – 30c.
| Таблица 22 | |||||||
| Ожидаемое выполнение прогнозных показателей в 2009 году | |||||||
| по филиалу РУПП "Брестхлебпром" Барановичский хлебозавод | |||||||
| Потребительские товары | 2008 год (факт) | 2009 год (Прогноз) | Темп роста,% (2009г. к 2008г.) | ||||
| Кол-во, тонн | Цена пр-тия, руб. | Сумма, тыс.руб. | Кол-во, тонн | Цена пр-тия, руб. | Сумма, тыс.руб. | ||
| хлебобулочные | 15129 | 1069734 | 16184 | 15205 | 1129628 | 17176 | 106,1 |
| кондитерские | 370,5 | 6304993 | 2336 | 371 | 6611860 | 2453 | 105 |
| панир. сухари | 140 | 1464286 | 205 | 55 | 1636364 | 92 | 44,9 |
| прочая продукция | 22,1 | 2488688 | 55 | ||||
| ИТОГО | 18780 | 19721 | 105 | ||||
| Начальник ПЭО | |||||||
| Расчет затрат на топливно-энергетические ресурсы в целом по предприятию | Таблица 8 | ||||||||
| № п/п | Наименование показателей | Единица измерения | Ставка НДС, % | 2008 г. (оценка) | 2009 год (прогноз) | ||||
| 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | Итого за год | |||||
| 1 | Тарифы на топливно-энергетические ресурсы (ТЭР) без НДС: | х | х | х | х | х | х | х | х |
| топливо | тыс.руб | ||||||||
| газ природный | тыс.руб | 138,0 | 257,5 | 257,5 | 257,5 | 257,3 | 257,5 | ||
| электрическая энергия | тыс.руб | 166,9 | 202,3 | 202,3 | 202,3 | 202,3 | 202,3 | ||
| тепловая энергия | тыс.руб | ||||||||
| … | |||||||||
| 2 | Потребность в ТЭР, приобретаемых со стороны (в натуральном выражении): | х | х | х | х | х | х | х | х |
| топливо | тыс.м3 | х | |||||||
| газ природный | тыс.м3 | х | 2188,6 | 517,0 | 514,0 | 505,0 | 499,0 | 2035,0 | |
| электрическая энергия | тыс.кВт.ч | х | 2562,0 | 763,0 | 758,0 | 744,0 | 737,0 | 3002,0 | |
| тепловая энергия | тыс.Гкал | х | |||||||
| 3 | Затраты на ТЭР, расходуемые на технологические цели (без НДС) | млн.руб | 833,0 | 276,0 | 274,0 | 270,0 | 266,0 | 1086,0 | |
| топливо | млн.руб | ||||||||
| газ природный | млн.руб | 345,0 | 128,0 | 127,0 | 125,0 | 123,0 | 503,0 | ||
| электрическая энергия | млн.руб | 488,0 | 148,0 | 147,0 | 145,0 | 143,0 | 583,0 | ||
| тепловая энергия | млн.руб | ||||||||
| … | млн.руб | ||||||||
| 4 | Затраты на ТЭР, расходуемые на общепроизводственные и общехозяйственные цели (без НДС) | млн.руб | 35,0 | 12,0 | 11,0 | 11,0 | 11,0 | 45,0 | |
| 5 | Плата за присоединенную электрическую мощность (без НДС) | млн.руб | |||||||
| 6 | Всего затраты на ТЭР (стр.3+стр.4+стр.5) | млн.руб | 868,0 | 288,0 | 285,0 | 281,0 | 277,0 | 1131,0 | |
| 6.1. | В том числе: условно-переменные (стр.3) | млн.руб | 833,0 | 276,0 | 274,0 | 270,0 | 266,0 | 1086,0 | |
| 6.2. | условно-постоянные (стр.4+стр.5) | млн.руб | 35,0 | 12,0 | 11,0 | 11,0 | 11,0 | 45,0 | |
| 7 | Сумма НДС на ТЭР | млн.руб | 156,2 | 51,8 | 51,3 | 50,6 | 49,9 | 203,6 | |
| Численность и фонд заработной платы | |||||||
| по филиалу РУПП "Брестхлебпром" Барановичский хлебозавод | |||||||
| Наименование показателей | ед.изм. | 2008 г. | 2009г. Прогноз | в т.ч. по кварталам | |||
| 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | ||||
| Среднесписочная численность всего персонала | чел. | 530 | 533 | 531 | 534 | 531 | 532 |
| в т.ч.: | |||||||
| а) промышленно-производственного персонала | чел. | 492 | 495 | 493 | 496 | 497 | 494 |
| из него: | |||||||
| рабочих | чел. | 409 | 412 | 410 | 413 | 414 | 411 |
| служащих (руководителей, специалистов и т.д.) | чел. | 83 | 83 | 83 | 83 | 83 | 83 |
| в т.ч.: | |||||||
| руководителей | чел. | 32 | 32 | 32 | 32 | 32 | 32 |
| специалистов | чел. | 51 | 51 | 51 | 51 | 51 | 51 |
| б) непромышленного персонала | чел. | 38 | 38 | 38 | 38 | 38 | 38 |
| в т.ч.: | |||||||
| транспорт | чел. | ||||||
| ЖКХ | чел. | ||||||
| магазины | чел. | 38 | 38 | 38 | 38 | 38 | 38 |
| культ.-бытовые учреждения | чел. | ||||||
| ремонт зданий и сооружений | чел. | ||||||
| заготовка сельскохозяйственного сырья | чел. | ||||||
| подсобные сельхозпредприятия | чел. | ||||||
| Средства направленные на потребление - всего | млн. руб. | 3885,4 | 4081,9 | 965,8 | 999,5 | 1076,1 | 1040,5 |
| Из средств направляемых на потребление: | |||||||
| а) ФОТ - всего себестоимость | млн. руб. | 3625,2 | 3954,5 | 935,6 | 968,3 | 1042,5 | 1008,1 |
| в т.ч.: | |||||||
| промышленно-производственного персонала | млн. руб. | 3401,4 | 3719,3 | 879,8 | 910,7 | 980,6 | 948,2 |
| непромышленного персонала | млн. руб. | 217,5 | 235,2 | 55,8 | 57,6 | 61,9 | 59,9 |
| несписочного состава | млн. руб. | 6,3 | |||||
| б) денежные выплаты и поощрения за счет прибыли и других источников | млн. руб. | 260,2 | 127,4 | 30,2 | 31,2 | 33,6 | 32,4 |
| в т.ч.: | |||||||
| промышленно-производственного персонала | млн. руб. | 245,3 | 120,7 | 28,6 | 29,6 | 31,7 | 30,8 |
| непромышленного персонала | млн. руб. | 13,7 | 6,7 | 1,6 | 1,6 | 1,8 | 1,7 |
| несписочного состава | млн. руб. | 1,2 | |||||
| Среднемесячная заработная плата - всего | тыс. руб. | 610,9 | 639,4 | 606,3 | 623,9 | 675,5 | 651,9 |
| Программа реализации продукции в стоимостном выражении по основным номенклатурным группам* | Таблица 5 | |||||||
| по филиалу РУПП "Брестхлебпром" Баранровичский хлебозавод | млн.руб | |||||||
| № п/п | 80% | Ставка НДС, % | 2008 г. (оценка) | 2009 год (прогноз) | ||||
| 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | Итого за год | ||||
| 1 | Объем реализации продукции в стоимостном выражении (без НДС) | |||||||
| 1.1. | Хлебобулочные изделия | 16 244 | 4 496 | 4 471 | 4 392 | 4 348 | 17 707 | |
| внутренний рынок | 16 157 | |||||||
| ближнее зарубежье | 87 | |||||||
| дальнее зарубежье | ||||||||
| 1.2. | Кондитерские изделия | 2 267 | 681 | 545 | 613 | 689 | 2 528 | |
| внутренний рынок | 2 267 | |||||||
| ближнее зарубежье | ||||||||
| дальнее зарубежье | ||||||||
| 1.3. | Прочая продукция | 263 | 24 | 22 | 24 | 24 | 94 | |
| внутренний рынок | 263 | |||||||
| ближнее зарубежье | ||||||||
| дальнее зарубежье | ||||||||
| 1.4. | цех по ремонту и изгот. Нестанд. Оборуд. | 442 | 149 | 151 | 149 | 151 | 600 | |
| внутренний рынок | ||||||||
| ближнее зарубежье | 5 350,0 | 5 189,0 | 5 178,0 | 5 212,0 | 20 929,0 | |||
| дальнее зарубежье | ||||||||
| 1.5. | Прочая реализация (фирменная торговля, транспорт, услуги по хранению зерна и переработке зерна и т.д.) | 867 | 386,0 | 386,0 | 386,0 | 388,0 | 1 546,0 | |
| внутренний рынок | 867 | |||||||
| ближнее зарубежье | - | |||||||
| дальнее зарубежье | - | |||||||
| 2 | Выручка от реализации продукции (без НДС) | 20 083 | 5 736 | 5 575 | 5 564 | 5 600 | 22 475 | |
| 3 | НДС начисленный - всего | 2 541 | 703 | 684 | 682 | 687 | 2 756 | |
| 4 | Выручка от реализации продукции (с НДС) | 23 260 | 6 439 | 6 259 | 6 246 | 6 287 | 25 231 | |
| 5 | Удельный вес реализуемой продукции по рынкам сбыта, %: | |||||||
| внутренний рынок | 100,0% | 100,0% | 100,0% | 100,0% | 100,0% | 100,0% | ||
| ближнее зарубежье | - | - | - | - | - | - | ||
| дальнее зарубежье | - | - | - | - | - | - | ||
| Прогнозируемые отпускные цены на продукцию (без налогов, НДС и акцизов) по основным номенклатурным группам | |||||||
| по филиалу РУПП "Брестхлебпром" Барановичский хлебозавод, руб/тонн | |||||||
| № п/п | Наименование продукции | Средняя цена по периоду | 2009г. | ||||
| 2008г., (оценка) | 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | в среднем за год | ||
| 1 | Хлебобулочные изделия | 1115,1 | 1126,3 | 1143,2 | 1160,3 | 1177,7 | 1129,6 |
| внутренний рынок | |||||||
| ближнее зарубежье | 1058,3 | 1111,2 | 1166,8 | 1225,1 | 1286,4 | 1197,4 | |
| ближнее зарубежье | |||||||
| дальнее зарубежье | |||||||
| 2 | Кондитерские изделия | 6337,0 | 6368,7 | 6464,2 | 6561,2 | 6659,6 | 6611,9 |
| внутренний рынок | |||||||
| ближнее зарубежье | |||||||
| дальнее зарубежье | |||||||
| Программа реализации продукции по основным номенклатурным группам* | Таблица 2 | |||||||
| по филиалу РУПП "Брестхлебпром" Барановичский хлебозавод | ||||||||
| № п/п | Наименование показателей | Единица измерения | 2006 г. (оценка) | 2007 год | Итого за год | |||
| янв.-март | янв.-июнь | янв.-сент. | янв.-дек. | |||||
| Объем реализации продукции в натуральном выражении**: | ||||||||
| 1 | Хлебобулочные изделия, всего (из таб. 1.1) | т. | 15131 | 3 860,0 | 7 700,0 | 11 470,0 | 15 205,0 | 15 205 |
| 2 | Кондитерские изделия, всего (из таб. 1.1) | т. | 370,4 | 100,0 | 180,0 | 270,0 | 371,0 | 371,0 |
| в т.ч. | ||||||||
| кондитерские изделия сахаристые | т. | 0,3 | 0,1 | 0,2 | 0,3 | 0,4 | 0,4 | |
| Кондитерские мучные изделия | т. | 370,1 | 99,9 | 179,8 | 269,7 | 370,6 | 370,6 | |
| 3 | Панировочные сухари | т. | 142 | 14,0 | 27,0 | 41,0 | 55,0 | 55 |
| 4 | Прочее | т. | 23 | |||||
| Итого | ||||||||
| Производство продукции в натуральном выражении* | Таблица 1.1 | |||||
| филиал РУПП "Брестхлебпром"Барановичский хлебозавод | тонн | |||||
| Хлебобулочные изделия, всего | Кондитерские изделия | |||||
| 2008г. (оценка) | 2009г. (прогноз) | Темп, % | 2008г. (отчет) | 2009г. (прогноз) | Темп, % | |
| январь | 1299 | 1300 | 100,1 | 31,8 | 34 | 106,9 |
| февраль | 1197 | 1195 | 99,8 | 31,5 | 30 | 95,20 |
| март | 1279 | 1365 | 106,7 | 36,5 | 36 | 98,60 |
| 1 квартал | 3775 | 3860 | 102,3 | 99,8 | 100,0 | 100,2 |
| апрель | 1224 | 1225 | 100,1 | 24,0 | 25 | 104,2 |
| май | 1324 | 1325 | 100,1 | 27,2 | 28 | 102,9 |
| июнь | 1285 | 1290 | 100,4 | 26,5 | 27 | 101,9 |
| 2 квартал | 3833 | 3840 | 100,2 | 77,7 | 80,0 | 103,0 |
| июль | 1264 | 1255 | 99,3 | 25,5 | 26 | 102,0 |
| август | 1292 | 1280 | 99,1 | 32,0 | 33 | 103,1 |
| сентябрь | 1250 | 1235 | 98,8 | 30,2 | 31 | 102,6 |
| 3 квартал | 3806 | 3770 | 99,1 | 87,7 | 90,0 | 102,6 |
| октябрь | 1258 | 1265 | 100,6 | 31,9 | 31 | 97,2 |
| ноябрь | 1215 | 1225 | 100,8 | 32,2 | 31 | 96,3 |
| декабрь | 1242 | 1245 | 100,2 | 41,2 | 39 | 94,7 |
| 4 квартал | 3715 | 3735 | 100,5 | 105,3 | 101,0 | 95,9 |
| ГОД | 15129 | 15205 | 100,5 | 370,5 | 371,0 | 100,1 |
| Важнейшие параметры прогноза социально - экономического развития на 2007 год | ||||
| по филиалу РУПП "Брестхлебпром" Барановичский хлебозавод | ||||
| Наименование показателей | 2008 г. (оценка) | 2009 г. (прогноз) | ||
| % к предыдущему году | % к предыдущему году | |||
| 1. Объем производства промышленной продукции в сопоставимых ценах (млн.руб.) | 19002 | 104,9 | 20047 | 105,5 |
| 2. Объем производства промышленной продукции в действующих ценах (млн.руб.) | 18586 | 109,0 | 20301 | 109,2 |
| 3. Производство товаров народного потребления в действующих ценах (млн.руб.) | 18780 | 103,7 | 19721 | 105 |
| 4. Выпуск продукции в натуральном выражении, всего: в т.ч. по видам продукции | ||||
| хлебобулочные изделия | 15129 | 93,3 | 15205 | 100,5 |
| кондитерские изделия | 370,5 | 115,8 | 371 | 100,1 |
| прочая продукция | 22,1 | 107,3 | ||
| панировочные сухари | 140 | 101,4 | 55 | 39,3 |
| 5. Среднесписочная численность работающих ППП(чел.) | 492 | 100,8 | 495 | 100,6 |
| 6. Производительность труда (млн.руб.) | 38,6 | 103,9 | 40,5 | 104,9 |
| 7.Экспорт товаров (в у.е.) | 119,3% | |||
| 8. Импорт товаров (в у.е.) | 107,0% | |||
| 9. Снижение уровня материалоемкости продукции в промышленности, % | 1,8 | х | -1,6 | х |
| 10. Снижение собственных затрат на производство, % | х | х | ||
| 11. Показатель по энергосбережению (в процентах) | -4,6 | х | х | |
| 12. Уровень рентабельности реализованной продукции, работ, услуг в промышленности, % | 6,4 | х | 7,0 | х |