Объем реализации продукции в стоимостном выражении рассчитывается по формуле:
Vp= Ц*P,где
Vp- объем реализации продукции в стоимостном выражении за год (тыс.руб.)
Объем реализации продукции в стоимостном выражении за квартал рассчитывается по формуле:
Vpкв = Ц*Pкв, где
Vpкв - объем реализации продукции в стоимостном выражении за квартал (тыс.руб.)
Расчет представлен в табл.1
3.2. Планирование численности персонала
3.2.1.Планирование численности основных рабочих
Проектом предусмотрено наличие трех цехов основного производства:
1.машинно-заготовителный;
2.сборочный;
3.отделочный.
Планирование основных рабочих осуществляется по цехам основного производства.
Проектом предусмотрено, что основные рабочие являются рабочими – сдельщиками.
Численность основных рабочих рассчитывается по формуле:
Чо=Q*tн/Фг*Квн,где
Чо – численность основного рабочего;
tн – нормотивная трудоемкость изготовления единицы продукции;
Фг – годовой фонд времени одного среднесписочного рабочего (часов);
Квн-коэффициент, учитывающий процент выполнения норм выработки основными рабочими.
Проектом установлено, что процент выполнения норм выработки составит 110%, при этом Квн =1,1.
Годовой фонд времени одного среднесписочного рабочего устанавливается на основании баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего на планированный год (табл.2)
Баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего.
Таблица2
| Количество дней | |
| Календарный фонд времениПраздничные и выходные дниНоминальный фонд времениПланируемые невыходы:-очередной отпуск-дополнительный отпуск-по болезни-отпуск по беременности и родам-выполнение государственных и общественных обязанностейГодовой фонд времени одного рабочегоГодовой фонд рабочего времени одного среднесписочного рабочего (часов) | 36511125437,5282340,5216,51732 |
Расчет численности основных рабочих в машинно – заготовительном цехе представлено в табл.3
Численность основных рабочих в машинно – заготовительном цехе
Таблица3
| Маркастанка | Число рабочих,обслуживающих станок | Потребный фонд вр. на гос.прогр.без учета обслуж.муж.рабоч.(часов) | Потребный фонд вр. на гос.прогр.с учетом обслуж.Рабочих(часов) | Годовой фонд вр.1 среднеспис.рабоч.(часов) | Коэфф.Выполниния норм выработки | Численность рабоч.(чел.) | |
| рассчетная | принимаемая | ||||||
| РВ 18-1СР6-9СЕПГ-2СФ6-1Ц6-2ВОТ-1ППСС-5ПЦДК-4ФС-1ЦФ-2ФСШ-1ЦПА-4КВ9-1 | 1121211211111 | 1320119044013101902120026201280242016002180025701100 | 1320119088013103840120026202560242016002180025701100 | 1732173217321732173217321732173217321732173217321732 | 1,11,11,11,11,11,11,11,11,11,11,11,11,1 | 0,690,620,460,692,020,631,381,341,270,8411,441,350,58 | 11212112111111 |
| Итого: | 44410 | 26 | |||||
Расчет численности основных рабочих в сборочном и отделочном чехах представлен в таблице №4.
Нормативная трудоемкость изготовления единицы продукции в сборочном цехе составляет 0,62 часов.
Нормативная трудоемкость изготовления единицы продукции в отделочном цехе на 10% меньше, чем в сборочном цехе и составляет 0,558
Численность основных рабочих в сборочном и отделочном цехах
Таблица 4
| Цех | Годовой объем выпуска продук-ции (штук) | Нормативная трудоем-кость единицы продукции (часов) | Время выполнения годовой программы(часов) | Годовой фонд рабочего времени одного среднесписочного рабочего (часов) | Коэффи-циент выполне-ния норм выработки | Числен-ность основных рабочих (человек) |
| Сбороч-ный цехОтделоч-ный цех | 200000200000 | 0,620,558 | 124000111600 | 17321732 | 1,11,1 | 6559 |
| 235600 | 124 |
Всего численность основных рабочих равна численность рабочих в машинно-заготовительном цехе + численность рабочих в сборочном цехе + численность рабочих в отделочном цехе =26+124=150 человека.
Нормативная трудоемкость изготовления единицы продукции рассчитывается по формуле:
tн=tнз+tсб+t0 , где
tн - нормативная трудоемкость изготовления единицы продукции (часов)
tнз - нормативная трудоемкость изготовления единицы продукции в машино – заготовительном цехе (часов)
tсб - нормативная трудоемкость изготовления единицы продукции в сборочном цехе (часов)
t0 - нормативная трудоемкость изготовления единицы продукции в отделочном цехе (часов)
Нормативная трудоемкость изготовления единицы продукции в машино – заготовительном цехе составит : 44410/200000=0,222
tн =0,222+0,62+0,558=1,4 часа
3.2.2. Планирование численности вспомогательных рабочих
При планировании численности вспомогательных рабочих используется структура персонала на аналогичных предприятиях.
В курсовой работе принимается, что численность вспомогательных рабочих составляет 40% от численности основных рабочих. Таким образом, численность вспомогательных рабочих равна: 150*0,4=60 человек.
Всего численность рабочих на предприятии представляет
Чр=Чо+Чв, где
Чр – численность рабочих на предприятии (человек);
Чв – численность вспомогательных рабочих (человек) .
Чр=150+60=210 человек
3.2.3.Планирование численности руководителей,
специалистов и служащих
При планировании численности руководителей, специалистов и служащих в курсовой работе принимается, что доля данных категорий персонала рассчитывается исходя из 15% от численности рабочих на предприятии. Численность руководителей, специалистов и служащих составит 210*0,15=32 человека
Всего численность персонала (рабочих) предприятия равна: численность раборих+численность руководителей, специалистов и служащих=210+32=242 человека.
3.3. Планирование фонда оплаты труда
3.3.1. Планирование фонда оплаты труда основных
рабочих
Проектом предусмотрено, что основные рабочие являются сдельщиками. На предприятии для оплаты труда основных рабочих будет приниматься сдельно-премиальная система оплаты труда.
Годовой фонд оплаты труда основных рабочих включает:
1) сдельный фонд оплаты труда.
Рассчитывается по формуле: ФОТсд=Рсд*Q, где
ФОТсд – сдельный фонд оплаты труда (тыс.руб.);
Рсд – сдельная расценка в рублях
Q – годовой объем выпуска продукции(шт).
Рсд=Тст*Нвр, где
Тст – средняя часовая тарифная ставка рабочих-сдельщиков(руб.);
Нвр – норма времени на изготовление единицы продукции (в часах).
Норма времени принимается равной нормативной трудоемкости изготовления единицы продукции (tн)-1,4 часа.
Рсд=55*1,4=77 руб.
2) премии – в курсовой работе принимаются в размере 20% от сдельного фонда оплаты труда;
3) доплаты до часового фонда оплаты труда в курсовой работе принимаются в размере 5% от сдельного фонда оплаты труда;
4) доплаты до дневного фонда оплаты труда принимаются в размере 1% от часового фонда оплаты труда;
5) доплаты до годового фонда оплаты труда принимаются 10% от дневного фонда оплаты труда.
Часовой фонд оплаты труда включает сдельный фонд оплаты труда, премии , доплаты до часового фонда оплаты труда.
Дневной фонд оплаты труда включает часовой фонд оплаты труда, доплаты до дневного фонда оплаты труда.
Годовой фонд оплаты труда включает дневной фонд оплаты труда, доплаты до годового фонда оплаты труда.
Расчет представлен в таблице №5.
Годовой фонд оплаты труда основных производственных рабочих
Таблица.5
| Категория рабочих | Годовой объем выпуска продукции (штук | Сдельная расценка (руб) | Сдельный фонд оплаты труда (тыс. руб.) | Премии (тыс. руб.) | Доплаты до часо-вого фонда (тыс. руб.) | Часовой фонд оплаты труда (тыс. руб.) | Доплаты до днев-ного фонда (тыс. руб.) | Дневной фонд опла-ты труда (тыс. руб.) | Доплаты до годо-вого фонда (тыс. руб.) | Годовой фонд опла-ты труда (тыс. руб.) |
| Осно-вные рабо-чие | 200000 | 77 | 15400 | 3080 | 770 | 19250 | 1925 | 19442,5 | 1944,25 | 21386,75 |
3.3.2. Планирование фонда оплаты труда
вспомогательных рабочих
В проекте принимается, что вспомогательные рабочие – рабочие-повременщики. Для организации оплаты труда используется повременно-премиальная система оплаты труда.
Годовой фонд оплаты труда вспомогательных рабочих включает:
1) тарифный фонд оплаты труда;
2) премии – 15% от тарифного фонда;
3) доплаты до часового фонда – 5% от тарифного фонда;
4) доплаты до дневного фонда – 1% от часового фонда;
5) доплаты до годового фонда – 10% от дневного фонда.
Тарифный фонд оплаты труда рассчитывается по формуле:
ФОТт=Тст.п* Чв *Фг*, где
Тст.час – средняя часовая тарифная ставка рабочих-повременщиков (принимается 45 рублей за час);
Фг – годовой фонд рабочего времени одного среднесписочного рабочего (в часах) – 1732 часа;
Чв – численность вспомогательных рабочих (человек) – 60 человек.
Часовой фонд оплаты труда включает тарифный фонд оплаты труда, премии, доплаты до часового фонда.
Расчет представлен в таблице №6.
Фонд оплаты труда вспомогательных рабочих
Таблица.6
| Кате-гория рабо-чих | Численность рабочих | Средний тарифный разряд | Часовая тарифная ставка (руб.) | Годовой фонд рабочего времени одного среднесписочного рабочего (часов) | Тарифный фонд оплаты труда (тыс.руб.) | Премии (тыс.руб.) | Доплаты до часового фонда (тыс.руб.) | Часовой фонд оплаты труда(тыс.руб.) | Доплаты до дневного фонда (тыс.руб.) | Дневной фонд оплаты труда (тыс.руб.) | Доплаты до годового фонда (тыс.руб.) | Годовой фонд оплаты труда (тыс.руб.) | |
| Вспомогательные рабочие | 60 | 4 | 45 | 1732 | 4676,4 | 701,46 | 233,82 | 935,28 | 9,35 | 944,63 | 94,46 | 1039,1 | |
3.3.3. Планирование фонда оплаты труда