Курсовая работа (стр. 4 из 5)

Д К Д К Д К

С-до 4500 С-до 15000 С-до -

3) 4750 45) 7822 10) 8500 36) 50000 10) 1200

12) 242 4500 37) 510 11) 300

15а)1700 12) 2158

15б) 500 20) 5200 32) 200

21а) 250

21б) 200 22) 19800 17) 250

26) 180 23б)3960 18) 800

Оборот 21а) 1250

7822 12322

С-до - 23)11090

39) 29062 22) 5600

Оборот 29) 680

67032 50000 35) 500

С-до 37) 93

32032 Оборот

25421 35)25421

С-до - -

Счет 25

Д К

С-до -

10) 1100 35) 3641

11) 1500

23в)1000

37) 41

Оборот

3641 3641

С-до - -

Счет 43 Счет 50 Счет 51

Д К Д К Д К

С-до 20120 С-до500 С-до 93880

36) 50000 1) 11000 2) 11000 2) 11000 5а) 57000

41)17032 42)84300 6а) 19000 7) 17000 4а) 6500 5б) 9700

5000 67268 6б))1500 9) 2000 4б) 8000 6а) 19000

С-до 2852 19а) 150 4в) 6500 6б) 1500

19б) 200 14) 10000 15а) 10200

36) 900 9) 2000 15б) 3000

21а)1500

21б)1200

26 ) 1080

15) 3900

Оборот Оборот 38) 800

32750 30000 44000 108880

С-до 3250 С-до 29000

Счет 60 Счет 62 Счет 66

Д К Д К Д К

С-до 60000 С-до 26000 С-до - -

3а) 16500 4) 21000 14) 10000

5) 57000 3б)12000 38) 120000

15а)10200 5а) 10200 Оборот 10000

15б)3000 15б) 3000

21) 2700 21) 2700 С-до 10000

26) 1080 26) 1080

Оборот Оборот

73980 45480 120000 21000

С-до 31500 С-до 125000

Счет 68 Счет 69 Счет 70

Д К Д К Д К

С-до 6600 С-до 7000 С-до 19000

24) 1400 5б) 7000 23) 10890 7) 17000 22) 29900

22)2200 8) 2000

5б) 2700 34а) 20000 24) 1400

45) 7822 35) 500 24) 1500

15)3900 46) 50 Оборот

46) 670 9200 10890 Оборот

48) 3819 С-до 8690 21900 29900

Оборот С-до 27000

14422 26439

С-до18617

Счет 71 Счет 75 Счет 84

Д К Д К Д К

С-до 3800 С-до 11000 С-до 22600

12) 650 1) 11000 41) 8911

12) 800

12) 950 Оборот 11000 Оборот

13) 100 35000

17) 250 С-до - - С-до 31511

18) 800

19а) 50

19б) 200

Оборот

3800

до -

Счет 73 Счет 76

Д К Д К

С-до - С-до -

32) 900 34)900 8) 2000

Оборот 24)1500

900 900 Оборот

С-до - - 3500

С-до 3500

Счет 90 Счет 80 Счет 96

Д К Д К Д К

С-до - С-до 94000 С-до 26500

42)84300 34)120000 22)2300 23б) 3960

34) 20000 23в) 1200

44)15700

Оборот Оборот

120000 120000 С-до 94000 2300 5160

С-до - - С-до 29360

Счет 99 Счет 91

Д К Д К

С-до 31500 С-до - -

44) 14700 46) 720

47)1970 46) 1250

47) 1970

48) 3819 Оборот

Оборот

5789 14700 1970 1970

С-до 40411 С-до - -

На основании данных в таблицах счетов Т-образной формы : остатков по счетам

и оборотов составим оборотно-сальдовую ведомость по аналитическим счетам.

Таблица 10

Оборотная ведомость по счетам синтетического учета за март 2000 г.

№	Навименование счетов	Сальдначало	о на месяца	Оборо месяц	т за	Сальд конец	о на месяца
Д	К	Д	К	Д	К
01	Основные средства	55000	8500	4200	59300
02	Износ основных средств	19000	3800	1800	17000
04	Нематериальные активы	3600	5000	8600
05	Износ нематериальных активов	1200	680	1880
08	Капитальные вложения	19500	19500
10	Материалы	25000	24600	17944	31656
19	НДС по приобрет. ценностям	4500	7822	12322
20	Основное производство	15000	67032	50000	32032
97	Расходы будущих периодов	9500	2700	6800
43	Готовая продукция	20120	50000	67268	2852
50	Касса	500	32750	30000	3250
51	Расчетный счет	93880	44000	108880	29000
60	Расчеты с поставщиками	60000	73980	45480	31500
62	Расчеты с покупателями	26000	120000	21000	125000
66	Расчеты по кредитам банка	10000	10000
68	Расчеты с бюджетом	6600	14422	30960	23138
69	Расчеты по соц.страхованию	7000	9200	10890	8690
70	Расчеты с персоналом по зарпл.	19000	21900	29900	27000
71	Расчеты с подотчет. лицами	3800	3800
75	Расчеты с учредителями	11000	11000
76	Расчеты с разными Д и Кредит.	3500	3500
99	Прибыль	31500	5789	14700	40411
80	Уставный капитал	94000	94000
96	Резервы предстоящих расходов	26500	2300	5160	29360
84	Нераспределенная прибыль	22600	8911	31511
Итого :	287400	287400	491095	491095	317990	317990

По данным оборотной ведомости по счетам синтетического учета составим баланс