Курсовая работа (стр. 3 из 3)
Счет 50
| Месяц | Обороты по дебету | Итого | Оборот | Сальдо | ||||||
| 75 | 51 | 51 | 71 | 71 | 73 | по дебету | по кредиту | Д | К | |
| 01.03 | 300 | |||||||||
| 01.04 | 13000 | 30100 | 980 | 50 | 200 | 840 | 45170 | 30100 | 15370 | |
Главная книга
Счет 51
| Месяц | Обороты по дебету | Итого | Оборот | Сальдо | ||||
| 62 | 50 | 90 | 62 | по дебету | по кредиту | Д | К | |
| 01.03 | 72700 | |||||||
| 01.04 | 17000 | 3600 | 10000 | 22120 | 52720 | 67798 | 57622 | |
Главная книга
Счет 70
| Месяц | Обороты по дебету | Итого | Оборот | Сальдо | |||||
| 50 | 76 | 69-2 | 68-1 | 76 | по дебету | по кредиту | Д | К | |
| 01.03 | 30100 | ||||||||
| 01.04 | 26500 | 3600 | 263 | 3124 | 2850 | 36337 | 27600 | 21363 | |
Журнал-ордер № 1
за март 1999 г. по кредиту счета 50 «Касса»
в дебет счетов
| Счет | 70 | 51 | Итого по кредиту |
Сумма | 26500 | 3600 | 30100 |
Ведомость № 1
за март 1999 г. по дебету счета 50 «Касса»
в кредит счетов
Сальдо на начало месяца по Главной книге 300
| Счет | 75 | 51 | 51 | 71 | 71 | 73 | Итого по дебету |
Сумма | 13000 | 30100 | 980 | 50 | 200 | 840 | 45170 |
Сальдо на конец месяца 15370
Журнал-ордер № 2
за март 1999 г. по кредиту счета 51 «Расчетный счет»
в дебет счетов
| Счет | 60 | 50 | 50 | 60 | 60 | 60 | 47 | 47 | 68.4 | 68.5 | Итого по кредиту |
| Сумма | 19500 | 30100 | 980 | 9600 | 1800 | 750 | 620 | 124 | 3491 | 833 | 67798 |
Ведомость № 2
за март 1999 г. по дебету счета 51 «Расчетныйсчет»
в кредит счетов
Сальдо на начало месяца по Главной книге 72700
Счет | 62 | 50 | 90 | 62 | Итого по дебету |
| Сумма | 17000 | 3600 | 10000 | 22120 | 52720 |
Сальдо на конец месяца 57622
 | Виды оплат | Отчисления на соц. страх. | |||||||
| Дебетуемые счета | Зараб. плата | з/п за отпуск | Пособия по врем. нетруд. | Всего | ПФ | ФСС | ОМС | ФЗН | Всего |
| 20 сч. | 12400 | 12400 | 3472 | 670 | 446 | 186 | 4774 | ||
| 26 сч. | 8700 | 8700 | 2436 | 470 | 313 | 131 | 3350 | ||
| 69 сч. | 1300 | 1300 | |||||||
| 89 сч. | 5200 | 5200 | 1456 | 281 | 187 | 78 | 2002 | ||
| Итого | 21100 | 5200 | 1300 | 27600 | 7364 | 1421 | 946 | 395 | 10126 |
БАЛАНС НА 01.03.
| АКТИВ | СУММА | ПАССИВ | СУММА |
| Основные средства (01) | 86300 | Износ основных средств (02) | 17900 |
| Нематериальные активы (04) | 4350 | Амортизация нематериальных активов (05) | 380 |
| Капитальные вложения (08) | 7600 | Износ МБП (13) | 8600 |
| Материалы (10) | 18500 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками (60) | 42500 |
| МБП (12) | 12800 | Расчеты по внебюджетным платежам (67) | 4100 |
| НДС по приобретенным ценностям (19) | 4500 | Расчеты с бюджетом (68) | 11500 |
| Основное производство (20) | 19500 | Расчеты по социальному страхованию и обеспечению (69) | 11800 |
| Расходы будущих периодов (31) | 9800 | Расчеты с персоналом по оплате труда (70) | 30100 |
| Готовая продукция (40) | 13030 | Прибыли и убытки (80) | 9850 |
| Касса (50) | 300 | Уставный капитал (85) | 90000 |
| Расчетный счет (51) | 72700 | Нераспределенная прибыль (88) | 28500 |
| Расчеты с покупателями и заказчиками (62) | 24500 | Резервы предстоящих расходов и платежей (89) | 24900 |
| Расчеты с подотчетными лицами (71) | 2500 | Краткосрочные кредиты банка (90) | 15000 |
| Расчеты с Учредителями (75) | 13000 | ||
| Использование прибыли (81) | 5750 | ||
| БАЛАНС | 295130 | БАЛАНС | 295130 |
БАЛАНСНА 01.01.
| АКТИВ | СУММА | ПАССИВ | СУММА |
| Остаток (01, 02) | 90000 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками (60) | 38700 |
| Остаток (04, 05) | 3800 | Расчеты по внебюджетным платежам (67) | 2900 |
| Капитальные вложения (08) | 4500 | Расчеты с бюджетом (68) | 7750 |
| Материалы (10) | 16300 | Расчеты по социальному страхованию и обеспечению (69) | 11750 |
| Остаток (12, 13) | 3800 | Расчеты с персоналом по оплате труда (70) | 29700 |
| НДС по приобретенным ценностям (19) | 4300 | Прибыли и убытки (80) | 8900 |
| Основное производство (20) | 10800 | Уставный капитал (85) | 84300 |
| Расходы будущих периодов (31) | 7200 | Нераспределенная прибыль (88) | 20600 |
| Готовая продукция (40) | 14700 | Краткосрочные кредиты банка (90) | 10000 |
| Касса (50) | 300 | ||
| Расчетный счет (51) | 48900 | ||
| Расчеты с покупателями и заказчиками (62) | 18200 | ||
| Расчеты с подотчетными лицами (71) | 1900 | ||
| Расчеты с учредителями (75) | 13000 | ||
| БАЛАНС | 237700 | БАЛАНС | 237700 |