актив | 1.основные средства и иные внебюджетные активы | 2.запасы и затраты | 3.денежные средства и прочие активы | Денежные средства и краткосрочные Финансовые вложения | Дебиторская задолженность | Баланс | ||
Значе-ние,млн. руб | 1996 г | 4396850 | 19503 | 137473 | 28840 | 108633 | 4553826 | |
1997г | 4462086 | 19899 | 116933 | 28900 | 88033 | 4598918 | ||
1998г | 4803844 | 45423 | 205805 | 36347 | 164958 | 5055072 | ||
Удель-ные веса | 1996 г | 96.55 | 0.43 | 3.02 | 0.63 | 2.39 | 100 | |
1997г | 97.02 | 0.43 | 2.55 | 0.63 | 1.92 | 100 | ||
1998г | 95.03 | 0.90 | 4.07 | 0.72 | 3.34 | 100 | ||
Измене-ния | В абсолютных Величинах м.р 97 к 96 | 65236 | 396 | -20540 | 60 | -20600 | 45092 | |
В удельных Весах, % | 0.47 | - | -0.47 | - | -0.47 | - | ||
В абсолютных Ве-личинах млн. руб 98 к 97 | 341758 | 25524 | 88872 | 74487 | 76925 | 456154 | ||
В % изменениям | Итоги баланса | % | -1.99 | 0.47 | 1.52 | 0.09 | 1.43 | 5.5 |
В % к изменениям Итоги 97 к 96 | 144.67 | 0.88 | -45.55 | 0.13 | 45.68 | 100 | ||
В % к изменениям баланса 98 к 97 | 74.92 | 5.6 | 19.48 | 1.63 | 17.85 | 100 |
АНАЛИЗ ПАССИВОВ ПРЕДПРИЯТИ
Пассив | 1.источники собственных средств | 2.расчет и прочие пассивы | Краткосрочные Кредиты и заем-ные средства | Долгосрочные кредиты и заемные Средства | Расчеты и пассивы | Баланс | |
Значе-ние, млн. Руб | Абсолютные Величины | 1996 г | 3902827 | 650999 | 300940 | 520004 | 4553826 |
1997г | 3882895 | 716023 | 307890 | 680140 | 4598918 | ||
1998г | 4234958 | 820114 | 5389845 | 798350 | 5055072 | ||
Удель-ные веса | 1996 г | 85.70 | 14.30 | 6.61 | 7.68 | 100 | |
1997г | 84.43 | 15.57 | 6.69 | 8.88 | 100 | ||
1998г | 83.78 | 16.22 | 10.66 | 5.56 | 100 | ||
Изменения | В абсолют-ных Вели-чинах м.р 97 к 96 | -19932 | 65024 | 6950 | 160136 | 45092 | |
В удельных Весах, % | 99.49 | 109.99 | 102.31 | 21.54 | 209.48 | ||
В абсолют-ных Вели-чинах млн. руб 98 к 97 | 352063 | 104091 | 231094 | 110210 | 456154 | ||
В % изменениям | Итоги баланса | % | 109.07 | 114.54 | 175.06 | 116.20 | 109.9 |
В % к изменениям Итоги 97 к 96 | -44.20 | 144.20 | 15.41 | 128.79 | 100 | ||
В % к изменениям баланса 98 к 97 | 77.18 | 22.82 | 50.66 | 24.16 | 100 |
АНАЛИЗ ДИНАМИКИ ОБОРОТНЫХ СРЕДСТВ
Виды источников финансовых ресурсов | 1996 | 1997 | 1998 | 1997 к 1996 | 1998 к 1997 | |||||
Млн. руб | % | Млн. руб | % | Млн. руб | % | Млн. руб | % | Млн. руб | % | |
1.Запасы сырья и материалов | 3481 | 2.55 | 3481 | 2,58 | 3947 | 1,5 | 0 | 0,03 | 466 | -10,1 |
2.МПБ(ост-я ст-ть) | 1000 | 0,73 | 1111 | 0,82 | 1744 | 0,69 | 111 | 0,09 | 633 | -0,13 |
3.Незавершен-ное производство | ||||||||||
4.Расходы будущих периодов | 42 | 0,03 | 37 | 0,03 | 8 | 0,003 | -5 | 0 | -29 | -0,027 |
5.Готовая продукция | 14980 | 10,96 | 15270 | 11,33 | 39724 | 15,80 | 290 | 0,37 | 24454 | 4,47 |
6.Товары | ||||||||||
7.Тара | 132 | 0,09 | 107 | 0,08 | 142 | -0,06 | -25 | -0,01 | 35 | -0,02 |
8.Издержки обращения на остаток товаров | ||||||||||
9.Налог на добавленную стоимость | 2389 | 1,75 | 2284 | 1,69 | 4895 | 1,95 | -109 | -0,06 | 2611 | 0,26 |
10.Дебиторс-кая задолженность | 108633 | 62,73 | 88033 | 63,65 | 164563 | 65,46 | -20600 | 0,92 | 76530 | 1,81 |
11.Краткосрочные финансовые вложения | 27600 | 20,20 | 27690 | 20,55 | 33920 | 13,49 | 90 | 0,35 | 6230 | -7,06 |
12.Денежные средства всего | 1315 | 0,96 | 1210 | 0,89 | 2427 | 0,96 | -105 | -0,07 | 1217 | 0,07 |
В т.ч. касса | 1,4 | 0,001 | 0,3 | 0,002 | 0,4 | 0,0001 | -1,1 | -0,0002 | 0,1 | -0,0001 |
Расчетный счет | 13 | 0,01 | 15 | 0,01 | 5 | 0,002 | 2 | 0 | -10 | -0,0008 |
Валютные счета | 12,81 | 0,94 | 1173 | -0,87 | 2399 | 0,95 | -10,8 | -1,81 | 1226 | 0,08 |
Прочие денежные средства | 20 | 0,01 | 22 | 0,02 | 23 | 0,01 | 2 | 0,01 | 1 | -0,01 |
Прочие оборотные средства | ||||||||||
14.Итого оборотные средства | 159572 | 100 | 139223 | 100 | 251370 | 100 | -20349 | 0 | 112147 | 0 |
АНАЛИЗ ДИНАМИКИ И СТРУКТУРЫ ИСТОЧНИКОВ ФИНАНСОВЫХ РЕСУРСОВ
Виды источников финансов. Ресурсов | 1996 | 1997 | 1998 | 1997 к 1996 | 1998 к 1997 | |||||
Млн. руб | % | Млн. руб | % | Млн. руб | % | Млн. руб | % | Млн. руб | % | |
1.Собственные средства | ||||||||||
1.1Уставн. капитал | 3.400 | 0.07 | 3.405 | 0.07 | 3.405 | 0.07 | 5 | 0 | 0 | 0 |
1.2Добавочный капитал | 3490840 | 76.66 | 3259717 | 76.75 | 3623144 | 71.67 | 38877 | 0.09 | 93427 | -5.08 |
1.3Резервн. фонд | ||||||||||
1.4Фонды накопления социальной сферы | 553800 | 12.16 | 767759 | 16.69 | 646876 | 12.77 | 213959 | 4.53 | -120883 | -3.92 |
1.5Целевые финансирования и поступл. | 200120 | 4.39 | 109065 | 2.37 | 365906 | 7.24 | -91055 | -2.02 | 256841 | 4.87 |
1.6Нерасп-ределенная прибыль | -123633 | -2.69 | -127961 | -2.53 | -123633 | -2.69 | 4326 | 0.16 | ||
Итого | 4248160 | 93,28 | 4286313 | 93,19 | 4511370 | 89,22 | 38153 | -0,09 | 225057 | -3,97 |
2.Заемные средства | ||||||||||
2.1Долгос-рочные кредиты | ||||||||||
2.2краткосрочные кредиты | ||||||||||
Итого | ||||||||||
3.Привлеченные средства | ||||||||||
3.1Расчеты с креди-торами | 300940 | 6,61 | 307890 | 6,69 | 538984 | 10,66 | 6950 | 0,08 | 231094 | 3,97 |
3.2Доход будущих кредитов | 4720 | 0,10 | 4715 | 0,10 | 4718 | 0,09 | -5 | 0 | 3 | -0,01 |
3.3Резервы предстоящих расходов и платежей | ||||||||||
3.4Расчеты по диви-дентам | ||||||||||
3.5Прочие | ||||||||||
Итого | 305660 | 6,71 | 312605 | 6,79 | 543702 | 10,69 | 6945 | 0,08 | 231097 | 3,9 |
ВСЕГО | 4553826 | 100 | 4598918 | 100 | 5055072 | 100 | 45092 | 0 | 456154 | 0 |
Запасы и затраты | производственные запасы | незавершенное производство | расходы будущих периодов | готовая продукция | товар | МПБ | Прочие за-пасы | Баланс |
Значение, млн. Руб | Абсолютные Величины | 1996г | 3481 | 42 | 14980 | 1000 | 19503 | |
1997г | 3481 | 37 | 15270 | 1111 | 19899 | |||
1998г | 3947 | 8 | 39724 | 1744 | 45423 | |||
Удельные веса | 1996г | 17.85 | 0.22 | 76.81 | 5.12 | 100 | ||
1997г | 17.49 | 0.19 | 76,74 | 5.58 | 100 | |||
1998г | 8.69 | 0.02 | 87.45 | 3.84 | 100 | |||
Изменения | В Абс Величинах м.р 97 к 96 | -5 | 290 | 111 | 396 | |||
В уд Ве-сах,% | 1 | 88.09 | 101.94 | 1.111 | 102.03 | |||
В Абс Величинах млн руб 98 к 97 | 466 | -29 | 24454 | 633 | 25524 | |||
В % изменениям | Итоги баланса | % | 113.39 | 21.62 | 260.14 | 15.69 | 228.27 | |
В % к изменениям Итоги 97 к 96 | -1.26 | 73.23 | 28.03 | 100 | ||||
В % к изменениям баланса 98 к 97 | 1.83 | -0.11 | 95.81 | 2.84 | 100 |
СХЕМА ОБОРОТНЫХ СРЕДСТВ В ПРОМЫШЛЕННОСТИ