Мир Знаний

Работа отделения Сберегательного банка (стр. 5 из 11)

Согласно инструкции ЦБ РФ от 16 января 2004 г. N 110-И «Об обязательных нормативах банков»в целях регулирования принимаемых банками рисков производится расчет следующих нормативов.

Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (H1) регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитного и рыночного рисков. Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка определяется как отношение размера собственных средств (капитала) банка и суммы его активов, взвешенных по уровню риска.

Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования.

Норматив текущей ликвидности банка (Н3) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования и на срок до 30 календарных дней.

Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней.

Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении одного заемщика или группы связанных заемщиков и определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику или группе связанных заемщиков к собственным средствам (капиталу) банка.

Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) регулирует (ограничивает) совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка.

Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1), регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении участников (акционеров) банка и определяет максимальное отношение размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) к собственным средствам (капиталу) банка.

Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (H10.1) регулирует (ограничивает) совокупный кредитный риск банка в отношении всех инсайдеров, к которым относятся физические лица, способные воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком.

Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (H12) регулирует (ограничивает) совокупный риск вложений банка в акции (доли) других юридических лиц и определяет максимальное отношение сумм, инвестируемых банком на приобретение акций (долей) других юридических лиц, к собственным средствам (капиталу) банка.

Обязательные нормативы деятельности Сбербанка России по состоянию на 01 января 2008г:

- норматив достаточности собственных средств (капитала) банка – Н1 (min 10%) – 14,8;

- норматив мгновенной ликвидности банка – Н2 (min 15%) – 44,7;

- норматив текущей ликвидности банка – Н3 (min 50%) – 53,7;

- норматив долгосрочной ликвидности банка – Н4 (max 120%) – 102,6;

- максимальный размер риска на одного заемщика или группу взаимосвязанных заемщиков – Н6 (max 25%) – 18,6;

- максимальный размер крупных кредитных рисков – Н7 (max800%) – 111,1;

- отношение совокупной величины кредитов и займов, выданных акционерам (участникам) банка, и капитала – Н9.1 (max 50%) – 0,0;

- отношение совокупной величины кредитов и займов, выданных инсайдерам, и капитала – Н10.1 (max 3%) – 1,7;

- норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей (акций) других юридических лиц – Н12 (max 25%) – 0,0.

2.3. Структура привлеченных средств.

Стабилизация политической ситуации, положительные тенденции в экономике России создают основу для расширения инвестиций в реальную экономику и требуют ускорения темпов роста ресурсной базы Сбербанка России. В качестве основных источников привлечения средств Банк определяет:

• Сбережения населения – главный и наиболее стабильный инвестиционный ресурс.

• Средства юридических лиц – наиболее динамично растущая составляющая пассивов Банка.

• Средства, привлекаемые на международных финансовых рынках – долгосрочный пассив для расширения финансирования инвестиционных проектов.

2.4. Состав доходов и расходов банка, финансовый результат.

Состав доходов и расходов является коммерческой тайной любого банка, поэтому в таблице 2.4.1. я привожу примерный состав и их процентное соотношение.

Таблица 2.4.1.

Наименованиестатей 1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал Итого
Сумма, руб.коп. %% Сумма,руб.коп. %% Сумма, руб.коп. %% Сумма, руб.коп. %% Сумма, руб.коп. %%
ДОХОДЫ
Доходы, полученные от кредитования юрлиц (кроме банков) 6381561,00 31,00 6720083,00 30,00 7184782,00 31 7681111,00 29 27967537,00 30,00
Доходы, полученные от кредитования населения 2367889,00 11,00 2732726,00 12,00 2896468,00 12,00 2983482,00 11,00 10980565,00 12,00
Доходы от перераспред. кредит. ресурсов в системе СБ РФ 137002,00 7,00 1205645,00 5,00 1254213,00 5,00 1311052,00 5,00 5142912,00 6,00
Доходы полученные от операций с цен бумагами 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Непроцентные доходы, всего: 10508792,00 51,00 11977242,00 53,00 11867734,00 67,00 14693032,00 55,00 49036800,00 53,00
- комиссии 2015300,00 10,00 2215933,00 10,00 2363401,00 10,00 2717498,00 10,00 9312132,00 10,00
- доходы, полученные по операциям с инвалютой 105163,00 1,00 121347,00 1,00 111940,00 0 190295,00 1,00 528745,00 1,00
- доходы от внебанковской деятельности 8388329,00 41,00 9639962,00 43,00 9392393,00 40,00 11775239,00 44,00 39195923,00 42,00
Прочие процентные доходы (всего) 36829,00 0 8658,00 0 167 0 26925,00 0 72579,00 0
Итого доходов 20667073 100,00 22644354,00 100,00 23203364,00 100,00 26685602,00 100,00 93200393,00 100,00
РАСХОДЫ
Уплаченные проценты по привлеченным средствам юр. лиц 127997,00 1,00 2253,00 0 111858,00 1,00 4602,00 0 246710,00 0
Уплаченные проценты по привлеченным средствам физ. лиц 5799129,00 32,00 5925329,00 27,00 6006917,00 27,00 6735349,00 27,00 24466724,00 28,00
Непроцентные расходы (всего) 1222335,00 67,00 16005059,00 73,00 16018923,00 72,00 18269243,00 73,00 62521560,00 71,00
- уплаченная комиссия 41063,00 0 34427,00 0 39604,00 0 39202,00 0 154296,00 0
- резерв на возможные потери по ссудам 3470418,00 19,00 4874496,00 22,00 4518264,00 20,00 5198935,00 21,00 18062113,00 21,00
- отрицательная курсовая разница по куле-продаже инвалюты 41685,00 0 15728,00 0 50453,00 0 71954,00 0 179820,00 0
- расходы на оплату труда 2510170,00 14,00 2406306,00 11,00 2799459,00 13,00 2603692,00 10,00 10319627,00 12,00
- административ-но-хозяйственные расходы 1262391,00 7,00 2160985,00 10,00 2211897,00 10,00 2483685,00 10,00 8118958,00 9,00
- прочие 4902608,00 27,00 6513117,00 30,00 6399246,00 29,00 7871775,00 31,00 25686746,00 29,00
В т.ч. нереал кусовая разница 2181336,00 12,00 3911958,00 18,00 4127807,00 19,00 4592201,00 18,00 14813302,00 17,00
ЕСН 893621,00 5,00 856645,00 4,00 996607,00 4,00 926914,00 4,00 3673787,00 4,00
Износ ОС и немат. активов 250625,00 1,00 269824,00 1,00 316342,00 1,00 385788,00 2,00 1222606,00 1,00
Пр. процентные расходы 52082,00 0 41915,00 0 52769,00 0 49775,00 0 196541,00 0
Итого расходов 18207543,00 100,00 21974556,00 100,00 22190467,00 100,00 25058969,00 100,00 87431535,00 100,00
Условные расходы 257,00 0 158 0 75400,00 0 19091,00 0 94906,00 0
Всего расходов 18207800,00 100,00 21974714,00 100,00 22265867,00 100,00 25078060,00 100,00 87526441,00 100,00
Прибыль (+) или убыток (-) 2459530,00 669798,00 1012897,00 1626633,00 5768858,00

3. Кредитная политика банка.