Д-т | К-т | ||||
С1 | С1 | - | |||
N хоз. операции | Сумма | Корреспондирующий счет | N хоз. операции | Сумма | Корреспондирующий счет |
5 | 40 | 02/1 | |||
1620 | 81 | 43 | 26821 | 46 | |
Од | 1660 | Ок | 26821 | ||
Определение результата! | |||||
17970 | 88/1 | 36633 - 18663 = | 25161 | ||
Всего Д-т | 19630 | Всего К-т | 26821 |
Счет 81 "Использование прибыли"
Д-т | К-т | ||||
С1 | 7500 | ||||
N хоз. операции | Сумма | Корреспондирующий счет | N хоз. операции | Сумма | Корреспондирующий счет |
44 | 11060,35 | 68/1 | |||
Од | 11060 | Ок | - | ||
С2 | 18560 |
Счет 85 “Уставный капитал”
Д-т | К-т | ||||
С1 | 6550 | ||||
N хоз. операции | Сумма | Корреспондирующий счет | N хоз. операции | Сумма | Корреспондирующий счет |
Од | - | Ок | - | ||
С2 | 6550 |
Счет 87 "Добавочный капитал"
Д-т | К-т | ||||
С1 | 13100 | ||||
N хоз. операции | Сумма | Корреспондирующий счет | N хоз. операции | Сумма | Корреспондирующий счет |
3 | 2700 | 47 | 1 | 3300 | 01 |
Од | 2700 | Ок | 3300 | ||
С2 | 13700 |
Счет 88/2 “Нераспределенная прибыль прошлых лет”
Д-т | К-т | ||||
С1 | 400 | ||||
N хоз. операции | Сумма | Корреспондирующий счет | N хоз. операции | Сумма | Корреспондирующий счет |
8 | 306 | 76/1 | |||
27 | 1780 | 70 | |||
Од | 2086 | Ок | - | ||
С2 | -1686 |
Счет 89 "Резервы предстоящих расходов"
Д-т | К-т | ||||
С1 | 1200 | ||||
N хоз. операции | Сумма | Корреспондирующий счет | N хоз. операции | Сумма | Корреспондирующий счет |
6 | 7200 | 60 | 29 | 126 | 20 |
25 | 500 | 70 | 29 | 161 | 20/2 |
29 | 301 | 26 | |||
Од | 7700 | Ок | 588 | ||
С2 | 5912 |
Счет 90 "Краткосрочные займы банков"
Д-т | 0 | К-т | |||
С1 | - | ||||
N хоз. операции | Сумма | Корреспондирующий счет | N хоз. операции | Сумма | Корреспондирующий счет |
8 | 16218 | 51 | 8 | 15300 | 51 |
8 | 612 | 31 | |||
8 | 306 | 76/1 | |||
Од | 16218 | Ок | 16218 | ||
С2 | - |
Наименование | Салдо начальное | Оборот за месяц | Сальдо конечное | |||
счетов | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит |
01 | 26 000 | - | 5 000 | 6 800 | 24 200 | - |
02 | - | 11 200 | 3 200 | 2 015 | - | 10 015 |
04 | 1 500 | - | - | - | 1 500 | - |
05 | - | 150 | - | 15 | - | 165 |
06 | 2 300 | - | - | - | 2 300 | - |
08 | - | - | - | - | - | - |
10 | 280 | - | 28 320 | 24 609 | 3 991 | - |
12 | 5 200 | 2 600 | 5 750 | 2 050 | - | |
13 | - | 1 200 | 2 930 | 2 130 | - | 400 |
19 | 70 | - | 3 932 | 3 840 | 162 | - |
20 | 130 | - | 35 890 | 36 020 | - | - |
23 | 570 | - | - | 570 | - | - |
26 | - | - | 13 407,8 | 13 408 | - | - |
31 | - | - | 612 | 612 | - | - |
40 | 110 | - | 36 020 | 30 879 | 5 251 | - |
43 | - | - | 2 300 | 2 300 | - | - |
45 | - | - | - | - | 460 | - |
46 | 460 | - | 72 000 | 72 000 | - | - |
47 | - | - | 7 520 | 7 520 | - | - |
50 | 340 | - | 1 800 | 1 800 | 340 | - |
51 | 3 910 | 81 800 | 44 708 | 41 002 | - | |
60 | - | 120 | 24 740 | 39 688 | - | 15 068 |
61 | - | - | 600 | 600 | - | - |
62 | - | 72 000 | 66 000 | 6 000 | - | |
64 | - | 2 700 | - | - | - | 2 700 |
68 | - | 450 | 4 290 | 23 439 | - | 19 599 |
69 | - | 900 | 1 050 | 2 605 | - | 2 455 |
70 | - | 1 800 | 2 673 | 5 880 | - | 5 007 |
71 | - | - | - | - | - | - |
76/1 | 306 | 306 | - | - | ||
76/2 | - | 300 | - | 3 993 | - | 4 293 |
80 | - | 8 300 | 1 660 | 26 821 | - | 33 461 |
81 | 7 500 | 11 060 | - | 18 560 | - | |
85 | 6 550 | - | - | - | 6 550 | |
87 | - | 13 100 | 2 700 | 3 300 | - | 13 700 |
88/2 | - | 400 | 2 086 | - | - | 1 686 |
89 | 1 200 | 7 700 | 588 | - | 5 912 | |
90 Итого | - 48370 | - 48370 | 16 218 44414 | 16 218 444414 | - 105815 | - 105815 |