VI. ЗАТРАТЫ ПО ПРОЕКТУ.
1. Структура себестоимости продукции.
| № | Наименование статей | Расход на единицу производимой продукции, руб. | |||||||
| расходов | Наименование вида продукции | ||||||||
| ТН-8 | ТН-16 | ТС-8 | ТС-16 | ||||||
| 1 | Материальные затраты | ||||||||
| 1.1. | Вискозное штапельное волокно 2,4 dtex | 0,50 | 1,01 | 0,64 | 1,28 | ||||
| 1.2. | Вискозное штапельное волокно 3.3dtex | 1,65 | 3,29 | 2,09 | 4,18 | ||||
| 1.3. | Нетканый мат-л 40 мм, 12 г/м² | 0,22 | 0,43 | 0,22 | 0,43 | ||||
| 1.4. | Нить х/б окрашенная | 0,35 | 0,70 | 0,35 | 0,35 | ||||
| 1.5. | Цел. инд. упаковка 68 х 52 | 0,24 | 0,47 | ||||||
| 1.6. | Цел. инд. упаковка 70 х 58 | 0,27 | 0,55 | ||||||
| 1.7. | Цел. отрывная лента | 0,06 | 0,13 | 0,07 | 0,14 | ||||
| 2. | Расходы на упаковку | ||||||||
| 2.2. | Коробочка картонная | 1,21 | 1,27 | 1,21 | 1,27 | ||||
| 2.3. | Цел. групп. упаковка 105 мм | 0,15 | 0,24 | ||||||
| 2.4. | Цел. групп. упаковка 110 мм | 0,17 | 0,28 | ||||||
| 2.5. | Скотч | 0,01 | 0,01 | 0,01 | 0,01 | ||||
| 2.6. | Гофроящик | 0,10 | 0,20 | 0,11 | 0,22 | ||||
| 3. | Расходы на оплату труда | ||||||||
| 3.1. | Основная зарплата | 1,21 | 1,27 | 1,21 | 1,27 | ||||
| 3.2. | Отчисления от зарплаты | 0,32 | 0,60 | 0,32 | 0,60 | ||||
| 4. | Цеховые расходы | ||||||||
| 5. | Общезаводские расходы | ||||||||
| ИТОГО СЕБЕСТОИМОСТЬ | 5,02 | 9,62 | 6,67 | 10,58 | |||||
| Производственная (операционная)рентабельность | 31,2 | 26,0 | 32,9 | 29,9 | |||||
2. Поставщики сырья и комплектующих.
| Истрокон ФГ (Словакия) – | клей, суперабсорбент, крепированная бумага, пакетики полиэтилено-вые, пленка полиэтиленовая, скотч, нетканый материал |
| Раума Целл (Финляндия) – | целлюлоза |
| ITASA (Испания) – | силиконизированная пленка |
| Пантекс (Италия) – | нетканый материал. |
| Бакай (Германия) – | воздушная бумага |
| «SavareI.C.S.r.L» (Италия) – «Pressing Plastic» –«Suominen Flexible» (Финляндия) – | КлейСырье для производства ватных палочекп/эт мешочки, п/эт пленка |
| ЗАО «Стора Энсо Пакад-жинг» – | гофрокороба |
| ООО «Пакотрейд» – | Рукав ПЭНД |
| ЗАО «ГОТЭК-ПРИНТ» – | коробочки |
5. Затраты на оборудование.
В настоящем проекте, для приобретения линии по производству женских гигиенических тампонов рассматривался три производителя, два их которых были выведены из обсуждения на начальном этапе проекта. Один производитель находится в Северной Америке, т.е. большая удаленность, второй производитель в Китае – вопрос качества самого оборудования.
Выбор был остановлен на швейцарской фирме «RUGGLIAG», которая уже более 10 лет выпускает оборудование по производству тампонов. По рекомендации швейцарской фирмы был заключен контракт с итальянской фирмой «BoninocardingmachinesSrL» на поставку комплексной технологической линии по производству вискозной ленточки из вискозных волокон.
Технические специалисты ООО «Гигиена-Сервис» выезжали на производства в Италии и Швейцарии, изученные технологии и оборудование соответствуют необходимым требованиям.
Общая сумма затрат на приобретение оборудования для производства женских гигиенических тампонов составляет 2845,6 тыс. евро. Оплата осуществляется следующим образом:
· Предоплата банковским переводом 150 000,0 евро 03.10.2007 г.
· Предоплата банковским переводом 210 000,0 евро 29.10.2007 г.
· Формирование покрытия по аккредитиву в пользу фирмы «Bonino» в сумме 850 000,0 евро или 30,6 млн. руб. в срок до 01 февраля. 2008 г.
· Формирование покрытия по аккредитиву в пользу фирмы «Ruggli» в сумме 1 196 000,0 евро или 43.0 млн. руб. в срок до 07 марта 2008 г.
· Таможенные платежи и другие платежи – 439,6 тыс. евро
VII. ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА.
1. Стоимость проекта и потребность в финансировании.
Стоимость проекта, рассчитанная на три года – 109 426 896,0 рублей.
Финансирование:
- собственные средства (накопленная прибыль) – 35 770 896,0 руб.
- заемные средства – 73 656 000 руб.
- под 12,5 % годовых
- сроком на 3 года
- с ежемесячной выплатой процентов Сберегательному Банку РФ и полугодовыми платежами – иностранному банку
- с началом погашения основного долга через 2 года
Обеспечением кредитной линии будет являться:
технологическое оборудование – линия по производству женских впитывающих прокладок, принадлежащих ООО «Гигиена-Сервис» на праве собственности, находящееся по адресу: г. Кондрово Калужской обл., ул. Красный Октябрь, д.4. Рыночной стоимостью 141 576 400,0 руб. или 1 551 536,4 евро.
2. Экономические показатели деятельности предприятия и проекта.
Выручка (за 1 год) – 1 096 946,0 тыс. руб. без НДС
Чистая прибыль – 42 426,0 тыс. руб.
Валюта баланса:
- на начало проекта – 421 815 млн. руб.
- на конец проекта – 495 000 млн. руб.
Внеоборотные активы (с учетом износа):
- на начало проекта – 181 385 млн. руб.
- на конец проекта – 247 250 млн. руб.
3. Интегральные показатели эффективности проекта
Ставка дисконтирования – _________________%
Темпы инфляции – 9 % в год
Чистая текущая стоимость проекта, NPV – __________________
Дисконтированный срок окупаемости – _______________ лет
Внутренняя норма прибыли, IRR – ___________%
Коэффициент покрытия долга – _________________
Срок погашения кредита – 3 года
Рентабельность продаж – не менее 8,0 %
Рентабельность активов (ROA) – не менее ___________%
Рентабельность собственного капитала (ROE) – не менее __________%