Численность персонала в 2011 году составляет 14 человек. Из них 10 человек – основной производственный персонал.
С момента открытия парикмахерской сменилось лишь 2 работника: администратор и уборщица.
Причина увольнения администратора: по собственному желанию в связи с переездом на новое место жительства.
Причина увольнения уборщицы: по собственному желанию (по состоянию здоровья).
В 2011 году сменяемости кадров не было. Весь персонал парикмахерского зала (парикмахеры и администраторы) и административного подразделения с опытом работы и квалификацией, соответствующей занимаемой должности.
Администратор салона красоты имеет среднее медицинское образование, так как в его должностные обязанности вменено обслуживание солярия (санитарная обработка аппарата после клиента).
Парикмахеры и администраторы в соответствии с СанПиН 2.1.2.1199-09 имеют личные медицинские книжки установленного образца.
С ростом производительности труда создаются реальные предпосылки для повышения уровня его оплаты. При этом средства на оплату труда нужно использовать таким образом, чтобы темпы роста производительности труда обгоняли темпы роста его оплаты.
В связи с этим анализ использования средств на оплату труда на каждом предприятии имеет большое значение. В процессе его следует осуществлять систематический контроль над использованием средств фонда заработной платы, выявлять возможности экономии средств за счет роста производительности труда и снижение трудоемкости услуг.
Весь производственный персонал салона красоты работает по сдельной системе оплаты труда. Эта форма оплаты труда предусматривает индивидуальное начисление заработной платы каждому работнику в процентах от выполненных работ. Управленческим работникам и обслуживающему персоналу установлен должностной оклад.
Анализ динамики фонда оплаты труда работников салона красоты «Кристина» за 2009 – 2010 гг. приведен в таблице 3.7.3.1.
Анализ динамики фонда оплаты труда работников салона красоты «Кристина» за 2009 – 2010 гг.
| № п/п | Категории работников | 2009 г. | 2010 г. | Абсолютное отклонение | Относительный прирост, % |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 2 | Служащие, в т.ч. АУП ИТР | 336,0 216,0 120,0 | 342,3 220,5 121,8 | 6,3 4,5 1,8 | 1,9 2,1 1,5 |
| 3 | Рабочие, в т.ч. Мастера Администраторы | 700,3 467,3 233,0 | 746,3 497,6 248,8 | 46,0 30,3 15,8 | 6,6 6,5 6,8 |
| 4 | Фонд оплаты труда, всего: | 1036,3 | 1088,6 | 52,3 | 5,0 |
Таким образом, за 2010 год фонд оплаты труда увеличился на 52,3 тыс. руб. или 5,0 %.
Влияние средней цены и численности на уровень фонда оплаты труда представлен в 3.7.3.2.
Таблица 3.7.3.2.
Расчет и анализ среднегодовой заработной платы работников парикмахерской «САНАТА» за 2006 – 2007 гг.
| № п/п | Категории работников | 2009 г. | 2010 | Абсолютное отклонение | Относительный прирост, % | ||||||||
| ФОТ | Численность | Средняя заработная плата | ФОТ | Численность | Средняя заработная плата | ФОТ | Численность | Средняя заработная плата | ФОТ | Численность | Средняя заработная плата | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 |
| 2 | АУП ИТР | 216 120 | 2 2 | 108,0 60,0 | 220,5 121,8 | 2 2 | 110,3 60,9 | 4,5 1,8 | - - | 2,3 0,9 | 2,1 1,5 | - - | 2,1 1,5 |
| 3 | Служащие | 336 | 4 | 84,0 | 342,3 | 4 | 85,6 | 6,3 | - | 1,6 | 1,9 | - | 1,9 |
| 4 | Администраторы Мастера | 233 467,3 | 2 4 | 116,6 116,8 | 248,8 497,6 | 2 4 | 124,4 124,4 | 15,8 30,3 | - - | 7,8 7,6 | 6,8 6,5 | - - | 6,8 6,5 |
| 5 | Рабочие | 700,3 | 6 | 116,7 | 746,3 | 6 | 124,4 | 46,3 | - | 7,7 | 6,5 | - | 6,6 |
| 6 | По предприятию в целом | 1036,3 | 10 | 103,6 | 1088,6 | 10 | 108,9 | 52,3 | - | 5,3 | 5,0 | - | 5,0 |
Номинальный фонд рабочего времени одного работника салона красоты «Кристина» с пятидневной рабочей неделей составил в 2009 году 2024 часа при 8-часовом рабочем дне и в отчетном 2010 году 2000 часов.
Полезный фонд рабочего времени (ПФРВ) в 2009 году составил:
214 * 8 – 8 = 1704 часов (в предпраздничные дни рабочий день укорочен на 1 час).
В отчетном 2010 году ПФРВ составил по плану: 212 * 8 - 8 = 1688 часов, а фактически: 204 * 8 – 8 = 1624 часа.
Таким образом, полезный фонд рабочего времени по сравнению с базой снизился на 0,9 % (16 часов), а по сравнению с планом – 4,9 % (80 часов).
Средняя продолжительность рабочего дня в 2010 году составила: 1704 \ 214 = 7,96 часа.
В 2011 г. продолжительность рабочего дня составляет по плану: 8 часов, а фактически: 1624 \ 204 = 7,96 часа в смену на одного работника.
Баланс рабочего времени работника парикмахерской с пятидневной рабочей неделей и 8-часовым рабочим днем представлен в таблице 3.7.4.1.
Баланс рабочего времени работника салона красоты «Кристина» с пятидневной рабочей неделей и 8-часовым рабочим днем
| № п/п | Показатели | Базовый 2009 | 2010 год | Отклонение от базы, % | ||
| план | отчет | план | отчет | |||
| 1 | Календарный фонд рабочего времени | 365 | 365 | 365 | - | - |
| 2 | Количество входных и праздничных дней | 112 | 115 | 117 | 1,009 | 1,026 |
| 3 | Номинальный фонд рабочего времени | 253 | 251 | 249 | 0,996 | 0,998 |
| 4 | Неявки на работу всего, в т.ч.Очередные и дополнительные отпускаОтпуска по родамБолезниОтпуска по учебеЗа свой счетПрогулы | 39 28 - 10 - 1 - | 39 28 - 10 - 1 - | 45 28 - 15 - 2 - | - - - - - - - | 1,154--1,5-2- |
| 5 | Число рабочих дней в году | 214 | 212 | 204 | 1,005 | 0,958 |
Из таблицы 3.7.4.1. видно, что основной причиной потери рабочего времени в 2010 году была болезнь работника, длительность которой на 50% превысила ее длительность в базовом 2009 году. Увеличилось также количество необязательных отпусков за свой счет в 2 раза.
Необходимо рассмотреть также баланс рабочего времени работника парикмахерского зала.
Номинальный фонд рабочего времени одного работника составил в базовом 2006 году и отчетном 2010 году 1824 часа при 10-часовом рабочем дне и режиме работы: 2 рабочих дня \ 2 выходных дня.
Полезный фонд рабочего времени (ПФРВ) в 2009 году составил:
138 * 10 – 8 = 1372 часов (в предпраздничные дни рабочий день укорочен на 1 час).
В отчетном 2010 году ПФРВ составил по плану: 139 * 10 - 8 = 1382,0 часа, а фактически: 146 * 10 - 8 = 1452 часа.
Следовательно, полезный фонд рабочего времени по сравнению с базой и планом увеличился на 5,1 % (70 часов).
Средняя продолжительность рабочего дня в 2009 году составила: 1372 \ 138 = 9,94 часа.
Таблица 3.7.4.2.
Сводка затрат рабочего времени администратора салона красоты «Кристина»
| № п/п | Индекс | Виды работ и затрат времени | Повторяемость за смену | Продолжительность, мин. |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 2 | ПЗ | Подготовительно-заключительная работа | 2 | 14 |
| 3 | ОП | Оперативная работа | 18 | 342 |
| 4 | ОБ | Обслуживание рабочего места | 2 | 18 |
| 5 | ОТЛ | Отдых и личные надобности | 1 | 60 |
| 6 | ПТ | Нормированные перерывы по орг.тех причинам | 2 | 30 |
| 7 | ПНТ | Потери по орг.тех причинам | 2 | 16 |
| 8 | ПНД | Потери из-за нарушений трудовой дисциплины | - | - |
| 9 | ИТОГО: | - | 480 |
По итогам данной таблицы 3.7.4.2. проведены следующие расчеты показателей рабочего времени и определение резервов повышения производительности труда: