Широко распространенная практика покупок подержанных автомобилей из-за рубежа приводит к необходимости поправок счета «Товары». Это связано с тем, что сумма вывезенных денег показывается по дебету счета «Поездки» и по кредиту соответствующей статьи финансового счета. При пересечении границы происходит регистрация импорта транспортных средств органами Государственного таможенного комитета. И если их учитывать по счету «Товары», то это приведет к двойному учету импорта автомобилей. Данные поправки (снижение импорта товаров на импорт легковых автомобилей ввезенных гражданами Республики Беларусь) начали применяться с 1999 г., но были впервые опубликованы только в платежном балансе за первое полугодие 2002 г.
В целом перечисленные факторы наложили отпечаток на составление платежного баланса. Национальный банк каждый год вносил корректировки в структуру платежного баланса, не давая объяснения, какие изменения имели место. Сопоставимые данные по платежному балансу, за рассматриваемый период, появились только в 1998 г., когда Национальный банк выпустил сборник с платежными балансами Республики Беларусь 1993—1997 гг., составленными по единой методологии на основе 5-го Руководства. Ежегодно Национальный банк производит уточнение динамических рядов статей платежного баланса, которые публикует в соответствующих сборниках (посвященных платежному балансу).
В настоящее время публикуемые Национальным банком платежные балансы Республики Беларусь могут быть классифицированы следующим образом:
• по форме представления: нейтральное (стандартное) и аналитическое представление платежного баланса;
• по детализации представления: в детальном постатейном представлении и в сокращенном варианте, где показываются только основные показатели платежного баланса;
• исходя из валюты, в которой производится стоимостная оценка: в белорусских рублях и в долларах США;
• по временному охвату: квартальные и годовые.
Несмотря на постоянное улучшение информационного наполнения публикаций Национального банка возникает вопрос: на сколько точны и верны представленные данные? В виду отсутствия доступа к первичной информации провести независимые расчеты невозможно. Поэтому оценить достоверность публично представляемой статистической информации возможно только косвенными методами.
Наиболее простым методом является анализ различных уточнений и поправок. Интерес представляет торговый баланс, который часто называют «возмутителем спокойствия» платежного баланса республики. Анализ уточнений производимых Минстатом в последующие периоды показал, что они незначительны и их значение имеет тенденцию к уменьшению. В настоящее время поправки не превышают 1 % от первоначального значения. Это свидетельствует об отсутствии умышленного завышения или занижения данных для получения более выгодных статистических показателей и улучшения качества статистики внешней торговли.
Однако до 2000 г. динамика внутригодовых стоимостных объемов экспорта и импорта товаров может быть искаженной. Статистические формы первичной отчетности составлялись с нарастающим итогом. При корректировке статистической отчетности хозяйствующим субъектам, осуществляющим внешнеторговую деятельность, было неизвестно, какой именно месяц (текущий или любой из предыдущих) подвергся корректировкам.
Анализ вносимых поправок в платежный баланс показал, что они носят комплексный характер и являются незначительными. Наибольшее количество корректировок было внесено в 2001 г. в платежном балансе за 2000 г. В основном изменения были связаны не с поступлением уточненных статистических данных, а с внедрением новых методов стоимостных оценок операций. Они (методы) появились в результате активного сотрудничества Национального банка Республики Беларусь и Центрального банка России в последние годы. Так, имевшие место исправления по счету «Резервные активы» (в платежных балансах 1999—2000 гг.) объясняются внедрением новых способов оценки иностранных активов, позволяющих оценивать и отсекать влияние курсовых колебаний на их стоимость. Таким образом, в платежном балансе республики показываются изменения вызванные только проведением операций с данными активами. Корректировки по статье «Прямые инвестиции» (в 2001 г. в платежном балансе за 2000 г.) происходили аналогичным образом в результате изменений в методике оценки прямых иностранных инвестиций.
Следует отметить и негативные моменты. Так, вследствие внесения уточнений, статья «Ошибки и пропуски», как правило увеличивала свое значение. Несмотря на то, что Национальный банк постоянно предпринимает попытки улучшить качество платежного баланса, неохваченным остается еще значительный пласт внешнеэкономических операций.
В целом можно утверждать, что национальными органами статистики достигнут высокий уровень составления платежного баланса и его данные вполне достоверны.
Однако приходится констатировать тот факт, что в настоящее время практически нет грамотных пользователей данных платежного баланса отсутствует активная дискуссия и полемика по проблемам платежного баланса.
Государственные органы зачастую гипертрофируют значения отдельных статей платежного баланса (например, прямые иностранные инвестиции, сальдо торгового баланса), не уделяя должного внимания анализу состояния всего платежного баланса в целом.
Со стороны частного сектора спрос на данные платежного баланса минимален. Для частного сектора состояние платежного баланса носит больше индикативный характер, необходимый для выработки стратегии в средне- и долгосрочной перспективе. Его грамотное применение (интерпритация) возможно лишь при использовании наряду с другими как макроэкономическими показателями экономики в целом, так и микропоказателями отдельной фирмы. Проведение качественных комплексных исследований силами сотрудников отдельной неспециализированной фирмы невозможно. Рынок подобных услуг еще не сформирован.
2.2 Анализ состояния платежного баланса Республики Беларусь за 2007 г.
За 2007 г. сложилось отрицательное сальдо текущего счета платежного баланса в 2944,2 млн. USD (6,6% ВВП). Отрицательное сальдо в 2006 г. составляло 1431,2 млн. USD, или 3,9% ВВП.
Внешняя торговля товарами и услугами. Общий оборот товаров и услуг составил 57 996,3 млн. USD (129,6% ВВП) и увеличился по сравнению с 2006 г. на 26,1%. Экспорт товаров и услуг — 27 628,8 млн. USD (61,7% ВВП) — увеличился на 24,3%. Импорт товаров и услуг вырос на 27,9% до 30 367,5 млн. USD (67,8% ВВП). В результате превышения на 3,6 проц. пункта темпов роста импорта товаров и услуг над экспортом сложилось отрицательное сальдо баланса товаров и услуг в 2738,7 млн. USD (в 2006 г. — 1514,9 млн. USD).
Положительное сальдо баланса услуг на 31,3% компенсировало отрицательное сальдо торгового баланса (за 2006 г. — на 33,2%).
Товары. Внешнеторговый оборот товаров составил 52 745,2 млн. USD и увеличился на 25,8%. На страны СНГ пришлось 57,4% оборота, в т.ч. на РФ — 26 143,5 млн. USD (49,6%), а вне СНГ — 42,6%, в т.ч. на cтраны ЕС — 16 592,9 млн. USD (31,5%).
Основное влияние на ухудшение показателей торгового баланса оказало двукратное подорожание импортируемого газа и изменение условий поставки нефти и экспорта нефтепродуктов. Сальдо торгового баланса сформировалось отрицательным в 3984,4 млн. USD (8,9% ВВП). Оно было обеспечено дефицитом внешней торговли со странами СНГ в размере 7779,2 млн. USD, в т.ч. с РФ — 8336,5 млн. USD. Со странами вне СНГ сальдо торгового баланса положительное в 3794,8 млн. USD, в т.ч. с ЕС — 4777,7 млн. USD.
Экспорт товаров — 24 380,4 млн. USD (54,5% ВВП) — вырос на 22,9%. Увеличение его стоимости вызвано как ростом за год средних цен на 16,8%, так и увеличением физического объема на 5,6%1.Через банковскую систему РБ за экспорт товаров получено валютной выручки 24 171,5 млн. USD (рост на 25,5%). Основную долю занимали поступления в долларах США и российских рублях (55,6% и 33,7% соответственно).
Импорт товаров увеличился на 28,3% до 28 364,8 млн. USD (63,4% ВВП). При этом средние цены импорта выросли на 19,8%, физический объем — на 7,1%1. Рост импорта наблюдался по всем товарным группам.
Импорт товаров через банковскую систему страны оплачен на сумму 26 146,8 млн. USD (рост на 36,4%). При этом основную долю занимали платежи в USD и RUB (52,5% и 26% соответственно).
Услуги. Международный оборот услуг — 5251,1 млн. USD (11,7% ВВП) — увеличился на 29,7%. Cложилось положительное сальдо услуг в 1245,7 млн. USD (2,8% ВВП).
Экспорт услуг составил 3248,4 млн. USD (7,3% ВВП) и вырос по сравнению с 2006 г. на 35,3%. Поступление валютной выручки от экспорта услуг через банки РБ составило 3015,6 млн. USD и увеличилось на 39%.
Импорт услуг сложился в размере 2002,7 млн. USD (4,5% ВВП) и вырос на 21,6%. Через банковскую систему страны оплачено импорта услуг на 1270,4 млн. USD (увеличение на 36,7%).
Доходы. Сальдо доходов от труда и инвестиций сформировалось отрицательным в 393,9 млн. USD (0,9% ВВП).
Расчетное сальдо по доходам от труда сложилось положительным в 163,4 млн. USD (0,4% ВВП). Расчетная величина оплаты труда резидентов РБ, временно работающих за рубежом, составила 168,4 млн. USD, работников-нерезидентов, временно занятых в экономике РБ, — 5 млн. USD.
Отрицательное сальдо инвестиционных доходов составило 557,3 млн. USD (1,2% ВВП). Объем доходов к получению от активов, размещенных за рубежом, — 118,9 млн. USD. Нерезидентам начислено доходов к выплате 676,2 млн. USD, в т.ч. от прямых инвестиций — 434,8 млн. USD, от портфельных инвестиций — 4 млн. USD и от других инвестиций — 237,4 млн. USD.
Положительное сальдо инвестиционных доходов органов денежно-кредитного регулирования в 70,8 млн. USD обусловлено получением Национальным банком доходов от размещенных за рубежом резервных и прочих активов. Чистое поступление средств по данному сектору выросло в 1,7 раза по сравнению с 2006 г.
Начисленные к выплате нерезидентам проценты по обязательствам органов госуправления — 32,6 млн. USD (рост на 11,3%) — состояли из платежей по обслуживанию внешнего госдолга.