ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ
ФИЛИАЛ
Федерального государственного образовательного учреждения высшего профессионального образования
«СЕВЕРО-ЗАПАДНАЯ АКАДЕМИЯ ГОСУДАРСТВЕННОЙ СЛУЖБЫ» в г. Калуге
Кафедра финансов и кредита
КУРСОВОЙ ПРОЕКТ
по дисциплине: «Финансы»
на тему: «Роль финансовых отношений в международном экономическом сотрудничестве»
Дата поступления работы Допуск к защите: Защита курсового проекта
в деканат Оценка:_______________
Подпись специалиста:
Подпись преподавателя: Подпись научного
Руководителя: ___________________
Дата _________________
Калуга 2008
Содержание
Введение..................................................................................................................3
Глава 1.Теоретические основы формирования международных финансовых отношений
1.1.Международные финансовые отношения: сущность, виды и функции ...4
1.2 Международные валютные операции.........................................................10
Глава 2. Оценка финансовых отношений в международном экономическом сотрудничестве
2.1. Анализ Платежного баланса России за 2002 – 2007 годы........................15
2.2. Анализ внешней торговли России за 2002 – 2007 годы ..........................20
Глава 3. Перспективы развития международных финансовых отношений
3.1. Участие России в международных финансовых организациях...............23
3.2. Вступление России во Всемирную торговую организацию (ВТО).........29
Заключение ..........................................................................................................35
Список литературы..............................................................................................37
Приложение..........................................................................................................39
Введение
Тема курсовой работы выбрана потому, что проблема равноправного, недискриминационного участия России в мировой торговле и международных финансах остается актуальной, несмотря на некоторые положительные сдвиги.
Однако, несмотря на все возникающие трудности, как в области экспорта, так и импорта, товарооборот России со странами с развитой рыночной экономикой растет, что говорит о развитии и укреплении торгово-экономических связей с этими крупнейшими партнерами.
Главной целью данной курсовой работы является изучение международных финансовых отношений (МФО). Для достижения этой цели были следующие задачи:
- Полностью раскрыть теоретические аспекты МФО, а также частично валютных операций;
- Проанализировать весь цифровой материал, включающий данные по платежному балансу и внешней торговли за 2002 – 2007 годы. Обосновать полученные результаты и сделать выводы;
- Описать деятельность международных финансовых институтов, в которые Россия уже вступили, а также организаций, в которые России предстоит вступить в ближайшее будущее; предложить направления решения возникших проблем.
В курсовой работе использовались следующие методы: монографический, конструктивный и расчетно-аналитический. Структура построена традиционно в виде теоретической, аналитической и предлагательной части, что позволяет сделать обобщающие выводы в заключении.
Курсовая работа изложена на 36 страницах машинописного текста, имеет введение три главы, заключение, список использованной литературы и приложения.
Глава 1.Теоретические основы формирования международных финансовых отношений
1.1.Международные финансовые отношения: сущность, виды и функции
Международные финансовые отношения (МФО) – это совокупность валютных и кредитных отношений по поводу формирования и использования международных фондов, осуществляемых в результате движения мировых финансовых потоков через международные финансовые операции [6]. Объектами МФО могут быть:
- Фонды международных институциональных организаций;
- Международные фонды ссудного капитала;
- Международные инвестиции;
- Денежные инструменты, участвующие в МФО;
Мировые финансовые потоки характеризуются постоянным движением денежного капитала, формирующегося в процессе воспроизводства отдельных стран. Эти потоки отличаются единством формы (обычно в денежной форме или в виде финансово-кредитных инструментов) и места (рынок). В зависимости от вида финансовых отношений выделяют мировые валютные и кредитные рынки, а также рынок ценных бумаг и золота. Главная функция МФО – обеспечение аккумуляции и перераспределения мировых финансовых потоков в целях непрерывности и эффективности воспроизводства. Движение мировых финансовых потоков осуществляется через банки, специализированные финансово-кредитные институты, фондовые биржи. [8]
Функционирование международных финансов происходит посредством финансовых операций. Финансовые операции представляют собой действия, направленные на решение определенной задачи по организации и управлению денежными отношениями, возникающими при формировании и использовании фондов денежных средств. В международных финансовых операциях участвуют две стороны: резидент и нерезидент (Приложение 4). Финансовые операции могут быть связаны как с денежными платежами (расчеты, трансферт и т.п.), так и с движением капитала (лизинг, траст, кредит, франчайзинг и др.). Признаком финансовых операций служит целевая направленность их действия. По этому признаку финансовые операции подразделяются на:
- операции по переводу денег;
- инвестиционные операции;
- спекулятивные операции;
- операции по сохранению способности капитала приносить высокий доход;
Операции по переводу денег включают в себя все формы и виды расчетов (операции по обмену «деньги — товар») и трансферт (движение денег в одну сторону).
Инвестиционные финансовые операции заключаются в перемещении капитала для его прироста. Инвестиционные операции связаны со средне- и долгосрочными вложениями капитала, К ним относятся лизинг, траст, аренда, франчайзинг, рента и другие операции длительностью свыше 180 дней
Спекулятивные операции — это краткосрочные операции по получению прибыли в виде разницы в ценах (курсах) покупки и продажи, разницы в процентах по взятым кредитам и переданным взаймы и т.п. К ним относятся валютный и процентный арбитраж, операции своп, валютная спекуляция и др.
Операции по сохранению способности капитала приносить высокий доход представляют собой действия, направленные на управление капиталом в условиях риска и неопределенности хозяйственной ситуации. Это, прежде всего, страховые операции, в том числе хеджирование, залоговые операции, ипотека (залог недвижимости), диверсификация и др. [11]
По другой функциональному предназначению международные финансовые операции принято делить на валютные и кредитные, которые производятся на соответствующем рынке.
Возникновение международных валютных отношений обусловлено необходимостью осуществления расчетных операций в ходе внешнеэкономических отношений, что связано с интеграцией национальных экономик в мировую. Международные валютные отношения – совокупность общественных отношений, складывающихся при функционировании валюты в мировом хозяйстве. По мере развития мировых хозяйственных связей была создана мировая валютная система (МВС), которая преследует глобальные цели мирового сообщества и призвана обеспечить интересы стран-участниц, имеет особый механизм регулирования и функционирования.
За весь период развития МВС прошла несколько этапов, при каждом из которых господствовал тот или иной стандарт:
- Золотомонетный стандарт (Парижская конференция, 1867 г.)
- Золотодевизный стандарт (Генуэзская международная экономическая конференция, 1922 г.)
- Золотодолларовый стандарт (Бреттон-Вудское соглашение, США, 1944 г.)
- Стандарт SDR (СДР) (Ямайское соглашение МВФ в Кингстоне, 1976 г.)
Структурные принципы действующей в настоящее время Ямайской МВС закреплены в Уставе МВФ. В рамках данной МВС основой валютных паритетов и курсов валют формально объявлена SDR, но фактически не стала главным международным платежным и резервным средством и далека от мировых денег, поскольку её применение ограничено операциями МВФ. В результате сокращения числа валют, «прикрепленных» к SDRстандарт SDR фактически трансформировался в многовалютный стандарт, основанный на американском долларе, евро, японской иене и фунте стерлингов – валютах четырех мировых центров.
Наряду с Ямайской МВС существуют несколько международных региональных валютных систем, среди которых наиболее значимой является Европейская валютная система (ЕВС). Причиной ее формирования явилось развитие западноевропейской экономической и валютной интеграции, начавшейся с организации «Общего рынка» в 1957 г. (Римский договор). Цель ЕВС – стимулирование интеграционных процессов, создание европейского политического, экономического и валютного союза – Европейского союза (ЕС), укрепление позиций Западной Европы. Структурные принципы ЕВС, отличаются от Ямайской системы. Вместо SDR первоначально был введен стандарт ECU – европейской валютной единицы. Курс ECU определялся как средневзвешенная валютная корзина из двенадцати западноевропейских валют. Сфера использования ECU значительно шире сферы применения SDR и включает не только государственный, но и частный секторы, в том числе депозитно-ссудные операции банков, международные расчеты частных фирм. С 1999 г. ECU заменена евро – коллективной европейской валютой.
В противовес официальной демонетизации золота в Ямайской системе в ЕВС возобновлены операции с этим валютным металлом. Золото и доллары включены в механизм эмиссии путем объединения 20% официальных золотодолларовых резервов стран-членов ЕС. Центральные банки этих стран перевели 2,3 тыс.т. их золота в распоряжение Европейского валютного института (до 1994 г. – Европейский фонд валютного сотрудничества – ЕФВС, а с июля 1998 г. – Европейский центральный банк.), который взамен выпускал ECU, переводя их на счет соответствующего центрального банка. Взносы золота оформляются возобновляемыми трехмесячными сделками «своп», основанными на сочетании наличной продажи золота на ECU (евро) и контрсделки по покупке его через три месяца.