- действия официальных органов страны местонахождения контрагента страхователя, препятствующие выполнению условий заключенного контракта в целом или его частей, в т.ч. имеющие дискриминационный характер в отношении Республики Беларусь;
- задержка трансферта из-за недостатка конвертируемой валюты в стране местонахождения контрагента страхователя, объявление моратория на обслуживание внешнего долга, ограничивающие платежи между Республикой Беларусь и страной местонахождения контрагента страхователя;
- национализация, а также иные меры, принятые официальным органом страны местонахождения контрагента страхователя, влекущие потерю права собственности или доходов, получаемых от собственности, кроме недискриминационных мер общего применения, вводимых официальным органом страны местонахождения контрагента страхователя в целях регулирования экономической деятельности на своей территории;
Коммерческие риски – страховые риски, непосредственно связанные с финансово-экономическим состоянием контрагента страхователя и выраженные в его неплатежеспособности и невозможности выполнения им принятых по контракту денежных обязательств:
- экономическая несостоятельность (банкротство) – подтвержденная имеющими в стране контрагента правовую силу документами неплатежеспособность контрагента, носящая или приобретающая устойчивый характер;
- неплатежеспособность – неспособность контрагента страхователя удовлетворить требования страхователя по денежным обязательствам. Она проявляется в ситуации, когда контрагент не оплачивает счета-фактуры после окончания срока коммерческого кредита, предусмотренного в договоре, и не получены документы, имеющие в стране контрагента правовую силу, об экономической несостоятельности (банкротстве) контрагента.
Страховым случаем является получение страхователем убытков в результате частичной или полной неоплаты поставленных товаров (работ, услуг) из-за:
- экономической несостоятельности (банкротства) контрагента;
- неплатежеспособности контрагента по одному или нескольким обстоятельствам, представляющим политический риск, по прошествии установленного периода ожидания.
Использование страхования как инструмента гарантирования исполнения экспортного контракта позволяет иметь ряд преимуществ:
- предприятие-экспортер может без риска предлагать своим покупателям условие отсрочки платежа по экспортному контракту;
- переход на отсрочку платежа позволяет предприятию-экспортеру уйти от скидок, предоставляемых покупателям при реализации на условиях предоплаты, т.к. в первом случае цена всегда выше и зависит от продолжительности отсрочки;
- страховая компания берет на себя функции кредитного менеджера по изучению зарубежного покупателя, его платежеспособности, деловой репутации и т.д.;
- предприятие-экспортер получает опосредованную государственную гарантию получения оплаты по экспортному контракту независимо от исполнения своих обязательств иностранным покупателем;
- предприятие-экспортер получает возможность льготного финансирования застрахованных экспортных контрактов.
Страхование риска непогашения банковского кредита, выданного для финансирования экспорта
Договор страхования риска непогашения банковского кредита, предоставленного отечественному экспортеру для производства экспортной продукции (выполнения работ, оказания услуг), может быть заключен только при условии наличия договора добровольного страхования кратко-, средне- и долгосрочных экспортных контрактов от политических или коммерческих рисков или при наличии предварительно согласованных со страховщиком достаточного обеспечения обязательств, вытекающих из экспортного контракта.
Объектом страхования являются не противоречащие законодательству Республики Беларусь имущественные интересы страхователя, связанные с возникновением убытков от предпринимательской деятельности, которые он может понести из-за нарушения кредитополучателем своих обязательств, предусмотренных кредитным договором, по погашению выданного страхователем кредита (суммы основного долга). Риск убытков вследствие неуплаты кредитополучателем штрафов, пени, неустойки, процентов за пользование кредитом не является объектом страхования, если иное не оговорено в договоре страхования. Страхованием покрываются коммерческие и политические риски [1, с.196].
Страховым случаем по договору добровольного страхования риска непогашения банковского кредита, предоставленного отечественному экспортеру для производства экспортной продукции (выполнения работ, оказания услуг), является возникновение у страхователя убытков вследствие невыполнения кредитополучателем своих обязательств по возврату кредита (суммы основного долга) в размерах и в сроки, установленные кредитным договором.экспортер страхование коммерческий политический риск
Страхование банковских гарантий или иных услуг, предоставляемых банком экспортера в пользу иностранного покупателя
Объектом страхования являются имущественные интересы страхователя, связанные с риском возникновения убытков страхователя от предпринимательской деятельности, по исполнению аккредитива подтверждающим банком вследствие неисполнения банком-эмитентом своих обязательств, а также по выдаче банковских гарантий вследствие требования бенефициаром платежа по гарантии. Риск убытков страхователя вследствие неуплаты принципалом (банком-эмитентом) вознаграждения и (или) комиссии за выдачу гарантии (подтверждение аккредитива) не является объектом страхования [4, с.350].
Страховым случаем для целей страхования банковских гарантий является получение страхователем убытков (за исключением упущенной выгоды) вследствие:
- необоснованного требования бенефициаром платежа по гарантии, под которым понимается требование о платеже по гарантии:
- при отсутствии со стороны принципала каких-либо нарушений своих обязательств по экспортному контракту, обеспеченных банковской гарантией;
- вследствие разного рода политических и экономических событий и мер, произошедших в стране местонахождения бенефициара, носящих непредвиденный характер и повлекших предъявление бенефициаром требования о платеже по гарантии, а именно:
- введение в стране местонахождения бенефициара эмбарго на импорт или экспорт; вооруженные конфликты (в т.ч. не имеющие международного характера), гражданские волнения, революции, террористические акты в стране местонахождения бенефициара;
- действия официальных органов страны местонахождения бенефициара, препятствующие выполнению условий заключенного контракта в целом или его частей, в т.ч. имеющие дискриминационный характер в отношении Республики Беларусь;
- задержка трансферта из-за недостатка конвертируемой валюты в стране местонахождения бенефициара, объявление моратория на обслуживание внешнего долга, ограничивающие платежи между Республикой Беларусь и страной местонахождения контрагента страхователя;
- национализация, а также иные меры, принятые официальным органом страны местонахождения бенефициара, влекущие потерю права собственности или доходов, получаемых от собственности, кроме недискриминационных мер общего применения, вводимых официальным органом страны местонахождения бенефициара в целях регулирования экономической деятельности на своей территории;
- обоснованного требования бенефициара платежа по гарантии, под которым понимается требование, вызванное нарушением принципалом сроков и условий экспортного контракта [7].
Для целей страхования подтвержденного аккредитива страховым случаем является риск возникновения у страхователя убытков (за исключением упущенной выгоды) вследствие нарушения банком-эмитентом своих обязательств, связанных с выдачей аккредитивов.
Под обстоятельствами, представляющими коммерческий риск, понимаются:
- экономическая несостоятельность (банкротство) – подтвержденная имеющими в стране банка-эмитента правовую силу документами неплатежеспособность банка-эмитента, имеющая или приобретающая устойчивый характер;
- неплатежеспособность – неспособность банка-эмитента удовлетворить требования страхователя по денежным обязательствам. Неплатежеспособность проявляется в ситуации, когда банк-эмитент не выполняет свои обязательства и не получены документы, имеющие в стране банка-эмитента правовую силу, обэкономической несостоятельности (банкротстве) контрагента.
Под обстоятельствами, представляющими политический риск, понимаются:
- вооруженные конфликты (в т.ч. не имеющие международного характера), гражданские волнения, революции, террористические акты в стране местонахождения контрагента страхователя;
- действия официальных органов страны местонахождения контрагента страхователя, препятствующие выполнению условий заключенного контракта в целом или его частей, в т.ч. имеющие дискриминационный характер в отношении Республики Беларусь;
- задержка трансферта из-за недостатка конвертируемой валюты в стране местонахождения контрагента страхователя, объявление моратория на обслуживание внешнего долга, ограничивающие платежи между Республикой Беларусь и страной местонахождения контрагента страхователя;
- национализация, а также иные меры, принятые официальным органом страны местонахождения контрагента страхователя, влекущие потерю права собственности или доходов, получаемых от собственности, кроме недискриминационных мер общего применения, вводимых официальным органом страны местонахождения контрагента страхователя в целях регулирования экономической деятельности на своей территории [6].
Преимущества:
- возможность привлечения банковских инструментов для исполнения сделки;
- гарантия оплаты экспортного контракта для экспортера;