Смекни!
smekni.com

Бизнес план социально инвестиционной программы Пуховый мир (стр. 10 из 16)

Штатный ФЗП 4205 USD.

Премиальный фонд 225 USD.

Уральский коэффициент 15% включен в ставку оплаты труда.

3.7.4. Рабочий план реализации II части проекта.

В результате реализации II части проекта будет полностью сформирована инфраструктура промысла. Сроки и направление деятельности смотреть в таблице № 12.

Приоритеты при реализации:

- организация массового обучения школьников и социально не защищенных категорий граждан;

- соблюдение технологии и качества, разработка принципиально новых ПУШ изделий;

- создание маркетинговой оболочки товара, собственной сбытовой сети;

- накопление сезонного оборотного фонда;

- разработка и изготовление спец. оснастки;

- создание материально – технической базы промысла.

Рабочий план реализации II части проекта «Пуховый мир» Таблица № 12

Что планируется сделать на втором этапе Сроки исполнения
Отремонтировать полученное в пользование здание площадью 1000 кв.м. С « « по « «
Приобрести планируемые основные фонды и сырьё
Разработать и описать технологический процесс выпуска ПУШ ассортимента
Лицензировать учебную программу
Организовать учебно-методический центр
Организовать непрерывное обучение граждан, в т.ч. и на коммерческой основе
Организовать надомное обучение для лиц с ограниченными возможностями
Создать учебник по ПУШ технологии
Реализовать программы факультативного обучения для школьников
Организовать кружковую работу
Изготовить и запатентовать уникальное оборудование
Организовать выпуск 36000 кг. ПУШ изделий
Создать оборотный фонд
Создать резервный и сезонный оборотный фонд
Сформировать сбытовую сеть
Создать ассоциацию пухово – шерстяных промыслов
Запатентовать технологию и Ноу-хау, произвести экспертную оценку стоимости
Организовать экспедиционную и научно – техническую работу
Издать книгу «Пуховый мир»
Собрать музейную экспозицию по рукоделиям Урала
Создать материально техническую базу для реализации III этапа проекта

3.7.5. Обоснование целесообразности проекта

Закупка и изготовление технологического оборудования и сырья явится существенным фактором увеличения занятости населения, развития навыков, потребности в обучении. В этом дополнительно заинтересованы:

- муниципальный отдел управления образованием;

- центр занятости населением;

- муниципальное управление культуры;

- молодежные и общественные организации и учреждения.

Верхнесалдинский район располагает ресурсами для увеличения объемов выпуска собственной шерсти. Фактором увеличения производства шерсти явится его переработка и приобретение нашим предприятием.

Уникальная технология позволит в десятки раз увеличить производительность. Низкие издержки производства (надомники, замкнутый цикл), слагаемое высокой рентабельности и окупаемости капиталовложений.

3.8. Производственный план

При разработке плана производства учитывается фактор спроса. Он носит сезонный характер.

См. график №1. График иллюстрирует изменение спроса в течение года. Летом падение спроса достигает 50%.

Согласно графика сбыт носит выраженный сезонный характер. Дополнительно на него влияют факторы экономического состояния градообразующего предприятия г. В.Салда – ВСМПО. Однако общая тенденция распределения объемов продаж в целом носит представленный характер изменений.

Летом падение спроса до 50%. Зимой увеличение спроса до 150%. Анализ графика позволяет принять средний объем спроса (производства) за 100%.

Проценты


140

130

120

110

100

90

80

70

60

50

40

месяцы 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12

Распределение спроса ПУШ ассортимента по месяцам. График №1.

3.8.1. Себестоимость продукции

При всех расчетах используется внутренний курс американского доллара. 1 USD равен 25 рублей, это позволяет иметь люфт в случае изменения рыночной фондовой ситуации.

Ввиду разнообразности ассортимента выпускаемой продукции принимаем схему унификации ассортимента ПУШ.

Показатели по каждой товарной позиции рассчитываются отдельно, на выпуск в месяц см. таблицу № 13 таблицу №

Расчет себестоимости – пряжа пуховая. Таблица № 13.

Пряжа пуховая, выпуск 3000 кг. в месяц
Статьи расчетов

Цена за единицу

продукции

Стоимость выпуска за месяц
В рублях В USD
Себестоимость 143,33 429999 17240
С общехозяйственными расходами 9% 156,23 468697 18748
С прибылью 25% 195,29 585872 23435
Оптовая с НДС 20% 234,35 703046 28122
Цена за 100 гр. 23,42 руб. – 0,94 USD.

Расчет себестоимости – платки - паутинки. Таблица № 14.

Платки – паутинки, вес 350 гр. выпуск 400 шт. в месяц
Статьи расчетов

Цена за единицу

продукции

Стоимость выпуска за месяц
В рублях В USD
Себестоимость 243,69 97476 3889
С общехозяйственными расходами 10% 268,06 107224 4288
С прибылью 25% 335,07 134028 5361
Оптовая с НДС 20% 402,08 160832 6433
Цена за единицу изделия 408,08 руб. 16,08 USD.

Расчет себестоимости – шарф - палантин. Таблица № 15.

Шарф - палантин, вес 350 гр. выпуск 1000 шт. в месяц
Статьи расчетов

Цена за единицу

продукции

Стоимость выпуска за месяц
В рублях В USD
Себестоимость 101,29 101290 4051
С общехозяйственными расходами 10% 111,42 111420 4457
С прибылью 25% 139,27 139270 5570
Оптовая с НДС 20% 167,13 167130 6685
Цена за единицу изделия 167,13 руб. 6,70 USD.

Расчет себестоимости – шаль пуховая. Таблица № 16.

Шали пуховые, вес 500 гр. выпуск 500 шт. в месяц
Статьи расчетов

Цена за единицу

продукции

Стоимость выпуска за месяц
В рублях В USD
Себестоимость 331,90 165950 6638
С общехозяйственными расходами 10% 365,09 182345 7301
С прибылью 25% 456,36 228180 9127
Оптовая с НДС 20% 547,63 273815 10952
Цена за единицу изделия 547,63 руб. 21,91 USD.

Расчет себестоимости – варежки пуховые. Таблица № 17.

Варежки пуховые, вес 100 гр. выпуск 1000 шт. в месяц
Статьи расчетов

Цена за единицу

продукции

Стоимость выпуска за месяц
В рублях В USD
Себестоимость 37,15 37150 1486
С общехозяйственными расходами 10% 40,86 40860 1634
С прибылью 25% 51,08 51080 2043
Оптовая с НДС 20% 61,29 61290 2451
Цена за единицу изделия 69,91 руб. 2,80 USD.

Расчет себестоимости – носки пухово - шерстяные. Таблица № 18.