Смекни!
smekni.com

Бизнес план социально инвестиционной программы Пуховый мир (стр. 11 из 16)

Носки пухово - шерстяные, вес 150 гр. выпуск 1000 шт. в месяц
Статьи расчетов

Цена за единицу

продукции

Стоимость выпуска за месяц
В рублях В USD
Себестоимость 42,37 42370 1695
С общехозяйственными расходами 10% 46,60 46600 1864
С прибылью 25% 58,25 58250 2330
Оптовая с НДС 20% 69,91 69910 2796
Цена за единицу изделия руб. USD.

План выпуска продукции на период реализации проекта.

План выпуска 36000 кг. ПУШ изделий в год на сумму 550000 USD в год. По группам см.

таблицу № 19.

Сводная таблица годовой программы выпуска в валовых ценах. Таблица № 19.

Наименование ассортиментной группы План выпуска в год

Цена за единицу

USD

Итого:

USD

Пряжа ПУШ в ассортименте 36000 кг. 9,37 337462
Платки – паутинки в ассортименте 4800 шт. 16,08 77199
Шарфы палантины в ассортименте 12000 шт. 6,70 80222
Шали пуховые в ассортименте 6000 шт. 21,91 131431
Варежки пуховые в ассортименте 12000 шт. 2,45 29419
Носки пухово – шерстяные в ассортименте 12000 шт. 2,80 33556
Итого валовой сбор: 689289

Примечание:

- с 1 сентября по 8 марта сезонная наценка 15%;

- с 9 марта по 30 августа сезонная скидка 5%;

- продукция, произведенная и не реализованная в летние месяцы накапливается, на складе и реализуется в зимний сезон, финансирование производства осуществляется из средств сезонного оборотного фонда.

- Затраты приняты из практического опыта производства, создание качественно новой материально – технической базы промысла позволит снижать издержки производства на 1,3% в год.

Реальность осуществления проекта подкрепляется многолетним опытом производства и практическими результатами работы.

3.9. Калькуляция статей движения средств

3.9.1.Пряжа пуховая Таблица № 20.

Статьи движения средств Выпуск 1 кг. пряжи

Выпуск 3000 кг

пряжи в месяц

Выпуск 36000 кг.

Пряжи в год

Руб. USD Руб. USD Руб. USD
Вес изделия в кг. 1,00
Затраты на сырье 110,00 4,40 330 000 13 200,00 3 960 000 158 400,00
Затраты на шленку 0,00 0,00 0 0,00 0 0,00
Затраты на стирку 0,75 0,03 2 250 90,00 27 000 1 080,00
Затраты на дополнительную обработку 0,45 0,02 1 350 54,00 16 200 648,00
Рекламно – информационные 0,83 0,03 2 490 99,60 29 880 1 195,20
Упаковка и инструкции 1,80 0,07 5 400 216,00 64 800 2 592,00
Транспортные расходы 3,33 0,13 9 990 399,60 119 880 4 795,20
Услуги связи 0,83 0,03 2 490 99,60 29 880 1 195,20
Амортизационные отчисления 1,80 0,07 5 400 216,00 64 800 2 592,00
Затраты на совершенствование производства 1,66 0,07 4 980 199,20 59 760 2 390,40
ФОТ основного производства 7,00 0,28 21 000 840,00 252 000 10 080,00
ФОТ МОП и ИТР 2,66 0,11 7 980 319,20 95 760 3 830,40
Коммунальные платежи 3,33 0,13 9 990 399,60 119 880 4 795,20
Налог на ФЗП 38,5% 3,72 0,15 11 160 446,40 133 920 5 356,80
Себестоимость итого 143,33 5,73 429 990 17 199,60 5 159 880 206 395,20
Цена с накладными расходами 9% 156,23 6,25 468 690 18 747,60 5 624 280 224 971,20
Цена с прибылью 25% 195,29 7,81 585 870 23 434,80 7 030 440 281 217,60
Цена с НДС 20% 234,35 9,37 703 050 28 122,00 8 436 600 337 464,00
Сумма накладных расходов 12,89 0,52 38 670 1 546,80 464 040 18 561,60
Средства на погашения кредита 20,83 0,83 62 490 2 499,60 749 880 29 995,20
Чистая прибыль 6,50 0,26 19 500 780,00 234 000 9 360,00
Примечание:

3.9.2.Платок – паутинка Таблица № 21.

Статьи движения средств Выпуск одного изделия Выпуск 400 изделий в месяц Выпуск 4800 изделий в год
Руб. USD Руб. USD Руб. USD
Вес изделия в кг. 0,35
Затраты на сырье 82,00 3,28 32 800 1 312,00 393 600 15 744,00
Затраты на шленку 3,20 0,13 1 280 51,20 15 360 614,40
Затраты на стирку 0,65 0,03 260 10,40 3 120 124,80
Затраты на дополнительную обработку 1,34 0,05 536 21,44 6 432 257,28
Рекламно – информационные 1,20 0,05 480 19,20 5 760 230,40
Упаковка и инструкции 1,80 0,07 720 28,80 8 640 345,60
Транспортные расходы 8,00 0,32 3 200 128,00 38 400 1 536,00
Услуги связи 1,40 0,06 560 22,40 6 720 268,80
Амортизационные отчисления 16,60 0,66 6 640 265,60 79 680 3 187,20
Затраты на совершенствование производства 2,00 0,08 800 32,00 9 600 384,00
ФОТ основного производства 7,50 0,30 3 000 120,00 36 000 1 440,00
ФОТ МОП и ИТР 12,00 0,48 4 800 192,00 57 600 2 304,00
Коммунальные платежи 5,00 0,20 2 000 80,00 24 000 960,00
Налог на ФЗП 38,5% 33,50 1,34 13 400 536,00 160 800 6 432,00
Себестоимость итого 243,69 9,75 97 476 3 899,04 1 169 712 46 788,48
Цена с накладными расходами 10% 268,06 10,72 107 224 4 288,96 1 286 688 51 467,52
Цена с прибылью 25% 335,07 13,40 134 028 5 361,12 1 608 336 64 333,44
Цена с НДС 20% 402,08 16,08 160 832 6 433,28 1 929 984 77 199,36
Сумма накладных расходов 24,37 0,97 9 748 389,92 116 976 4 679,04
Средства на погашения кредита 41,25 1,65 16 500 660,00 198 000 7 920,00
Чистая прибыль 5,65 0,23 2 260 90,40 27 120 1 084,80
Примечание:

3.9.3. Шарф палантин Таблица № 22.

Статьи движения средств Выпуск одного изделия Выпуск 1000 изделий в месяц Выпуск 12000 изделий в год
Руб. USD Руб. USD Руб. USD
Вес изделия в кг. 0,15
Затраты на сырье 35,14 1,41 35 140 1 405,60 421 680 16 867,20
Затраты на шленку 1,28 0,05 1 280 51,20 15 360 614,40
Затраты на стирку 0,26 0,01 260 10,40 3 120 124,80
Затраты на дополнительную обработку 0,53 0,02 530 21,20 6 360 254,40
Рекламно – информационные 0,48 0,02 480 19,20 5 760 230,40
Упаковка и инструкции 1,20 0,05 1 200 48,00 14 400 576,00
Транспортные расходы 3,20 0,13 3 200 128,00 38 400 1 536,00
Услуги связи 0,56 0,02 560 22,40 6 720 268,80
Амортизационные отчисления 6,64 0,27 6 640 265,60 79 680 3 187,20
Затраты на совершенствование производства 1,20 0,05 1 200 48,00 14 400 576,00
ФОТ основного производства 30,00 1,20 30 000 1 200,00 360 000 14 400,00
ФОТ МОП и ИТР 4,80 0,19 4 800 192,00 57 600 2 304,00
Коммунальные платежи 2,00 0,08 2 000 80,00 24 000 960,00
Налог на ФЗП 38,5% 13,40 0,54 13 400 536,00 160 800 6 432,00
Себестоимость итого 101,29 4,05 101 290 4 051,60 1 215 480 48 619,20
Цена с накладными расходами 10% 111,42 4,46 111 420 4 456,80 1 337 040 53 481,60
Цена с прибылью 25% 139,27 5,57 139 270 5 570,80 1 671 240 66 849,60
Цена с НДС 20% 167,13 6,69 167 130 6 685,20 2 005 560 80 222,40
Сумма накладных расходов 10,13 0,41 10 130 405,20 121 560 4 862,40
Средства на погашения кредита 15,00 0,60 15 000 600,00 180 000 7 200,00
Чистая прибыль 4,49 0,18 4 490 179,60 53 880 2 155,20
Примечание:

3.9.4. Шаль пуховая Таблица № 23.

Статьи движения средств Выпуск одного изделия Выпуск 500 изделий в месяц Выпуск 6000 изделий в год
Руб. USD Руб. USD Руб. USD
Вес изделия в кг. 0,50
Затраты на сырье 117,15 4,69 58 575 2 343,00 702 900 28 116,00
Затраты на шленку 18,00 0,72 9 000 360,00 108 000 4 320,00
Затраты на стирку 1,50 0,06 750 30,00 9 000 360,00
Затраты на дополнительную обработку 1,50 0,06 750 30,00 9 000 360,00
Рекламно – информационные 1,20 0,05 600 24,00 7 200 288,00
Упаковка и инструкции 1,90 0,08 950 38,00 11 400 456,00
Транспортные расходы 9,80 0,39 4 900 196,00 58 800 2 352,00
Услуги связи 1,90 0,08 950 38,00 11 400 456,00
Амортизационные отчисления 12,00 0,48 6 000 240,00 72 000 2 880,00
Затраты на совершенствование производства 10,00 0,40 5 000 200,00 60 000 2 400,00
ФОТ основного производства 100,00 4,00 50 000 2 000,00 600 000 24 000,00
ФОТ МОП и ИТР 10,00 0,40 5 000 200,00 60 000 2 400,00
Коммунальные платежи 4,60 0,18 2 300 92,00 27 600 1 104,00
Налог на ФЗП 38,5% 42,35 1,69 21 175 847,00 254 100 10 164,00
Себестоимость итого 331,90 13,28 165 950 6 638,00 1 991 400 79 656,00
Цена с накладными расходами 10% 365,09 14,60 182 545 7 301,80 2 190 540 87 621,60
Цена с прибылью 25% 456,36 18,25 228 180 9 127,20 2 738 160 109 526,40
Цена с НДС 20% 547,63 21,91 273 815 10 952,60 3 285 780 131 431,20
Сумма накладных расходов 33,19 1,33 16 595 663,80 199 140 7 965,60
Средства на погашения кредита 55,00 2,20 27 500 1 100,00 330 000 13 200,00
Чистая прибыль 8,89 0,36 4 445 177,80 53 340 2 133,60
Примечание:

3.9.5. Варежки пуховые Таблица № 24.