По господарству „інформаційно–статистичний центр” при плані 12270 тис. грн., придбано на суму 7370 тис. грн., або 60,0%, проведено оснащення автоматизованими системами обслуговування пасажирів в приміському сполученні ст. Святошин, ст.. Шепетівка на суму 1183 тис. грн., впроваджено автоматизація роботи сортувальних та дільничних станцій Жмеринка, Шепетівка на суму 1032 тис. грн. Проведено оснащення ІСЦ залізниць центральними серверами для зберігання та обробки інформації, з загальносистемним програмним забезпеченням функціонування комплексу на суму 2073 тис. грн., в 3-х ДНах, та на 17-тьох станціях впроваджено АРМ ТРА на суму 70 тис. грн., автоматизовані робочі місця диспетчерського апарату по підготовці графіку руху поїздів, придбано, модернізовано, та замінені застаріли засоби обчислювальної техніки залізниць України, та юрисконсультам залізниці на суму 320 тис. грн., та інше.
По колійному господарству при плані 18793 тис. грн. виконано 12572 тис. грн., або 66,9% (в т.ч. по централізованих поставках при плані 17449 тис. грн. придбано 10725 тис. грн.). Придбано колійний інструмент на суму 3278 тис. грн., обладнання для щебеневих заводів на суму 5224 тис. грн., дробарки та живильник до них на суму 4143 тис. грн., придбано бульдозер Т170, станина КСД, рейкозварювальна машина РПЗ, козловий кран КПУ-10У на загальну суму 4406 тис. грн., та інше обладнання.
Локомотивне господарство при плані 6224 тис. грн. придбано на 4348 тис. грн., або 69,8%, придбали компресори на суму 991 тис. грн., дефектоскопи, стенд діагностики гідроамортизаторів, колісний верстат, комп’ютери та оргтехніка, інструменти, прилади на загальну суму 2346 тис. грн., та інше обладнання (радіостанції, автомобілі, побутова техніка) на суму 1011 тис. грн.
Вагонне господарство при плані 7133 тис. грн. придбало на суму 2707 тис. грн. або 37,9%. Крім того придбане централізовано обладнання КТСМ та АСДК-Б було змонтоване на дільниці швидкісного руху Київ-Московський - Миронівка, Вінниця-Волочиськ, Хролін-Шепетівка-Цветоха, Карапиші-Миронівка-Таганча, Козятин-Бердичів-Миропіль та на інших дільницях і віднесено до розділу капітальне будівництво. Також було придбано шийко накатний верстат КЖ1842,02 на суму 421 тис. грн., обладнання необхідне при ремонті вагонів, комп’ютерна техніка, метрологічне обладнання, установки при наплавці гребенів колісних пар 796 тис. грн., та інше на загальну суму 905 тис. грн.
Пасажирське господарство придбало на суму 19518 тис. грн. в т.ч. пральне обладнання для Вагонної дільниці ст. Київ-Пасажирський на суму 14919 тис. грн., лави „Декор-Сервіс” на суму 850 тис. грн., АСУ підприємств служби 374 тис. грн. касове обладнання для приміського сполучення, електроінструменти, електронавантажувачі, дослідна партія обладнання для продажу квитків в приміському сполученні та інше на загальну суму 3749 тис. грн.
Для господарства безпеки руху поїздів при плані 515 тис. грн. придбано обладнання на 246 тис. грн. крім того в рахунок ліміту РБ для господарства перевезень було придбано радіостанції на суму 285 тис. грн. Придбано гідравлічне обладнання „ХЙОШ” для ДН-1, вантажопасажирські автомобілі для ДН-1;4 та інше.
Для господарства перевезень придбано на суму 411 тис. грн., в т.ч. архіватори мови для ДНів 2,3,4,5 на суму 126 тис. грн., радіостанції (за рахунок плану РБ) на суму 285 тис. грн.
Комерційне господарство при плані 2059 тис. грн. придбано обладнання на 301 тис. грн., або 14,6%. За відсутністю фінансування не придбано ваги тензометричні динамічного зважування, промислове телебачення ст. Дарниця. Придбано грейфери та вібратор, комп’ютерна техніка, меблі та обладнання в т.ч. для кабінету техніки безпеки, радіостанції для ПКО та інше.
Господарство воєнізованої охорони придбало радіостанції 11шт., мотопомпи ММ27/100, 2шт., комп’ютерна техніка, меблі, та інше на загальну суму 479 тис. грн.
Господарство матеріального забезпечення придбало на суму 14912 тис. грн. в т.ч. котел електричний, коректор газу, сигналізатори вибухонебезпечних концентрацій газів, комп’ютерна техніка, меблі та інше.
Господарство будівельно-монтажних робіт та цивільних споруд, придбало на 2092 тис. грн. Для виконання прискореними темпами робіт на напрямку швидкісного руху Київ-Московський – Миронівка було придбано: риштування будівельні, електроінструмент, верстатне обладнання, бетономішалки, насоси, уповільнювач ґрунту, форми для лотків, металеві форми, комплект для виготовлення форм також придбано обладнання для виконання інших запланованих робіт в т.ч. газові лічильники, котли харчові, опалювальні, виброплита, труба димова, лічильники холодної води на насосну станцію, автотехніку, (мікроавтобуси, автомобіль ГАЗ-2752 „Соболь”) комп’ютерна техніка, та інше.
По інших господарствах (ДНи-1:5, Центральна залізнична автобаза, ДОТ „Променистий”, господарська служба) придбано на 5050 тис. грн. Дирекції по перевезенню пасажирів та вантажів придбали на суму 592 тис. грн. в т.ч. комп’ютери та комплектуючи, меблі, оргтехніка (факси, принтери, ксерокси) касові апарати, телевізори, радіостанції „Кенвуд”, мобільні телефони, побутова техніка та інше. Центральна залізнична автобаза придбала на суму 2941 тис. грн., в т.ч. автопідіймач, мобільні телефони, автомобілі в кількості 21 одиниця, та інше. По господарчій службі при плані 134 тис. грн. придбано на 1452 тис. грн. в т.ч. копіювальні апарати, меблі, комп’ютерне обладнання, кондиціонери, побутова техніка, турнікети та інше.
Інші необоротні матеріальні активи. При річному плані 1408 тис. грн. виконано 20682 тис. грн. Перевиконання плану пояснюється тим, що господарства П, Т, Е, Д, М, НО, Л, ДНи придбали для робітників підприємств спецодяг, спецвзуття, необхідний інвентар, 2003 рік було об’явлено роком станцій тому господарства ДНів оновлювали необхідні матеріальні активи. Крім того на виконання наказів №804-Ц від 20.11.01р. та №380-Н від 19.06.03р. для забезпечення комфортних умов перевезення пасажирів було придбано пасажирським господарством необоротних матеріальних активів на 9248 тис. грн., більшість витрат склало придбання постільних речей – білизни, ковдр, матраців які закупалися залізницею в централізованому порядку через службу матеріально-технічного забезпечення.
Таблиця 2.2 План фінансування капітальних інвестицій
| 2003 | 2004 | Різниця | |||||||
| Всього | Центр. | Вл.дж. | Всього | Центр. | Вл.дж. | Всього | Центр. | Вл.дж. | |
| Півден.-Західна | 584267 | 332172 | 252095 | 778847 | 276072 | 502775 | 194580 | -56100 | 250680 |
| у т.ч. : на кап.буд. | 64748 | 0 | 64748 | 333326 | 0 | 333326 | 268578 | 0 | 268578 |
| рухомий склад | 267253 | 257753 | 9500 | 166326 | 163896 | 2430 | -100927 | -93857 | -7070 |
| модер.(вт.ч.колії) | 147004 | 25574 | 121430 | 225291 | 88593 | 136698 | 78287 | 63019 | 15268 |
| механ.та обладн. | 97428 | 42545 | 54883 | 49384 | 21793 | 27591 | -48044 | -20752 | -27292 |
| інш.необ.мат.акт. | 1408 | 0 | 1408 | 2108 | 0 | 2108 | 700 | 0 | 700 |
| інвес.в немат.акт. | 6426 | 6300 | 126 | 2412 | 1790 | 622 | -4014 | -4510 | 496 |
Я вважаю, що якщо взяти до уваги перевиконання плану фінансування капітальних інвестицій 2003 року, то збільшення лімітів 2004 року є логічним. Але керівництво залізниці не значну увагу приділяє Дирекціям залізниці, звідси і бачимо зменшення плану по розділу „механізми та обладнання” на 48044 тис. грн.. Через те, що як і в минулих роках Дирекції знаходяться у плані капітальних інвестицій в розділі „інші організації”, яким виділяється всього 0,5% від загального плану залізниці, тому їх необхідно виділити на рівні служб РБ, Д, М, НО та НХ.
Якщо взяти розділ „капітальне будівництво”, то ми бачимо тут найбільше залучення коштів. Служба НКВ на правах контролюючого органа веде жорсткий контроль за капітальними інвестиціями і відображенню його у звітах. Але господарства ведуть роботи на непланових об’єктах виробничої сфери без залучення відділу контролю за якістю будівництва служби НКВ. Один з прикладів, - це капітальний ремонт вокзалів та інших об’єктів. Роботи вже виконані і їх треба відобразити у звіті як капітальний ремонт будівель і споруд, а вони відображають у звіті капітальних інвестицій (будівництво). Ця груба помилка призводить до великого перевиконання капітального будівництва. І задача служби – регулювати і запобігати таким викривленням звітності.