Доля собственного капитала сократилась с 85,37% до 84,11%, т.е. на 1,26%. На заёмный капитал Общества на конец года приходится 15,89%, и это, соответственно, на 1,26% больше, чем в начале года. Доля заёмного капитала возросла, в основном, за счёт увеличения доли краткосрочных кредитов и займов. Величина кредиторской задолженности увеличилась на 92,5 миллиона руб. (23,8%).[17]
Отчёт о движении денежных средств
| Сумма (тыс. руб.) | В % к итогу | |||
| 2001 г. | 2002 г. | 2001 г. | 2002 г. | |
| Остаток денежных средств на начало года | 104319 | 96615 | ||
| Поступило денежных средств | 11734867 | 13834208 | 100% | 100% |
| в том числе: выручка от реализации товаров, продукции, работ, услуг | 7319010 | 9572102 | 62,4% | 69,2% |
| авансы от покупателей | 534158 | 470265 | 4,6% | 3,4% |
| бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование | 8607 | 50600 | 0,1% | 0,4% |
| кредиты, займы | 3414364 | 3458484 | 29,1% | 25,0% |
| дивиденды, проценты по финансовым вложениям | 17822 | 13352 | 0,2% | 0,1% |
| Прочие | 440906 | 269405 | 3,8% | 1,9% |
| Направлено денежных средств | 11742571 | 13601408 | 100% | 100% |
| в том числе: на приобретение товаров, работ, услуг | 4339534 | 6394645 | 37,0% | 47,0% |
| на оплату труда | 896890 | 1026606 | 7,6% | 7,5% |
| отчисления в государственные внебюджетные фонды | 343536 | 356165 | 2,9% | 2,6% |
| на выдачу подотчётных сумм | 138347 | 40823 | 1,2% | 0,3% |
| на оплату машин, оборудования и транспортных средств | 66974 | 496208 | 0,6% | 3,6% |
| на финансовые вложения | 692210 | 588039 | 5,9% | 4,3% |
| на выплату дивидендов | 0,0% | 0,0% | ||
| на расчёты с бюджетом | 595670 | 783436 | 5,1% | 5,8% |
| на погашение кредитов и процентов | 2738580 | 3277014 | 23,3% | 24,1% |
| прочие выплаты | 1930830 | 638472 | 16,4% | 4,7% |
| Остаток денежных средств на конец отчётного периода | 96615 | 329415 | ||
Таб. 6. Отчёт о движении денежных средств.[18]
Размер поступивших в 2002 году денежных средств вырос в сравнении с 2001 годом на 18%. Рост поступлений обусловлен ростом выручки от продукции, реализации товаров, работ, услуг. Другие статьи не оказали существенного влияния на общий объём поступлений. Не претерпела значительных изменений и структура поступающих денежных средств. Основной составляющей остаётся статья поступлений от реализации продукции, товаров, работ и услуг, которая возросла с 62,4% до 69,2% в общем объёме поступлений. Объём привлекаемых заёмных средств значительно не изменился и составляет 25% в общем объёме поступлений (против 29,1% в 2001 году).[19]
Почти половина полученных денежных средств (47%) была направлена на приобретение товаров, работ и услуг. Эта статья расходов, как и в 2001 году, является самой крупной, её ростом обусловлен рост величины расходов в целом по Обществу. Остальные статьи расходов не изменились существенным образом как в абсолютном выражении, так и в структуре расходов.
Основные показатели финансовой деятельности ОАО «Уралкалий»
Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг составила за 2002 год 7,4 миллиарда руб. (105,3% к 2001 году).
По внешнеэкономической деятельности выручка составила 5,57 миллиарда руб. (106,1% к 2001 году), от реализации на внутренний рынок 1,59 миллиарда руб. (112,4% к 2001 году), от услуг по перевозке экспортных грузов 32,5 миллиона руб. (43,5% к 2001 году).
Полная себестоимость проданных товаров, работ и услуг составила за 2002 год 5,6 миллиарда руб. (103,0% к 2001 году), в том числе:
1. Себестоимость проданных товаров, работ, услуг – 4 миллиарда руб. (107,4% к 2001 году). На росте производственной себестоимости сказались следующие факторы:
- рост цен на составляющие элементы затрат на производство; в течение 2002 года Пермэнерго два раза повышало тарифы на электроэнергию, рост тарифов к концу года составил: по основному тарифу 17%, по дополнительному – 18,67%;
- корректировка цен по фонду заработной платы; коэффициент корректировки составил 1,144;
- рост затрат по амортизации;
- рост прочих расходов; в течение 2002 года наблюдался рост затрат по арендной плате, страхованию имущества и др.
2. Коммерческие расходы – 1,2 миллиарда руб. (80,3% к 2001 году).
3. Управленческие расходы – 0,42 миллиарда руб. (182,0% к 2001 году), рост произошёл по причине изменения организационной структуры ОАО «Уралкалий».
Указанные выше причины привели к росту прибыли от продаж с 1,57 миллиарда руб. в 2001 году до 1,78 миллиарда руб. в 2002 году.
С учётом операционных и внереализационных доходов и расходов балансовая прибыль составила 1,555 миллиарда руб. (119,6% к 2001 году) и чистая – 1,2 миллиарда руб. (115,2% к 2001 году).[20]
Использование железнодорожного подвижного состава
ОАО «Уралкалий» имеет собственный подвижной состав: минераловозы, думпкары, полувагоны и крытые вагоны, необходимые для организации перевозок продукции покупателям. При недостаточности собственного вагонного парка ОАО «Уралкалий» арендует вагоны.
В 2002 году проводились работы по обновлению вагонного парка. Приобретено 98 зерновозов и 60 думпкаров. В то же время идет процесс выбытия вагонов по предельному сроку службы и техническому состоянию.
| Принадлежность вагонов | 2001 год | 2002 год |
| Собственные | 63% | 63% |
| Арендованные | 34% | 23% |
| Парк МПС | 3% | 14% |
| ИТОГО: | 100% | 100% |
Таб. 7. Перевозка продукции по видам принадлежности подвижного состава.[21]
В 2002 году в общем объеме отгруженных вагонов увеличилась доля подвижного состава МПС, что позволило сократить количество арендуемых вагонов, а следовательно и затраты на аренду вагонов. Перевозка в вагонах МПС продиктована договорными условиями на поставку продукции: потребителю нет необходимости оплачивать порожний пробег из-под выгрузки и компенсировать предприятию затраты на содержание вагонов.
Один из основных показателей, определяющих эффективность использования подвижного состава, себестоимость вагоно-суток – расходы на содержание и обслуживание подвижного состава, приходящиеся на единицу вагоно-суток в работе.
В 2002 году себестоимость вагоно-суток увеличилась:
- по минераловозам – на 2,7%;
- по крытым вагонам – на 17,8%;
- по полувагонам – на 47,5%.
Увеличение себестоимости вагоно-суток обусловлено ростом цен на ремонт и содержание подвижного состава. Средний возраст вагонного парка ОАО «Уралкалий» 10-13 лет. Для поддержания вагонов в рабочем состоянии требуются значительные вложения.
Для затрат по ремонту вагонов в подразделении «Цех железнодорожного транспорта», осуществляющем деповской и текущий ремонт вагонов, в декабре 2001 года была введена третья смена, что позволило увеличить объём деповского ремонта собственными силами в 2002 году и в будущем отказаться от деповского ремонта внешними подрядчиками.
Геологоразведочные работы
За 2002 год пройдено 9734 погонных метра выработок, пробурено 23 скважины общим метражом 691 погонный метр. Ожидаемый прирост запасов каменной соли не менее 90 миллионов тонн.
Маркшейдерско-геодезические работы выполнялись по заявкам рудоуправлений в требуемых объёмах с целью соблюдения технологии горных работ, состояния зданий, сооружений и стволов, предупреждения разрушения коммуникаций и сооружений из-за сдвижения горных пород.
Инвестиции на поддержание основных фондов
Инвестиции ОАО «Уралкалий» в развитие основных фондов и поддержание существующих производственных мощностей в 2002 году составили 1,19 миллиардов рублей, в том числе в капитальное строительство – 742,4 миллиона рублей, на приобретение оборудования, не требующего монтажа, – 449,5 миллиона рублей.