Идентификация - дактилоскопия кредитных рисков (стр. 1 из 3)

Алексей Ковалев, заместитель начальника управления ООО "Укрпромбанк"

Идентификация (распознавание) кредитных рисков является вторым этапом кредитного риск-менеджмента.

Эффективность банковской деятельности во многом зависит от точной идентификации спектра возможных кредитных рисков, знания источников и природы их происхождения. Важность данного этапа управления кредитными рисками связана с тем, что идентифицированные факторы кредитного риска получают свой «паспорт», принадлежность к определенным видам риска (например, внешние, внутренние), а также их категориям (например, известные, предвидимые или непредвидимые). Выясненная принадлежность факторов кредитного риска позволяет ответить на вопрос о возможности управления ими.

Под идентификацией кредитных рисков понимается выявление существенных качественных и количественных свойств рисков в предполагаемой к открытию кредитной позиции, их разрушительный потенциал, фиксацию особенностей реализации, включая анализ размера ущерба, а также динамику рисков во времени и степень взаимосвязи между ними.

Под идентификацией и анализом рисков следует понимать выявление рисков, их специфику, обусловленную природой и другими характерными чертами рисков, выделение особенностей их реализации, включая изучение размера экономического ущерба, а также изменение рисков во времени, степень взаимосвязи между ними и изучение факторов, влияющих на них.

На этом этапе кредитного риск-менеджмента риски проявляются перед экспертом, прежде всего, каким-либо отдельным свойством или рядом свойств. Идентификация кредитных рисков также предполагает идентификацию их диспозиционных свойств, носящих как бы скрытый характер и проявляющихся постепенно во взаимодействии с другими рисками.

Выявив существенные свойства анализируемого риска, определив степень сходства рисковой позиции с запланированными ее характеристиками, банковский эксперт обязан перейти от качественных особенностей риска к идентификации количественных его характеристик и далее к их единству, ибо любой из кредитных рисков представляет собой единство качества и количества. Идентифицируя количественные характеристики кредитного риска, эксперт, прежде всего, должен предопределить степень проявления его существенных свойств и скорость их изменения, осуществить максимально возможную фиксацию спектра тех факторов, назвать которые на априорной стадии идентификации не представляется возможным, тем самым, уменьшив воздействие не полной генерации (охвата) факторов кредитного риска.

Если идентификация существенных свойств кредитного риска (качество риска) обеспечивает выяснение его принадлежности к определенному виду риска, получению своеобразного «паспорта» рисков, то анализ количественных характеристик банковского риска предполагает выявление мощности его «заряда».

Сочетание двух условий - возможности проявления неблагоприятного события и восприимчивости объекта к его влиянию - является достаточным основанием для признания факта существования риска. В общем случае решение задачи идентификации рисков предполагает сбор информации о составе и характере возможных опасностей, их источников, причинах и фактах, обуславливающих проявление соответствующих неблагоприятных событий, а также информации об объекте, его ресурсном потенциале, возможных видах ущерба, степени подверженности влиянию различных событий.

В этой связи будет уместно ввести понятие потенциал кредитного риска, под которым мы понимаем степень мощности кредитного риска, совокупность всех его средств и возможностей для последующего воздействия на открываемую банком рисковую кредитную позицию.

Назначение этапа идентификации кредитных рисков заключается также в предоставлении банковскому руководству необходимых данных, создающих целостную картину угроз реализации рисков, для принятия решения о целесообразности открытия той или иной рисковой кредитной позиции и планирования управленческих мероприятий по защите от возможного осуществления кредитных рисков. Данные идентификации позволяют осуществить своевременное реагирование на кредитные риски и, тем самым, ослабить их степень.

На данном этапе определяется степень сходства рисковой позиции с запланированными ее характеристиками и, в результате этого, формируется рейтинг анализируемой рисковой позиции в зависимости от убывания ее сходства с качественными и количественными параметрами распознаваемого объекта, принятыми банком. Определяющая цель этапа идентификации - создание условий для третьего этапа управления кредитным риском, на котором осуществляется непосредственный выбор решений об управляющем воздействии.

Очевидно, что этап идентификации кредитного риска позволяет прогнозировать результаты его управления при возможных комбинациях управляющих факторов, дает в последующем возможность проанализировать и сравнить варианты управления и отобрать оптимальные из них по определенным критериям. Если в качестве класса идентификации рисковой позиции принять ее целевое и иное будущее состояние, а в качестве признаков - факторы на нее воздействующие, то на этапе идентификации кредитного риска может быть сформирована количественная мера причинно-следственной связи факторов и состояний рисковой позиции. Это предоставляет банку возможность по заданному целевому состоянию рисковой позиции получить информацию о силе и направленности факторов, способствующих или препятствующих переходу распознаваемой рисковой позиции в это состояние, и на этой базе, на третьем этапе выработать решение об управляющем воздействии.

Идентификация кредитных рисков имеет принципиальную отличительную особенность, выражающуюся в радикальности по отношению к идентифицированным рискам. Если, к примеру, на этапе оценки кредитных рисков происходит взвешенный анализ (финансовая экспертиза) всех компонентов деятельности потенциального контрагента, производится его классификация и принимается, как правило, умеренное решение, то на этапе идентификации выявление отрицательного потенциала риска может сразу кардинально решить вопрос: давать или не давать кредит. Механизм встраивания идентификации рисков в систему управления банковскими рисками проиллюстрирован рисунком.

На этапе идентификации рисков очень важно четко понимать организационную и продуктовую структуры банка, определить основные бизнес-процессы. Одна из главных задач этапа идентификации кредитных рисков состоит в их дефиниции, то есть в четком обнаружении источников возникновения кредитных рисков и качественно-количественном анализе их существенных признаков. Используя системный анализ и статистические наблюдения, определяем список банковских рисков, который чаще всего принимает вид, так называемой «карты рисков».

По своей сути «карта рисков» является результатом сопоставления организационной и продуктовой структур банка, основных бизнес-процессов, с одной стороны, и выбранной банком классификации рисков, с другой. Помимо этого, карту банковских рисков можно представить как обобщенный перечень рисковых позиций банка.

Итоговым документом риск-менеджера, позволяющим осуществить всеобъемлющую характеристику качественных и количественных характеристик того или иного вида кредитного риска может служить предлагаемая нами «карта идентификации кредитных рисков» (табл. 1). Структура построения данного документа предусматривает выявление потенциала кредитного риска в соразмерности его существенных свойств и признаков. Результирующим показателем идентификации рисков по предполагаемой к открытию рисковой позиции является общий уровень риска, который рассчитывается как сумма взвешенных рисков по рискообразующим факторам.

На этапе идентификации (распознавания) кредитного риска выявляется, какому виду риска может быть подвержена иная банковская операция, с целью дальнейшего прогнозирования величины ущерба и принятия мер по его возмещению. Процесс идентификации отдельных кредитных рисков включает в себя следующие мероприятия: определение перечня внешних кредитных рисков в разрезе каждого направления банковской деятельности или отдельных банковских операций; определение перечня внутренних кредитных рисков, присущих отдельным видам деятельности или намечаемых банковских операций; формирование общего портфеля банковских рисков, связанных с предстоящей деятельностью банка.

В процессе решения этой задачи используется изучение документов, собеседование персонала банка с клиентами или контрагентами, получение информации от других банков и фирм и специализированных информационных служб.

Анализ рисков начинается с выявления его источников и причин, определяющих события, в которые могут вылиться риски. При этом важно определить, какие источники являются преобладающими. Необходимо также сопоставить возможные потери и выгоды. Анализ рисков может включать множество подходов, связанных с проблемами, вызванными неуверенностью в исходе операций. Этот анализ должен быть связан с пониманием того, что может случиться и что должно случиться. Анализ рисков помогает своевременно выбирать оптимальный вариант из множества альтернатив.

Полезным инструментом идентификации кредитных рисков может стать ретроспективная Матрица примеров оценки и использованных приемов минимизации рисков, используемая многими зарубежными кредит-

Матрица примеров оценки и использованных приемов ными организациями. Такая матрица составляется на основе банковской практики решения кризисных ситуаций и может иметь следующую форму банковских потерьограничению риска (табл. 2)

Идентификация и классификация потенциаль- 2 ных убытков помогает банку решить сразу несколько проблем. В частности, сбор информации на систематической основе позволяет: а) создать базу данных для будущих прогнозов банковских потерь; б) выявить наиболее слабые места в организации финансового посредника и выделить ключевые направления реорганизации его деятельности и, наконец, в) определить наиболее эффективные методы минимизации рисков.