По данным таблицы, можно сделать вывод о росте основных производственных фондов на предприятии, среднегодовая стоимость которых с каждым годом возрастает. В 2005 году, по сравнению с 2004, она увеличилась на 23693,98 тыс. руб. (на 5,7%), в связи с . А в 2006 году, по сравнению с 2005 годом, среднегодовая стоимость основных производственных фондов увеличилась на 19749,15 тыс. руб. (на 4,57%). Увеличение стоимости основных производственных фондов связано с запуском нового дорогостоящего оборудования.
Обобщающим показателем эффективности использования основных фондов является фондоотдача. По данным таблицы видно, что она увеличилась в 2005 году, по сравнению с 2004 годом, на 4,2 руб. (на 26,9%). В 2006 году она снова увеличилась, по сравнению с 2005 годом на 1,7 руб. (на 9,8%). Увеличение фондоотдачи связано, прежде всего, с повышением производительности активной части ОПФ из-за внедрения в производство нового оборудования, а также фасовочных установок, оборудования картонажного цеха. Улучшилась структура основных фондов, повысился вес их активной части, рационализировалось соотношение различных видов оборудования. Ускорилось освоение вновь вводимых мощностей, часть ручного труда заменилась машинным все это повлияло на рост фондоотдачи.. Фондоотдача повышается – это свидетельствует о том, что вновь вводимые фонды экономически эффективны, целесообразно внедряются в технологический процесс при максимальной их загрузке.
Среднесписочная численность работников предприятия в 2005 году уменьшилась на 8 человек, по сравнению с 2004 годом (на 1,5%), а в 2006, по сравнению с 2005 годом, уменьшилась на 30 (6,2%) человек. Причина роста среднесписочной численности обусловлена следующим:
В 2005 году среднесписочная численность была снижена на 8 человек в связи с вводом новой линии машин, где один человек может обслуживать одновременно две машины. В две 2006 значительное сокращение персонала в связи с автоматизацией кондитерского и карамельного цехов.
Фонд оплаты труда возрос в 2005 году, по сравнению с 2004 годом, на 1896,101 тыс. руб. (на 5,6 %), а в 2006 увеличился на 2529,019 тыс. руб. (на 7,0%), по сравнению с 2005 годом .Рост фонда оплаты труда связан увеличением средней заработной платой рабочих из-за повышения прожиточного минимума и вводом 1.02.02. «Положения о премировании и применением прогрессивной формы оплаты труда».
По данным таблицы видно, что наряду с ростом фонда оплаты труда, возрастает и средняя заработная плата работников. В 2005 году средняя заработная плата увеличилась на 380 руб. (на 7,1 %), по сравнению с 2003 годом, а в 200 году на 740 руб. (на 12,2%), по сравнению с 2004 годом. Рост средней заработной платы обусловлен повышением прожиточного минимума, а также с вводом 1.02.02. «Положения о премировании и применением прогрессивной формы оплаты труда».
Повысилась и выработка продукции на одного рабочего в 2005 г. по сравнению с 2004 г. на 261,51 т. (69,6%), а в 2006 г. по сравнению с 2005 г. на 15,3 т (3,9%), значительный рост выработки в 2005 связан с факторами ускорения НТП, изменение технического уровня производства, внедрение новый высокоэффективной техники. Также повысилось число высококвалифицированного персонала, сократился объем монотонного труда.
Прибыль – основной оценочный показатель хозяйственной и коммерческой деятельности предприятия. Прибыль увеличивается за счет увеличения объемов товарной продукции, расширения ассортимента и повышения цен на продукцию.
Балансовая прибыль в 2005 году составила 28553,56 тыс. руб., что на 1703,31 тыс. руб. (на 5,9 %) больше чем в 2004 году. А в 2006 году увеличилась на 5803,13 тыс. руб. (на 16,9%), по сравнению с 2005 годом. Прибыль от реализации составляет наибольший удельный вес в балансовой прибыли предприятия, а она с каждым годом возрастает в связи увеличение объема товарной продукции, вследствие чего происходит повышение балансовой прибыли. Источник увеличения прибыли это увеличение выпуска и качества продукции, снижение себестоимости продукции за счет более рационального использования материальных ресурсов, производственных мощностей, расширение рынка продаж, повышение технического уровня производства.
Рентабельность в 2006 году увеличилась и составила 0,2 в результате влияния фондоотдачи основных производственных фондов, а так же вследствие повышения увеличения балансовой прибыли предприятия.
Таким образом, на основании анализа основных технико-экономических показателей видно, что постоянный рост объемов производства и реализации продукции, увеличение фондоотдачи – все это говорит об улучшении финансово-экономического состояния и стабильности предприятия ЗАО «Кондитерпром».
▪ Стратегическое планирование.
Планирование деятельности ЗАО «Кондитерпром» осуществляется путем составления бизнес-плана. Стратегическое планирование заключается в основном в определении главных целей деятельности предприятия и ориентировано на определение намечаемых конечных результатов с учетом средств и способов достижения поставленных целей и обеспечения необходимыми ресурсами. В них формулируются основные задачи на установленный период. ЗАО «Кондитерпром» выбрало для дальнейшего развития стратегию роста, предприятие расширит ассортимент и улучшит качество продукции и расширит сегмент на уже существующих рынках Бурятии и регионов, повысит производительности труда, эффективности производства. Осуществление данной стратегии начнется с перевооружения основного оборудования предприятия.
Миссия ЗАО «Кондитерпром»заключается в создании объективных условий для роста уровня среднедушевого потребления отечественных кондитерских изделий высокого качества и широкого ассортимента населением Республики Бурятия и прилегающих к ней регионов Восточной Сибири и Дальнего Востока, развитие экспорта, повышения занятости населения.
Цель ЗАО «Кондитерпром»: техническое перевооружение оставшейся части производства, а также объектов производственной инфраструктуры, действующей кондитерской фабрики «Кондитерпром» - единственного в Республике Бурятия специализированного предприятия по выпуску кондитерских изделий широкого ассортимента на базе использования современной техники. Численность занятых возрастет на 26 человек, что крайне важно для условий республики, имеющей избыточные трудовые ресурсы - вторых членов семей, занятых в основном кондитерском производстве.
После модернизации предприятие преследует цель:
1. Увеличить долю рынка в Республике Бурятия и других регионах.
2. Увеличить производительность производства фабрики до 14958, 65 тыс. тонн готовой продукции в год, в современной упаковке и по доступным ценам
3. Увеличить выпуск шоколадной продукции. Увеличить ассортимент выпускаемой шоколадной продукции.
4. Повысить качество конфет.
5. Обеспечить местное население свежепроизведенным шоколадным товаром
6. На потребительском рынке Республики Бурятия, а также за пределами Республики Бурятия занять нишу постоянства.
7.Увеличить ассортимент и повысить производительность имеющейся линии BL-275.
8. Установить и запустить линию «MazzetiRenato»
9. Обеспечить выполнение плана дохода на 2008 год в 16 893 570 руб.
.
Финансирование технического перевооружения намечается за счет собственных средств предприятия (оплата строительно-монтажных работ), инвестиционных кредитов (оплата оборудования, оплата авансового платежа, таможенного сбора, таможенных пошлин и НДС, а также оборотных средств).
Для комплексного технического перевооружения кондитерской фабрики "Кондитерпром" необходима закупка импортного технологического оборудования на сумму 1934 тыс. евро
С реализацией данной стратегии связано достижение ряда целей и решение важных задач экономического, технологического и социального характера.
Во-первых, внедряемая современная техническая и технологическая основа кондитерского производства гарантирует равномерное распределение компонентов и достижение требуемого соотношения между ними и микродобавками в каждом единичном изделии, что позволит обеспечить развитие в Республике Бурятия производства высококачественной кондитерской продукции. В результате будет выпускаться продукция, сопоставимая по своим характеристикам с лучшими отечественными и зарубежными аналогами. Это, в свою очередь, окажет положительное влияние на экономику кондитерского производства: затраты на единицу продукции снизятся до уровня передовых российских предприятий.