Плановая технологическая трудоемкость производственной программы определяется по нормативу трудовых затрат на единицу продукции, умноженному на плановый выпуск продукции. Метод расчета численности персонала по трудоемкости производственной программы является наиболее точным и достоверным, так как требует применения норм труда. Определение численности рабочих по нормам выработки является более упрощенным и менее точным в связи с влиянием цен и материалоемкости продукции на объем продукции в стоимостном выражении. Численность рабочих по нормам выработки определяется по формуле
Нч = (ОПпл/Нвыр)/Квн
где ОПпл — плановый объем продукции (выполняемых работ) в установленных единицах измерения за определенный период времени; Нвыр — плановая норма выработки в тех же единицах измерения и за тот же период времени.
Отметим, что если мы применяем выработку на одного производственного рабочего, на одного рабочего, на одного работающего в установленных единицах измерения за определенный период времени, то получаем соответственно численность производственных рабочих, рабочих и работающих за этот период.
Планирование численности основных рабочих в аппаратурных процессах и вспомогательных рабочих, выполняющих работы, на которые имеются нормы обслуживания, сводится к определению общего числа объектов обслуживания с учетом сменности работ:
Нч = Ко/ Но * С * Ксп
где Ко — количество единиц установленного оборудования; Но — норма обслуживания (количество единиц оборудования, обслуживаемое одним рабочим); С — число рабочих смен; Ксп — коэффициент перевода явочной численности рабочих в списочную.
При обслуживании каждого сложного агрегата несколькими рабочими одновременно формула примет следующий вид:
Нч = Ко * Ка * * С * Ксп
где Ка — число рабочих, одновременно обслуживающих один агрегат, человек.
По рабочим местам определяется численность как основных так и вспомогательных работников, для которых не могут быть установлены ни объемы работ, ни нормы обслуживания (например, крановщики, стропальщики и т. д.):
Нч = М * С *Ксп
где М — число рабочих мест.
Численность обслуживающего персонала может быть определена и по укрупненным нормам обслуживания, например, численность уборщиков можно определить по количеству квадратных метров площади помещений, гардеробщиков — по числу обслуживаемых людей и др. Приведенные выше формулы используются для расчета численности как основных, так и вспомогательных рабочих соответственно с корректировкой исходных данных.
Таблица 1–Методы расчёта численности работников предприятия
| Метод расчёта численности работников предприятия | Формула расчёта | |
| 1. По трудоёмкости производственной программы | Нч = (Тпл/Фн)/Квнгде Тпл — плановая технологическая трудоемкость производственной программы, нормо-часов; Фн — нормативный баланс рабочего времени одного рабочего в год, часов; Квн — коэффициент выполнения норм времени (выработки) рабочими. | |
| 2. По нормам выработки | Нч = (ОПпл/Нвыр)/Квнгде ОПпл — плановый объем продукции (выполняемых работ) за определенный период времени; Нвыр — плановая норма выработки в тех же единицах измерения и за тот же период времени. | |
| 3. По нормам обслуживания | Нч = Ко/ Но * С * Кспгде Ко — количество единиц установленного оборудования; Но — норма обслуживания единицы; С — число рабочих смен; Ксп — коэффициент перевода явочной численности рабочих в списочную. | |
| 4. По рабочим местам | Нч = М * С *Кспгде М — число рабочих мест. | |
Численность учеников (Чу) рассчитывается с учетом потребности в обучении по конкретным профессиям. При этом численность учеников определяется в среднесписочном исчислении по следующей формуле:
Чу = (Чуо * То)/12
где Чуо — общая численность учеников, подлежащих обучению в плановом периоде, человек; То — средний срок обучения одного ученика данной профессии, месяцев.
Плановая численность военизированной охраны определяется по числу постов и режиму работы (ее сменности и непрерывности), пожарной охраны — по числу пожарных машин, нормам их обслуживания и режиму работы.
Численность служащих определяется исходя из имеющихся среднеотраслевых данных, а также по нормативам, разработанным предприятием и по должностям (конструкторы, технологи, бухгалтеры и др.). Численность служащих и руководителей функциональных служб и подразделений находит отражение в штатном расписании — документе, представляющем собой перечень сгруппированных по отделам и службам должностей служащих с указанием разряда (категории) работ и должностного оклада, который ежегодно пересматривается и утверждается руководителем предприятия.
Планирование численности целесообразно начинать со структурных подразделений предприятия (участков, цехов, корпусов, производств) и заканчивать подразделениями аппарата управления. Общая численность работающих на предприятии (фирме) в целом определяется путем суммирования численности рабочих, учеников, служащих и других категорий по всем подразделениям предприятия. Обеспечение потребности в кадрах действующего предприятия предполагает не только определение численности работников предприятия, но и ее сопоставление с имеющейся рабочей силой, оценкой оборота, текучести кадров, определение дополнительной потребности или избытка кадров.
Заканчивается расчет потребности в персонале определением дополнительной потребности в кадрах той или иной категории и определении избытка рабочей силы отдельно по каждой категории работников с учетом профессии, квалификации (разряда) и т. д. На предприятии дополнительная потребность (избыток) (Чд) персонала определяется разностью между среднесписочной численностью в планируемом году (Чсс) и фактической численностью за предшествующий год (Чф)
Чд = Чсс – Чф
Дополнительная потребность в служащих и прочих работниках рассчитывается с учетом имеющихся вакансий и возможной убыли работников в связи с уходом на пенсию, в армию, на учебу и т. д.
В условиях нестабильности экономики фактическая потребность предприятия в персонале определенных категорий работников непрерывно меняется под воздействием внутренних и внешних факторов. В рыночных отношениях на использование трудовых ресурсов, рабочей силы, персонала предприятия, как и на производство продукции, оказывает влияние закон спроса и предложения. Спрос на рабочую силу, согласно теории, определяется предельным доходом предпринимателя, который получен от продажи товара, произведенного в связи с привлечением дополнительной рабочей силы, на единицу товара. Исходя из теории предельного дохода, для каждого предприятия значительно выгоднее обеспечивать прирост промышленной продукции за счет повышения производительности труда, требующего относительно все меньшее число работников для увеличения выпуска продукции. В связи с этим в условиях рынка остро встает проблема социальной защищенности трудящихся и безработных, как со стороны государства, так и со стороны работодателей.
2. Анализ использования рабочего времени персонала на предприятии
ОАО «Декоративные культуры»
2.1. Организационно-экономическая характеристика предприятия
Предприятие ОАО «Декоративные культуры» учреждено и зарегистрировано в соответствии с Постановлением администрации Индустриального района г.Барнаула от 9 августа 1993г. №42/13. Общество является правопреемником совхоза “Декоративные культуры” и акционерного общества открытого типа “Декоративные культуры”.
Организационно правовая форма, по последнему действующему уставу, принятому 17 Мая 2002г. - Открытое акционерное общество.
Основной целью деятельности Общества является получение прибыли. Для достижения данной цели общество производит и реализует продукцию растениеводства, выращиваемые в защищённом и закрытом грунте, оказывает транспортные услуги.
Уставный капитал Общества составляется из номинальных стоимостей акций Общества, приобретаемых акционерами и составляет 5962руб.
Органами управления Общества является:
- Общее собрание акционеров
- Совет директоров
- Генеральный директор
Органами контроля за финансово- хозяйственной деятельностью Общества является Ревизионная комиссия Общества.
Таблица 2 - Основные производственно- экономически показатели
| Показатель | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | 2006 |
| Земельная площадь (га.) | 2,5 | 2,5 | 2,5 | 2 | 2 |
| Количество растений по видам(тыс.шт.): | - | - | - | - | - |
| -Роза | 360,5 | 31,2 | 269,3 | 228,6 | 267,1 |
| -Хризантема | 178,2 | 32,8 | 188,8 | 131,4 | 94,6 |
| -Тюльпан | 201,4 | 227,1 | 233,4 | 210,6 | 196,7 |
| -Калла | 11,3 | 14,8 | 0 | 0 | 0 |
| -Рассада | 915,6 | 662,8 | 723,9 | 452,7 | 440,7 |
| -Овощи | 3186 | 1700 | 2129 | 2570 | 2700 |
| Среднегодовая численность работников (чел.) | 138 | 51 | 133 | 131 | 120 |
| Основные показатели произво-дственно-хозяйственной деятельности. В т.ч.: | - | - | - | - | - |
| - Прибыль(убыток)(тыс.руб.) | 1946 | (267) | 2067 | 1054 | 2122 |
| - Стоимость валовой продукции(тыс.руб.) | 17848 | 9235 | 20975 | 25626 | 25494 |
| -Среднегодовая зарплата на 1 работающего(руб.) | 3263 | 4023 | 4610 | 4572 | 5025 |
Из данных таблицы можно сделать вывод, что земельная площадь в 2002-2004гг. оставалась не изменой, а в 2005 и 2006гг. снизилась на 20% (0,5га). Из общего ряда выбивается 2003г, который был провальным по всем показателям. Количество выращенных растений снижалась из года в год за редким исключением. И в 2006г по сравнению с 2002г количество выращенных роз снизилось на 21,5%, хризантем на 46,1%, тюльпанов на 2,3%, каллы перестали выращивать вообще, количество выращенной рассады снизилось на 51,9%, овощей на 15,3%. Несмотря на снижение количества выращиваемых растений, стоимость валовой продукции выросла на 42,8%, это говорит о росте стоимости продукции. Прибыль выросла значительно меньше на 9% в 2006г по сравнению с 2002г. Это говорит о том , что затраты на единицу продукции так же росли хотя и в несколько меньшей степени. Среднегодовая численность также постепенно снижалась с 138 человек в 2002г до 120 человек в 2006г. Средняя заработная плата одного работающего выросла на 54% с 3263руб. в 2002г до 5025руб. в 2006г, но остаётся на низком уровне.