| Группа активов | 2003г. | 2004г. | 2005г. | |||
| Тыс. р. | % | Тыс. р. | % | Тыс. р. | % | |
| А1: Денежные средства и краткосрочные финансовые вложения | ||||||
| Касса | 5 | 0,01 | 149 | 0,3 | 23 | 0,1 |
| Расчетный счет | ||||||
| Прочие денежные средства | ||||||
| Краткосрочные финансовые вложения | ||||||
| Итого по группе А1 | 5 | 0,01 | 149 | 0,3 | 23 | 0,1 |
| А2: Дебиторская задолженность | ||||||
| Долгосрочная ДЗ | ||||||
| Краткосрочная ДЗ | 706 | 1,6 | 1401 | 3 | 1149 | 2,4 |
| Итого по группе А2 | 706 | 1,6 | 1401 | 3 | 1149 | 2,4 |
| А3: Запасы | ||||||
| Сырье и материалы | 3531 | 8,1 | 4165 | 8,8 | 6823 | 14,3 |
| Животные на выращивании и откорме | 10922 | 25 | 13338 | 28,2 | 11170 | 23,5 |
| Затраты в незавершенное производство | 1284 | 2,9 | 760 | 1,6 | 1325 | 2,8 |
| Готовая продукция | 84 | 0,2 | 34 | 0,1 | 21 | 0,4 |
| НДС | 220 | 0,5 | - | - | - | - |
| Итого по группе А3 | 15821 | 36,7 | 18297 | 38,7 | 19339 | 40,6 |
| А4: Внеоборотные активы (труднореализуемые активы) | ||||||
| Основные средства | 26585 | 60,9 | 27055 | 57,3 | 26478 | 55,6 |
| Незавершенное строительство | 307 | 0,7 | 311 | 0,7 | 604 | 1,3 |
| Итого по группе А4 | 26892 | 61,6 | 27366 | 58 | 27082 | 56,9 |
| Всего активов | 43644 | 100 | 47213 | 100 | 47593 | 100 |
Таблица 18 Группировка пассивов баланса ООО «Фламинго» по степени срочности погашения обязательств
| Группы пассивов | 2003г. | 2004г. | 2005г. | |||
| Тыс. руб. | % | Тыс. руб. | % | Тыс. руб. | % | |
| П1: Наиболее срочные обязательства | ||||||
| Кредиторская задолженность | 4989 | 11,4 | 3426 | 7,3 | 4340 | 9,1 |
| Ссуды на погашение в срок | ||||||
| Итого по группе П 1 | 4989 | 11,4 | 3426 | 7,3 | 4340 | 9,1 |
| П 2: Краткосрочный пассив | ||||||
| Краткосрочные кредиты и заемные средства | 3500 | 8 | 9300 | 19,7 | 4627 | 9,7 |
| Итого по группе П 2 | 3500 | 8 | 9300 | 19,7 | 4627 | 9,7 |
| П 3: Долгосрочные пассивы | ||||||
| Долгосрочные кредиты и заемные средства | 245 | 0,6 | 245 | 0,5 | 1896 | 4 |
| Итого по группе П 3 | 245 | 0,6 | 245 | 0,5 | 1896 | 4 |
| П 4: Постоянные пассивы | ||||||
| Капиталы и резервы | 34910 | 80 | 34242 | 72,5 | 36730 | 77,2 |
| Итого по группе П 4 | 34910 | 80 | 34242 | 72,5 | 36730 | 77,2 |
| Всего источников | 43644 | 100 | 47213 | 100 | 47593 | 100 |
Таблица 19 Анализ коэффициентов ликвидности
| Показатель | Норматив | 2003 г. | 2004 г. | 2005 г. | Изменения 2003/2005 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1~2 | 1,97 | 1,56 | 2,29 | 0,32 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,2-0,5 | 0,006 | 0,012 | 0,003 | 0,0024 |
| Коэффициент критической ликвидности | ~0,8 | 0,08 | 0,12 | 0,13 | 0,05 |
Таблица 20 Рентабельность использования капитала в СПП «Фламинго» в 2003-2005 гг
| Показатели | 2003г. | 2004г. | 2005г. |
| Рентабельность всего капитала: По балансовой прибли По чистой прибыли | 2,85,4 | 4,22,3 | 5,25,2 |
| Рентабельность собственных средств: По балансовой прибли По чистой прибыли | 3,36,4 | 5,53,0 | 7,27,2 |
| Рентабельность производственных фондов: По балансовой прибли По чистой прибыли | 4,48,4 | 7,03,9 | 9,39,3 |
| Рентабельность финансовых вложений | х | х | х |
| Рентабельность продаж: По балансовой прибли По чистой прибыли | 6,312,2 | 7,54,2 | 8,28,2 |
| Рентабельность перманентного капитала: По балансовой прибыли По чистой прибыли | 3,36,4 | 5,43,0 | 6,86,8 |
Таблица 20 Структура расчетов ООО «Фламинго» с покупателями и заказчиками в 2003-2005 гг.
| Формы расчетов | 2002 г. | 2003 г. | 2003 г. | |||
| Тыс. руб. | % | Тыс. руб. | % | Тыс. руб. | % | |
| Наличными денежными средствами | 4409 | 25,1 | 3544 | 16,9 | 14055 | 47,6 |
| В безналичной форме | ||||||
| в том числе:- с расчетного счета | 13135 | 74,9 | 17424 | 83,1 | 15456 | 52,4 |
| - бартер | - | - | - | - | - | - |
| - уступка права требования | - | - | - | - | - | - |
| Итого | 17544 | 100 | 20968 | 100 | 29511 | 100 |
Таблица 21 - Выполнение плана по финансовым результатам от реализации продукции ООО «Фламинго» в 2005 г
| Отрасли и виды продукции | Продано, ц | Полная себестоимость, тыс. руб. | Выручка, тыс. руб. | Прибыль или убыток, тыс. руб. |
| Зерно - план- факт- % выполнения плана | 50005935118,7 | 8131257154,6 | 9701856191,3 | 157599381,53 |
| КРС на мясо- план- факт- % выполнения плана | 32008007250,2 | 653022283341,2 | 856024424285,3 | 20302141105,5 |
| Продукция прочих видов деятельности- план- факт- % выполнения плана | ххх | 1961259642,3 | 346924267,1 | 150-335-223,3 |
| Всего от реализации продукции- план- факт- % выполнения плана | ххх | 753927543365,3 | 972630026308,7 | 21872483113,5 |
Таблица 22 Расчёт и анализ влияния факторов на размер прибыли
| Показатели | 2005 | Прогнозируемая продукция по ценам и себестоимости в 2005 г. | Прогнози-руемая продукция |
| Себестоимость реализуемой продукции, тыс. руб. | 24801 | 26041 | 23561 |
| Выручка от реализации продукции, тыс. руб. | 25159 | 28932 | 30191 |
| Прибыль от реализации продукции, тыс. руб. | 358 | 2891 | 6630 |
| Отклонения – всегоВ т.ч. за счёт измененияа) объёма реализуемой продукцииб) структуры реализуемой продукции в) цены реализацииг) себестоимости реализуемой продукции | ----- | ----- | 627254247312522480 |