Разработка бизнес-плана производства биомаски скраба (стр. 3 из 6)
В году 365 рабочих дней. Количество рабочих смен за год определяется исходя из того, что в сутки 3 смены по 8 часов, а в год количество смен получается:
n =3*365=1095
Сменный объём производства продукции равен произведению выработки продукции в час (8750 мл/час) на количество часов в смену:
Vt = 8750*8=70000 мл.
Отсюда,
V=70000*1095=76650000 мл.
Рабочий период планируется исходя из проектируемого режима работы предприятия (прерывный или непрерывный режим, односменная или двухсменная работа).
Fн = n*tсм*Д, (5.1.2)
где Fн – действительный фонд времени работы линии, час
n – количество смен
tсм – продолжительность смены, час
Д – число рабочих дней в плановом периоде.
Fн= 3*8*365 = 8760 час
На предприятии находятся разные виды оборудования, у которых циклы работы различны, как и производительность, поэтому неодинаковы коэффициенты экстенсивной и интенсивной загрузки.
Коэффициент экстенсивной загрузки показывает, какую долю времени из максимально возможного используют при эксплуатации оборудования. Данный коэффициент рассчитывается по формуле (5.1.3):
Кэкс= Тфакт / Тмакс (5.1.3)
где Тфакт – фактическое время работы оборудования,
Тмакс – максимальное время работы.
Коэффициент интенсивной загрузки показывает, насколько эффективно данный вид оборудования используется по рабочей загрузке. Этот показатель вычисляется по формуле (5.1.4):
Кинт= Пфакт / Пмакс (5.1.4)
где Пфакт и Пмакс – соответственно фактическая и максимально возможная производительность оборудования.
Интегральный коэффициент объединяет экстенсивный и интенсивный коэффициенты и показывает степень загрузки оборудования по времени и по производительности. Вычисляется интегральный коэффициент по формуле (5.1.5):
Кинт = Кэкс* Кинт, (5.1.5)
где Кэкс и Кинт – коэффициенты экстенсивной и интенсивной загрузки оборудования.
Результаты расчетов коэффициентов экстенсивности, интенсивности и интегрального коэффициента заносят в таблицу 5.1.1.
Таблица 5.1.1 - Расчет основных показателей использования оборудования
| Наименование оборудования | Фактич. время работы, ч | Максим. время работы, ч | Коэф. экстенсивности | Фактич. производительность | Максим. производительность | Коэф. интенсивности | Интегральный коэффициент |
| Дробилка | 24 | 24 | 1 | 98000 | 100000 | 0,98 | 0,98 |
| Стерилизатор | 24 | 24 | 1 | 9000 | 10000 | 0,9 | 0,9 |
| Измельчитель | 24 | 24 | 1 | 146000 | 150000 | 0,97 | 0,97 |
| Ферментатор | 24 | 24 | 1 | 130200 | 150000 | 0,88 | 0,88 |
| Инокулятор | 24 | 24 | 1 | 3300 | 4000 | 0,825 | 0,825 |
| Реактор-смеситель | 24 | 24 | 1 | 198000 | 200000 | 0,99 | 0,99 |
| Охладитель | 24 | 24 | 1 | 3200 | 4000 | 0,8 | 0,8 |
| Фасовочно-упаковочная машина | 24 | 24 | 1 | 136 | 150 | 0,906 | 0,906 |
Результаты этих расчетов показывают, какое наиболее эффективно используется оборудование (установка), проанализировав его по мощности и по времени использования.
По интенсивности использования можно определить резервы использования в %, и следовательно, сделать выводы о возможном увеличении мощности производства.
На мощность производства влияют следующие факторы:
1. обеспеченность сырьем;
2. производительность оборудования;
3. подготовка и квалификация работников;
4. объем спроса на товар и объем реализации;
5. обеспеченность энергетическими ресурсами;
6. новые технологии.
Результаты расчётов выработки продукции сводят в таблицу 5.1.2
Таблица 5.1.2.- Расчёт выработки продукции
| Наименование продукции | Развес, мл. | Выработка | |
| в сутки, мл. | в год, мл. | ||
| Био-маска скраб | 100 | 210000 | 76650000 |
Оптовые цены на продукцию рассчитываются на основе розничных цен по следующей формуле (4.3.1.2):
Цопт = Црозн - Црозн * к (5.1.6)
где Цопт и Црозн - соответственно оптовая и розничная цена продукции, руб.,
к – коэффициент, учитывающий размер торговой скидки при формировании розничной цены (3-8%).
Результаты расчётов оптовых цен на продукцию сводят в таблицу 5.1.3.
Таблица 5.1.3. - Расчёт оптовых цен на продукцию
| Наименование продукции | Развес, мл | Розничная цена за 100 мл, руб | Розничная цена за V сут л, руб | Торговая скидка, руб | Оптовая цена за 100 мл, руб |
| Био-маска скраб | 100 | 150 | 315000 | 12 | 138 |
После расчёта оптовых цен определяется товарная продукция и объём реализованной продукции. Товарная продукция за год определяется по формуле (5.1.7):
ТПгод= Цопт* Выргод (5.1.7)
где Цопт - оптовая цена за 1 кг, руб.;
Выргод - годовой объём выработки, кг.
Результаты расчётов заносят в таблицу 5.1.4.
Таблица 5.1.4. - Расчёт товарной продукции
| Наименование продукции | Выработка в год, л | Оптовая цена за 1 л, руб. | Товарная продукция, руб. |
| Био-маска скраб | 76650 | 1380 | 105777000 |
6.2 План материально-технического снабжения
Данный раздел предусматривает расчет количества и стоимости основных материалов, необходимых для получения единицы (1 мл, 1л, 1кг и т.д.) продукции и на годовой объем производства.
Количество материалов, необходимых для изготовления единицы продукции, можно определить, исходя из количества этих же материалов, затрачиваемых в сутки на изготовление продукта, т. к. оно известно из данных материального баланса.
Количество сырья и материалов, необходимых для изготовления единицы продукции, рассчитывается по формуле (5.2.1):
Q = Qсут/ М, (5.2.1)
где Qсут - количество материалов, затрачиваемых в сутки на получение продукта;
- масса полученного за сутки продукта.Q=404,46/210=1,926
Стоимость материалов, необходимых для получения 1л продукта, определяется, исходя из данных о количестве материалов на 1 л продукции, а также из цены за единицу количества для каждого вида сырья (за 1кг, 1г, 1л, 1м3). Стоимость соответствующего материала определяется по формуле (5.2.2):
С = Цед* К, (5.2.2)
где
- стоимость материала, необходимого для получения 1л готовой продукции, 
- цена единицы количества материала; 
- количество необходимого исходного сырья.После расчёта количества и стоимости материалов на 1 л готовой продукции производят расчёт количества и стоимости сырья и материалов на годовой выпуск. Стоимость материалов на годовой выпуск определяется по формуле (5.2.3):
Сгод = С1 кг * Выргод, (5.2.3)
где Сгод - стоимость материала, необходимого для годового выпуска продукции,
С1 кг - стоимость материала, необходимого для выпуска 1 кг продукции,
Выргод - годовая выработка продукции.
В стоимость сырья и материалов не входят затраты по их транспортировке, их включают отдельно, т.е. затраты на погрузку и разгрузку, перевозку, расходы по таре, заработную плату работников снабжения по доставке сырья принимают укрупнено. Транспортно-заготовительные расходы по укрупнённым показателям составляют 3 – 7 % от стоимости сырья и материалов.
Результаты расчётов заносят в таблицу 5.2.1. и 5.2.2.
Таблица 5.2.1 - Расчёт стоимости основных материалов на 1 л готовой продукции и на годовой объем производства
| Наименованиеосновных материалов | Стоимость сырья, руб./л. | Наименование изделий | ||||
| На 1 л. продукции | На годовой объем производства | |||||
| Количество сырья | Стоимостьруб. | Количество сырья | Стоимость, руб. | |||
| Закваска | 50 | 0,05 | 2,5 | 3832,5 | 191625 | |
| Сыворотка | 3,4 | 0,8 | 2,72 | 61320 | 208488 | |
| Глина | 350 | 0,4 | 140 | 30660 | 10731000 | |
| Скорлупа кедрового ореха | 34 | 0,5 | 17 | 38325 | 1303050 | |
| Жидкое мыло | 135 | 0,016 | 2,16 | 1226,4 | 165564 | |
| Глицерин | 666 | 0,08 | 53,28 | 6132 | 4083912 | |
| Кедровое масло | 3000 | 0,08 | 240 | 6132 | 18396000 | |
| Итого | 457,66 | 35079639 | ||||
| ТЗР (3%) | 13,73 | 1052389,17 | ||||
Таблица 5.2.2. - Расчёт стоимости вспомогательных материалов.
| Наименова-ние вспомогате-льных материалов | Стоимость сырья, руб./шт | Наименование изделий | |||
| На 1 л продукции | На годовой объем производства | ||||
| Количество сырья,шт | Стоимостьруб. | Количество сырья | Стоимость, руб. | ||
| Полиэтилено-вые тубы | 5,5 | 20 | 110 | 1533000 | 8431500 |
| Коробки | 5 | 0,5 | 2,5 | 38325 | 191625 |
| Картонные упаковки | 2,5 | 20 | 50 | 1533000 | 3832500 |
| Итого | 162,5 | 12455625 | |||
| ТЗР | 4,88 | 373668,75 | |||
Расчёт количества и стоимости электроэнергии и воды на технологические нужды.
Количество и стоимость электроэнергии на технологические нужды ведётся по нормам расхода на 1 кг готового продукта, умноженным на объём производства в год, а затем на тариф за 1 кВт-час. Результаты расчётов заносятся в таблицу 5.2.2.