Главной задачей является окончание строительства газоочистных сооружений за печами 1, 2, 3 цеха № 1.
Завод продолжит проводить мероприятия по улучшению системы контроля за качеством продукции.
Так же, с целью повышения конкурентоспособности, на заводе предполагается реализовывать программу по снижению энергозатрат и производственных издержек, оптимизировать структуру собственных расходов с целью улучшения финансовых показателей.
Социальная политика будет сохранена.
Согласно утвержденному бюджету завод произведет в 2006 году ферросплавов на сумму 3 771 млн. руб., что составит 115,5% к уровню 2005 года. Планируется получить финансовый результат от основной деятельности на уровне 135 млн. руб.
Анализ финансово – хозяйственной деятельности предприятия
Финансовое состояние
По итогам 2007 года ОАО «Серовский завод ферросплавов» получило чистую прибыль в размере 12 201 тыс. руб. За 2006 год чистая прибыль составила 30 тыс. руб. Рост прибыли привел к тому, что у завода несколько увеличилась рентабельность продаж, рентабельность основной деятельности и общая рентабельность отчетного периода.(Приложение 5)
Прибыль и рентабельности
По итогам 2007 года балансовая прибыль СФЗ составила 28 579 тыс. руб., что в 1,32 раза больше, чем в 2006 году. Прибыль от продаж, т.е. фин. результат от основной деятельности увеличилась в 2,4 раза, до 152 726 тыс. руб.
Рентабельность производства увеличилась с 4,2% до 5,4%.
Невысокая рентабельность объясняется в первую очередь ростом затрат, вызванных заметным повышением тарифов на услуги естественных монополий, а так же значительным увеличением цен на коксовую продукцию.
Обеспеченность собственными средствами
В течение 2007 года в структуре баланса СФЗ произошли изменения, связанные с ростом доли заемных средств и сокращением доли собственных средств. Так, доля собственных средств в структуре баланса снизилась с 35,8% до 28,2%.
В результате коэффициент обеспеченности собственными средствами снизился с минус 0,14 до минус 0,15.
Стоимость кредитов в течение года превышала сложившийся уровень рентабельности продаж. Значительная часть кредиторской задолженности к концу года не обеспечивалась предстоящими поступлениями, что свидетельствует о сохранении высокой потребности в заемных ресурсах.
Ликвидность
В течение 2007 года оборотные активы увеличивались большими темпами по сравнению с краткосрочными обязательствами (+51,4% и +46,0% соответственно), что привело к увеличению коэффициента текущей ликвидности. Его значение возросло с 0,88 на начало года до 0,92 на конец года.
Стоимость чистых активов
Реальная величина собственного капитала с учетом накопленного объема обязательств на 1 января 2007 года составляла 347 904 тыс. руб., на 1 января 2006 года 358 815 тыс. руб.
В течении 2007 года негативно отражалось на показателях рентабельности опережающее повышение тарифов на электроэнергию, природный газ, перевозки, металлопрокат.
В течении года (декабрь 2007 к декабрю 2006) стоимость электроэнергии выросла на 33 %, природного газа на 51 %, железнодорожных перевозок на 19,5 %, металлопроката на 23,3 %. При общем росте цен производителей промышленной продукции на 17,1% темп роста цен на ферросплавы, отгружаемые заводом на внутренний рынок, составил 8 %, а стоимость металла, отгружаемого на экспорт, в течении 2005 года не менялась.
Рентабельность основной продукции отражена в табл.4. 1
Таблица 4.1. РЕНТАБЕЛЬНОСТЬ ОСНОВНОЙ ПРОДУКЦИИ
| Виды продукции | Цены реализации, руб. | Себестоимость, руб. | Рентабельность, % | |||
| 2006 г. | 2007 г. | 2006 г. | 2007 г. | 2006 г. | 2007 Г. | |
| Феррохром в/у | 12 065 | 12 219 | 9 160 | 11 160 | 31,7 | 9,5 |
| Феррохром н/у (003-015) | 19 657 | 23 310 | 19219 | 20 855 | 2,3 | 11,8 |
| Феррохром н/у (025-050) | 18 984 | 21 197 | 19 323 | 20 296 | -1,8 | 4,4 |
| Феррохром с/у | 16 775 | 19 340 | 18 241 | 18 549 | -8,0 | 4,3 |
| Переработка: | ||||||
| Фх в/у | 3 390 | 5 882 | 3 866 | 5 441 | -12,3 | 8,1 |
| Фх н/у (003-010) | 10 702 | 10 890 | 9 183 | 11 073 | 16,5 | -1,7 |
| Фх н/у (015-050) | 10 481 | 11 486 | 8 472 | 11 052 | 23,7 | 3,9 |
| Фх с/у | 10 130 | 9 217 | 8 799 | 9 848 | 15,1 | -6,4 |
| ФХС 48 | 12 129 | 13 601 | 9 631 | 13 012 | 25,9 | 4,5 |
| ФХС 40 | 14 486 | 17 652 | 12 626 | 14 592 | 14,7 | 21,0 |
| ФС45 | 7 559 | 8 434 | 5 912 | 6 474 | 27,9 | 30,3 |
| ФС65 | 9 161 | 10 241 | 8 130 | 9 382 | 12,7 | 9,2 |
| МнС | 12 211 | 13 011 | 12 413 | 11 991 | -1,6 | 8,5 |
Сведения о финансово – хозяйственной деятельности
Результаты финансово-хозяйственной деятельности.
Таблица 4.3 Прибыль и убытки.
| Наименование показателя | |
| Выручка (тыс.руб.) | 850 681 |
| Валовая прибыль (тыс.руб.) | 23 030 |
| Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) (тыс.руб.) | 1 925 |
| Производительность труда (тыс.руб.) | 328 195 |
| Фондоотдача (%) | 317,19 |
| Рентабельность активов (%) | 0,14 |
| Рентабельность собственного капитала (%) | 0,53 |
| Рентабельность продукции (продаж) (%) | 2,71 |
| Сумма непокрытого убытка на отчетную дату (тыс.руб.) | 4 139,00 |
| Соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и валюты баланса | 0,00 |
Прибыль возросла из-за роста мировых и внутренних цен на ферросплавы.
Размер, структура и достаточность капитала и оборотных средств
1.размер уставного капитала: 49 901 тыс.руб. (соответствие зарегистрированному Уставу общества: да )
2.общая стоимость акций эмитента, выкупленных эмитентом для последующей перепродажи (передачи): отсутствует
3.доля вышеназванных акций от размещенных акций эмитента: отсутствует
4.размер резервного капитала эмитента, формируемого за счет отчислений из прибыли эмитента: отсутствует
5.размер добавочного капитала эмитента, отражающий прирост стоимости чистых активов, выявляемый по результатам переоценки, а также сумму разницы между продажной ценой и номинальной стоимостью акций общества за счет продажи акций по цене, превышающей номинальную стоимость: 228 194 тыс.руб.
6.размер нераспределенной чистой прибыли эмитента: 97 303 тыс.руб.
7. размер средств целевого финансирования: отсутствует
8.общая сумма капитала: 359 020 тыс.руб.
Внешнеэкономическая деятельность
В 2005году на экспорт было отгружено 44036,79 тонн ферросплавов, в том числе:
- феррохром н/у – 29108,07 тонн (33715,26 б тн)
- феррохром с/у – 5785,92 тонн (6580,80 б тн)
- феррохром в/у – 1478,8 тонн (1578,41 б тн)
- силикомарганец – 4813,0 тонн
- ферросиликохром – 1840,0 тонн
- ферросилиций 65 % - 1011,0 тонн
Из общего количества экспортных поставок:
А) Поставлено по прямым контрактам с инофирмами:
- ферросиликохром – 1840,0 тн
- силикомарганец – 4813,0 тн
- ферросилиций 65 % - 1011,0 тн
Б) Поставлено на экспорт в качестве возвратных продуктов переработки давальческой хромовой руды (всего поставлено под переработку турецкой хромовой руды – брикеты и кусок – 26187,18 тн, мелкой казахской руды – 73491,0 тн):
- феррохром н/у – 29108,07 тонн
- феррохром с/у – 5785,92 тонн
- феррохром в/у – 1478,8 тонн
В) Закуплено по импорту 72921,17 тн хромовой руды (из них – 7940,4 тн турецкой, остальное – казахская), 7450,7 тн австралийской марганцевой руды, а также – 53146,0 казахского марганцевого концентрата.
На счета завода в 2005году поступило 17182 тыс. долларов США, в том числе по прямым контрактам – 1805,6 тыс. долларов, в счет оплаты услуг по переработке – 15376,4 тыс. долларов.
Покупателями завода на внешнем рынке, помимо фирмы Индастриал Металс были фирмы: «Киншо» Япония, «Консидар» США, «Хаксли Бартер» США, «Металл Партнерз» Германия, «Тиссен» Германия, «Еврохром» Люксембург и др.
Платежеспособность. Реализация. Дебиторская и кредиторская задолженность
Платежеспособность Серовского завода ферросплавов за 2005 год несколько улучшилась: доля взаимозачетов в объеме реализации составила за год 8,6% против 16,9% в 2004 году. Превышение кредиторской задолженности над дебиторской на начало 2005 года составляло 93 %, на конец года – 62,3 %.
Объемы отгрузки металла на экспорт в 2007 году составил 34,9% против 38,5% в 2006 году и 53% в 2005 году.
Переориентация сбыта ферросплавов на внутренний рынок в 2007 году явилась одним из способов смягчения неблагоприятной конъюнктуры экспорта.
Объемы производства ферросплавов на заводе в 2007 году определялись в основном тремя факторами:
· уровнем мирового производства ферросплавов и объем экспорта;
· объемом внутреннего потребления ферросплавов;
· объемом импорта ферросплавов из Казахстана и Украины.
За счет бюджетных субсидий, налоговых льгот у себя на родине и собственной рудной базы Украины могли продавать ферросплавы по более низким ценам, чем СЗФ. Конкурентным преимуществом казахских является то, что себестоимость производимых в Казахстане ферросплавов существенно ниже производимых на СЗФ благодаря наличию собственной рудной базы. СЗФ основной объем хромо- и марганецсодержащих руд вынужден покупать в том же Казахстане, делая предоплату в валюте.
Объем реализации готовой продукции в действующих ценах составил в 2007 году 1 845 077 тыс. руб. против 1 757 797 тыс. руб. в 2004году.