Совершенствование управления персоналом на предприятии на примере ОАО "Чебаркульский молочный завод" (стр. 8 из 17)

Наиболее рентабельной в 2009 году оказалась выработка продукции: молоко "отборное" 3,8%, молоко топленое 4%, молоко 3,2% п/э, ряженка жирностью 4%, творог 5% весовой.

Наиболее рентабельной в 2008 году оказалась выработка продукции: молоко "отборное" 3,8%, кефир с лактулозой 3,2%, ряженка жирностью 4%, сливки 20%, сметана 15% и 25%, творожок "лакомство", творог 5% и обезжиренный, напиток сывороточный с соком.

В 2007 году наиболее рентабельной оказалась выработка продукции: молоко "отборное" 3,8%, молоко топленое 2,5%, молоко 3,2% п/эт., ряженка жирностью 4%, сливки 10% и 20%, творожок "лакомство", творог зерненный.

Таблица 2

Экономический анализ по категориям продукции.

№ п/п	Наименование продукций	Прод-ция кг	Выручка Руб.	Себестоимость	прибыль	Рентабельность%
1	2	3	4	5	6	7
1	Молоко фл.3,2%	5013	101470	74974	26496	35,34
2	Молоко п/э 2,5%, фас.1 литр	7534941	145085984	114388131	30697853	26,84
3	Молоко п/э 2,5%, фас.0,5л.	1505698	29379573	22893065	6486508	28,33
4	Молоко т/п 2,5%, фас.0,5л.	225937	4740634	3719026	1021608	27,47
5	Молоко т/п 2,5%, фас.1л.	1441667	29263913	23007030	6256883	27, 20
б	Молоко п/э 3,2%, фас.1л.	5816695	119787260	91156421	28630838	31,41
7	Молоко п/э 3,2%, фас.0,5л.	932357	19547286	14624035	4923251	33,67
8:	Молоко т/п 3,2%, фас.1л.	2209812	47765758	36288445	11477313	31,63
9;	Молоко "Отборное" п/э, фас.1л.	2400194	54767271	40773617	13993654	34,32
10	Молоко "отборное" т/п, фас.1л.	1943650	51749061	38457213	13291848	34,56
11	Молоко " отборное", фас.0,5л., п/э	295779	1932014	1455558	476456	32,73
12	Молоко " отборное", фас.0,5 л., т/п	44081	1075670	795908	279763	35,15
13	Молоко топленое 4%, фас.0,5л. т/п	462615	12568626	8978339	3590287	39,99
14	Молоко топленое 4%, фас.0,5л. п/э	1442103	36244964	25443978	10800986	42,45
15	Кефир 2,5%, фас. п/э 0,5л.	702744	14198725	10727242	3471483	32,36
16	Кефир 2,5%, фас. т/п 1л.	616909	13009232	9899106	3110125	31,42
17	Кефир 3,2%, фас. т/п 0,5л.	466520	11232958	8206336	3026622	36,88
18	Кефир 3,2%, фас. т/п 1л.	954041	21167193	15811607	5355587	33,87
19	Кефир 3,2%, фас. п/э 0,5л.	1986024	43659796	31688931	11970865	37,78
20	Кефир с лактулозой 3,2%, фас.0,5л. п/э	294254	6758169	5046048	1712121	33,93
21	Кефир с лактулозой 3,2%, фас.0,5л. п/п	74194	1843642	1370327	473316	34,54
22	Ряженка 4%, п/э	958656	24459616	16977232	7482384	44,07
23	Ряженка 4%, т/п	494373	13456159	9627315	3828844	39,77
24	Бифидок 2,5%; фас.0,5л. п/э	279527	6234142	4304111	1930032	44,84
25	Бифидок 2,5%, фас. т/п	172590	4173994	3086728	1087265	35,22
26	Сливки п/э 10%, фас.0,5л.	753090	29655691	20316561	9339130	45,97
27 -	Сливки т/п 10%, фас.0,25л.	99360	4444611	2990729	1453882	48,61
28	Кефир 0%, 0,5л., п/э	72288	1276996	961883	315113	32,76
29	Кефир 0%, 1л., т/п	43689	804278	644882	159396	24,72
30	Сметана 15% вес.	391794	21823700	14692747	7130954	48,53
31	Сметана 15% фас. п/ст	2689563	177660089	115491600	62168490	53,83
32	Сметана 25% фас.	370651	32449226	22138302	10310924	46,58
33	Творог обезж., фл.	146879	13498097	8564420	3933677	41,13
34	Творог 5% вес.	23152	2357830	1537764	820066	53,33
35	Творог 5% фас.0,250гр.	426921	43523554	29383998	14139556	48,12
36	Творог обезжиренный, фас.	555911	53932220	37739160	16193060	42,91
37	Творог " Лакомство"5%>,0,150гр.	198260	16664407	12182003	4482405	36,80
38	Биойогурт 2,5%, фас. т/п,0,150гр.	353117	11864261	8904090	2960171	33,25
39	Творог зерненный, фас. п/ст.	389942	42006150	28476120	13530030	47,51
40	Сыворотка молочная пастеризованная, 1л., п/э	169662	966391	779638	186753	23,95
41	Напиток сывороточный с соком 0,5л. т/п	179114	3196144	2391007	805137	33,67
42	Сыр " Чебаркульский"	17079	2273765	1906036	367729	19,29
43	Масло крестьянское вес.	11789	1411349	1366527	44822	3,28
44	Масло крестьянское фас.0, 200гр.	583659	87311270	78912276	8398994	10,64
45	Масло топленое фас.0,5кг.	867	113128	111709	1419	1,27
46	СОМ	403925	33859260	31877244	1982016	6,22
47	Сыворотка питьевая	9514	5553	4976	577	11,59
48	Сыворотка молочная	119600	157845	45837	112008	244,36
49	Сыворотка сухая	90800	1828227	1645171	183056	11,13
50	СОМ фас 0,5кг	5744	418980	406423	12557	3,09
51	Сыр "Чебаркульский"давальческий	1512	48446	43910	4536	10,33
52	СОМ давальческий	153350	2290746	2071948	218798	10,56
Итого	41521603	1300045330	965387687	334657643	34,67

Сумма дебиторской задолженности предприятия по состоянию на 31 декабря 2009 года составила 360327 тыс. руб., из них крупной ООО СХП "Уштанганское" 106010 тыс. руб.

Сумма кредиторской задолженности предприятия по состоянию на 31 декабря 2009 года составила 76755 тыс. руб. Просроченной кредиторской задолженности организация не имеет.

Сумма дебиторской задолженности предприятия по состоянию на 31 декабря 2008 года составила 189834 тыс. руб., из них крупной ООО СХП "Уштанганское" 125068 тыс. руб

Сумма кредиторской задолженности предприятия по состоянию на 31 декабря 2008 года составила 85343 тыс. руб. Просроченной кредиторской задолжности организация не имеет.

Сумма дебиторской задолженности предприятия по состоянию на 31 декабря 2007 года составила 119147 тыс. руб., из них крупной ООО СХП "Уштаганское" 61685 тысруб.

Сумма кредиторской задолженности предприятия по состоянию на 31 декабря 2007 года составила 52082 тыс. руб. Просроченной кредиторской задолженности организация не имела.

Таблица 3

Показатели работы предприятия

Наименование	Ед. изм.	2007г.	2008г.	% 2008г. к 2007г.	2009г.	% 2009г. к 2008г.
1	2	3	4	5	6	7
Заготовки молока	Тонн	50526	56006	110,8	59033	105,4
Выручка	Тыс. руб	867751	1186773	136,7	1312035	110,5
Выработка продукции по ассортименту:	Тонн
-масло крестьянское		276	469	169,9	467	99,6
-цельномолочная продукция		52137	54902	105,3	56982	103,8
В т. ч. молоко цельное		22649	25878	114,0	26270	101,5
-сметана 20, 15%		3175	3208	101,0	3459	107,8
-диетпродукты		7641	7620	99,7	7483	98,2
-творог жирный и обезжиренный		1088	875	80,0	1152	131,7
-сыр Чебаркульский		110/5дав.	27/5дав.	24,5	18/5 дав.	71,9
-Сухие молокопродукты		270	627	232,2	591	98,5
Ср. списочная численность	Чел.	463	469	101,3	496	105,8
Средняя зарплата	Руб.	13484	19995	148,3	19387	97,0
Прибыль налогооблагаемая	Тыс. руб.	120978	202054	167,02	289083	143,0
Инвестиции	Тыс. руб.	25028	24953	99,7	58814	235,7
Чистая прибыль	Тыс. руб.	-	144718	-	225741	155,9
Рентабельность	%	-	17,08	-	32,2	138,2