Эффективность использования трудового потенциала предприятия (стр. 4 из 6)

Уровень себестоимости во многом определяет величину прибыли и рентабельности предприятия, эффективность его хозяйственной деятельности.

В результате уменьшения себестоимости работ в период с 2005 по 2006 год на 555 тыс.руб. или 2,4%, прибыль увеличилась на 8%, а уровень рентабельности возросла на 7,7%. Вследствие увеличения прибыли размер ее на одного среднегодового работника увеличилась на 14,7%.

Результатом лучшего использования основных фондов является, прежде всего, увеличение объема производства. Поэтому обобщающим показателем эффективности основных производственных фондов является фондоотдача. Фондоотдача применяется в основном для анализа уровня использования действующих средств и показывает, сколько выполнено работ на один рубль стоимости основных фондов. За анализируемый период величина фондоотдачи увеличилась на 2,1 руб.

Финансовые результаты деятельности предприятия характеризуются суммой полученной прибыли и уровнем рентабельности. Чем больше величина прибыли и выше уровень рентабельности, тем эффективнее функционирует предприятие, тем устойчивее его финансовое состояние. В целом ЗАО «Академстрой» – предприятие прибыльное и устойчивое, но оно получает прибыль лишь за счет заключения новых контрактов, что ведет к увеличению затрат на их выполнение, т.к. работы, выполняемые по данным контрактам, являются трудоемкими и требуют постоянной эксплуатации дорогостоящих машин и оборудования, следовательно увеличивается себестоимость работ, при этом сокращается прибыль и уровень рентабельности предприятия.

2.2 Кадры предприятия, их состав

В данном разделе производится анализ обеспеченности трудовыми ресурсами с учетом выполнения плана подрядных работ; анализ состава работающих по категориям персонала (табл.1); дается оценка профессионально-квалификационного состава рабочих, а также производится анализ баланса движения рабочих кадров (табл.2).

На предприятии большую долю среди всего персонала занимают рабочие (91,94 % и 91,67% в 2005 и 2006 году соответственно), что связано в первую очередь с характером деятельности предприятия. В отчетном году количество рабочих увеличилось на 0,71%. Доля служащих составляет в 2005 году-5,16% , в 2006 году- 5,13%. Специалисты занимают небольшую долю в общей численности персонала и их удельный вес в 2005 году составил 2,26%, а в 2006 году- 2,56%. Состав руководителей за год не изменился.

Таблица 2. Состав работающих по категориям персонала

Категории работников	2005 год	2006 год	Уд. вес в общей численности, %		Отклонение,+,-	Темп роста, %
			2005	2006
Ср.списочная численность работников по строительству, всего, чел.	310	312	100	100	2	100,65
В том числе
-рабочие;	285	286	91,94	91,67	1	100,35
- служащие	16	17	5,16	5,18	1	106,25
-руководители	2	2	0,65	0,50	0	100,00
-специалисты	7	8	2,26	2,56	1	114,29

2.3 Показатели движения персонала

В данном разделе рассматривается движение рабочей силы на предприятие, а именно количество работников на начало и конец года, количество принятых, переведенных из других организаций работников, число выбывших по собственному желанию, уволенных по статьям. Так же рассматривается среднесписочное количество работников за период с 2005 года по 2006 год, так же коэффициенты движения кадров.

Коэффициент оборота по приему:

К_оп=Ч_п/Ч_ср * 100, (1)

Где,

Ч_п - численность принятых работников, чел.

Ч_ср - среднесписочная численность работников, чел.

Коэффициент оборота по увольнению:

К_оу = Ч_у / Ч_ср * 100, (2)

Где,

Ч_у - число уволенных работников, чел.

Коэффициент текучести рабочих кадров:

К_тек = Ч_в / Ч_ср * 100 , (3)

Где,

Ч_в – численность выбывших по собственному желанию, уволенных за прогул и другие нарушения трудовой дисциплины, чел.

В 2006 году на предприятии увеличилась текучесть кадров на 17,6%. Это связано с тем, что в отчетном году было больше принято работников (на 3 человек или на11,5%) и больше подлежало выбытию (на 8 человека или на 29,6%). В результате чего коэффициент оборота по приему увеличился на10,9%, коэффициент оборота по увольнению также увеличился, на 29,1%.(таблица 2).

Таблица 3. Движения рабочей силы

Показатели	Годы		Отклонение, +,-	Темпы роста, %
	2005	2006
1.Состояло работников на начало года, чел	312	316	4	101,28
2.Принято всего, чел, в т.ч.	23	26	3	113,04
2.1.Переведено из других организаций	7	5	-2	71,43
2.2.Принято предприятием самостоятельно	16	20	4	125,00
3.Выбыло всего, чел, в т.ч.	19	27	6	142,11
3.1.Переведено на другие предприятия	1	1	0	100,00
3.2.По собственному желанию	11	15	4	136,36
3.3.За прогулы	7	7	0	100,00
4.Состояло работников на конец года, чел.	316	315	-1	99,68
5.Среднесписочная численность, чел.	310	312	2	100,65
6.Коэффициент оборота по приему, %	7,42	8,33	0,91	112,26
7.Коэффициент оборота по увольнению, %	6,13	8,65	2,52	141,11
8.Коэффициент текучести, %	5,81	7,05	1,24	121,34

2.4 Использование рабочего времени

Степень использования рабочего времени оказывает существенное влияние на выполнение плана СМР и ввода в действие мощностей и объектов строительства. Анализ рабочего времени, степень использования которого существенно влияет на выполнение объема выпуска продукции (услуг) основан на оценке использования рабочего времени в человеко-часах и человеко-днях (табл.5). На основании построенных балансов определяют такие показатели, как среднее число выходов на одного рабочего, процент неявок, средняя продолжительность рабочего дня, доля фактически отработанного времени в максимально возможном фонде рабочего времени.

Число отработанных дней составило 184 дня и 226 дней в 2005 году и 2006 году соответственно. В отчетном году число отработанных дней увеличилось на 22,83%. В 2005 году, за счет потерь рабочего времени на создание предприятия, организацию и постановку всех строительных процессов было потеряно большое количество рабочих дней. В 2006 году работа была слаженной, были решены все организационные моменты, набран необходимый персонал, что позволило увеличить число отработанных дней.

Таблица 4 Использование рабочего времени.

№п/п	Показатели	Ед.изм.	2005	2006	Абс. прирост	Темп роста
1	Число отработанных дней одним работником	дни	184	226	42	122,83
2	Число отработанных человеко-дней	чел-дни	56672	70060	13388	123,62
3	Число неявок на работу, чел-дней, в т.ч.:	чел-дни	7305	10081	2776	138,00
очередные отпуска	чел-дни	3600	7440	3840	206,67
с разрешения администрации	чел-дни	2464	448	-2016	18,18
по болезни	чел-дни	368	518	150	140,76
прогулы	чел-дни	84	51	-33	60,71
отпуска по учебе	чел-дни	600	1120	520	186,67
отпуска по беременности и родам	чел-дни	143	420	277	293,71
другие неявки разрешенные законом	чел-дни	46	84	38	182,61
4	Продолжительность рабочей смены, час.	часов	8	8	0	100,00
5	Среднесписочная численность, чел.	чел.	310	312	2	100,65
6	Выработка, тыс. руб./чел.	руб./чел	106,54	107,34	1	100,75

Число отработанных человеко-дней в 2005 году 56675 чел-дней, в 2006 году число отработанных человеко-дней увеличилось на 13388 чел-дней и составило 70060 чел-дней. Отношение числа отработанных человеко-дней отчетного года к числу отработанных человеко-дней базисного года составило 123,62%.

Среднесписочная численность составляла 310 человек и 312 человек в 2005 году и 2006 году соответственно, абсолютный прирост составил 2 человека, темп роста 100,65%. Среднее количество человек за два года составило 311 человек.

Выработка в отчетном году увеличилась на 1,20 тыс.руб./чел. и составила 107,34 тыс.руб./чел., что в процентном соотношение отчетного года к базисному составляет 100,75%

2.5 Производительность труда

Утверждаемым и оценочным показателем плана по труду является производительность труда, являющаяся основным фактором выполнения плана развития СО и повышения эффективности строительного производства.

В данном разделе производиться анализ динамики производительности труда за анализируемый период с оценкой влияния ее роста на прирост объема продукции. Далее производится факторный анализ производительности труда с целью выработки рекомендаций по мобилизации резервов роста производительности труда.

В связи с увеличение численности работников и рабочих произошло увеличение выработки объемов СМР. В 2005 году объем выработки составлял 33257 тыс.руб., в 2006 году он увеличился до 33555 тыс.руб., тем самым увеличение составило 298 тыс.руб. или 0,9%, что в процентном соотношение объема произведенной продукции за 2006 год к объему произведенной продукции за 2005 год, составило 100,90%. Средний объем выработки за рассматриваемый период составляет 33406 тыс.руб.

Рассмотрим как изменилась выработка пол влиянием изменений численности работников и объема СМР:

= 298/310 = 0,96 тыс. руб.