Автоматизация работы отдела планирования компании ООО "Кока-Кола ЭйчБиСи Евразия" (стр. 17 из 18)
CIJ = Cз/п + Cнр+ Cа+ Cиб (8)
где:
8.1) Cз/п затраты на заработную плату пользователя, которые можно рассчитать по формуле:
Cз/п = tij * ri(9)
где:
tij - трудоемкость выполнения i-ой операции j-го технологического процесса;
ri - тарифная ставка i- ой операции;
8.2) Cнр - затраты на накладные расходы, рассчитываемые как производная величина от затрат на заработную плату:
Cнр = Cз/п * Кнр (10)
где:
KHP величина коэффициента накладных расходов, принимая как правило в размере 0,6 -0,7 от величины затрат за заработную плату [10];
8.3) Cа - величина амортизационных отчислений на используемую технику, рассчитываемая по формуле:
Cа = tij* ai(11)
где:
аi – норма амортизационных отчислений [10];
8.4)Cиб - годовые затраты на ведение информационной базы.
Коэффициенты Kjи K0 характеризуют рост производительности труда за счет внедрения более экономичного варианта проектных решений.
При оценке эффективности используются обобщающие и частные показатели.
К основным обобщающим показателям экономической эффективности относятся:
o годовой экономический эффект;
o расчетный коэффициент эффективности капитальных вложений;
o срок окупаемости системы;
Годовой экономический эффект от внедрения проекта (Э) определяется как разность между головной экономией и нормативной прибылью [руб/год]:
Э = (С0 + Ен * К0) - (Сj+ Ен * Кj)(12)
где:
Kjи K0 - капитальные затраты, включающие в себя затраты на следующие направления:
1. На приобретение вычислительной техники в базовом и предлагаемом вариантах;
2. На покупку ПО;
3. На освоение программного обеспечения;
4. На проектирование и отладку проекта.
Ен - нормативный коэффициент эффективности капитальных вложений; Значение Ен принимается равным 0,2 для всех отраслей народного хозяйства [10]. Он представляет собой усредненную норму эффективности капитальных вложений, ниже которых они нецелесообразны.
Произведение Ен, в данном случае, следует рассматривать как нормативную прибыль [в руб.], которая должна быть получена от внедрения системы.
Помимо вышеприведенных показателей эффективности проектировщики рассчитывают также показатель срока окупаемости капитальных затрат (Ток), представляющий собой отношение капитальных затрат к экономии стоимостных затрат:
Расчетный коэффициент экономической эффективности капитальных затрат (Ер) представляет собой отношение годовой экономии (годового прироста прибыли) к капитальным затратам на разработку и внедрение АИС:
Предлагается так же годовой экономический эффект (Эгод) определить по формуле:
Эгод = С1 – С2 (15)
где:
С1 – себестоимость до внедрения программного комплекса;
С2 – себестоимость после внедрения программного комплекса.
Коэффициент экономической эффективности (Е):
Е = Эгод / Квл
где:
Эгод - годовой экономический эффект;
Квл – капитальные вложения.
Срок окупаемости затрат на внедрение программного продукта (Ток) вычисляется по формуле: Ток = 1/ Е.
3.2 Расчёт показателей экономической эффективности
Примем стоимость одного часа работы как среднее значение почасовой зарплаты специалиста отдела планирования. При средней зарплате 40 000 рублей/месяц средняя почасовая зарплата составит:
Ri = 4000/176 = 227,27 руб/час
В пункте 1.2.4. таблице Таблица 2 приведены рассчитанные часовые затраты обработки документов в отделе планирования в базовом варианте за год [16].
План продаж – 416 часов, отчёт по фактическим продажам – 936 часов, план производства – 416 часов, отчёт производства – 990 часов, план складирования – 730 часов, складской отчёт – 1460 часов, план доставки – 1095 часов, отчёт о доставке – 730 часов. Итого – 6773 часа в год.
Стоимостные затраты по базовому варианту 6773 * 227,27 = 1 539 299, 71 рублей в год.
| Операция тех. процесса | Объём работы в год (операций) | Норма выработки по ручной операцииилипроизводительность ЭВМ (опер/час) | Трудоёмкость (час) | Часоваязарплатаспециалиста | Часоваянорма амортизации (руб/час) | Часовая стоимость накладных расходов | Стоимость |
| 1 | 2 | 3 | 4 = 2/3 | 5 | 6 | 7 = 5*0,7 | 8 = (5 + 6 + 7)*4 |
| Вызов главного меню | 52 | 360 | 0,14 | 227,27 | 28,76 | 159,09 | 58,12 |
| Выбор и вызов пункта меню «Отчёт по продажам» | 52 | 720 | 0,07 | 227,27 | 28,76 | 159,09 | 29,06 |
| Импорт данныхо продажах | 52 | 720 | 0,07 | 227,27 | 28,76 | 159,09 | 29,06 |
| Заполнение таблицы БД | 52 | ~0 | ~0 | 227,27 | 28,76 | 159,09 | ~0 |
| Формирование плана в результативной таблице | 52 | ~0 | ~0 | 227,27 | 28,76 | 159,09 | ~0 |
| Просмотр результативной таблицы | 52 | 6 | 8,6 | 227,27 | 28,76 | 159,09 | 3570,03 |
| Формирование файла с планом | 52 | ~0 | ~0 | 227,27 | 28,76 | 159,09 | ~0 |
| Печать фрагмента таблицы | 52 | 120 | 0,4 | 227,27 | 28,76 | 159,09 | 166,05 |
| Загрузка файла в корпоративную ИС | 52 | ~0 | ~0 | 227,27 | 28,76 | 159,09 | ~0 |
| Итого: | --- | --- | 9,28 | --- | -- | ---- | 3852,31 |
| Вызов главного меню | 52 | 360 | 0,14 | 227,27 | 28,76 | 159,09 | 58,12 |
| Выбор и вызов пункта меню «Отчёт по филиалам» | 52 | 720 | 0,07 | 227,27 | 28,76 | 159,09 | 29,06 |
| Импорт данных из отчёта | 52 | 900 | 0,06 | 227,27 | 28,76 | 159,09 | 24,91 |
| Задание временного периода | 52 | 720 | 0,07 | 227,27 | 28,76 | 159,09 | 29,06 |
| Формирование файла | 52 | ~0 | ~0 | 227,27 | 28,76 | 159,09 | ~0 |
| Печать файла | 52 | 1200 | 0,04 | 227,27 | 28,76 | 159,09 | 16,61 |
| Итого: | --- | --- | 0,38 | --- | --- | --- | 157,75 |
В таблице Таблица 22 приведён расчёт стоимостных затрат в варианте с использованием ИС для плана продаж и статистического отчёта по видам продукции в соответствии с технологическим процессом.
Временные затраты на работу с интерфейсом определялись по хронометражу. Процессы внутримашинной обработки, ориентировочно, приравнивались нулю, т.к. в ИС интегрирован четырехпроцессорный, четырехъядерный сервер и, соответственно, временные затраты на внутримащинную обработку малозначимы по сравнению с ручными операциями при работе с интерфейсом.
Планы-отчёты по продажам и по производству формируются один раз в календарную неделю, а план по складированию и по доставке – один раз в день. Все основные технологические процессы идентичны.
Трудоёмкость с использованием ИС составит:
9,28*2 + ((9,28*2)/52)*360 + 0,38*3 = 148,15 часов в год
Расходы на обработку документов с использованием ИС:
(227,27 + 28,76 + 159,09) * 148,15 = 61 500, 03 рублей в год.
В таблице Таблица 23 приведены показатели эффективности от внедрения новой технологии. Расчеты проведены в соответствие с формулами (1 – 6):
Таблица 23. Расчет показателей экономической эффективности
| №п/п | Показатель | Затраты базового варианта | Затраты предлагаемого варианта | Абсолютное изменение затрат | Коэффициент изменения затрат (%) | Индекс изменения затрат (б/р) |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5=3-4 | 6 = (5/3)*100 | 7 = 3/4 |
| 11 | Трудоёмкость(часов) | 6773 | 148,15 | 6624,85 | 97,81 | 45,72 |
| 22 | Стоимость(рублей) | 1539299,71 | 61500,03 | 1477799,68 | 96,01 | 25,03 |
Годовой экономический эффект от внедрения проекта:
Эгод = 1 477 799,68 – 1 242 247,92 * 0,2 = 1 229 350,1 рублей
Коэффициент экономической эффективности (Е):
Е = 1 229 350,1 / 1 242 247,92 = 0,99
Срок окупаемости затрат на внедрение программного продукта:
ТОК = 1 / 0,99 * 12 = 12,12 месяцев.
Таким образом, проект окупится за один год, с учетом затрат на жтапе эксплуатации, рассчитанным на пять лет. Годовой экономический эффект составляет 1 229 350, 1 рублей.
Внедрение ИС отдела планирования экономически целесообразно, так как ИС себя за один года. И за время эксплуатации в течение пяти лет, даст прямой экономический эффект в размере 6 146 750,5 рублей.
Косвенный эффект автоматизации работы отдела планирования сводится к увеличению количества аналитических показателей и повышению оперативности составления планов-отчетов.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
На предприятии ООО «Кока-Кола ЭйчБиСи Евразия» отсутствует ИС отдела планирования. При этом, рассчитывается большое количество плановых показателей. Расчет этих показателей занимает большое количество времени сотрудников. В связи с этим, темой дипломного проектирования была выбрана «Автоматизация работы отдела планирования на предприятии ООО «Кока-Кола ЭйчБиСи Евразия».
Существующие программная и техническая архитектуры корпоративной сети, дают возможность провести разработку ИС планирования без значительных затрат на приобретение нового оборудования и программного обеспечения. В ИТ отделе есть все необходимые специалисты, которые требуются для осуществления разработки проекта по автоматизации работы отдела планирования. По предварительным расчетам, разработка ИС является экономически целесообразной, т.к. дает прямой и косвенный экономические эффекты. Были проанализированы, по критериям функциональности и экономической целесообразности, существующие на рынке программных продуктов информационные системы автоматизации планирования. Одни из них являются чрезмерно функциональными, а другие – недостаточно функциональными, в связи с этим, покупка готового программного продукта является экономически нецелесообразной.
Была выбрана стратегия автоматизации по участку деятельности. В проектируемую ИС планирования добавляются статистические отчеты, которые позволяют проводить анализ финансово-хозяйственной деятельности и эффективно осуществлять процесс оперативного учета и управления. Для решения задачи из технических средств был выбран сервер БД FlagmanQD 420. Закупка других технических средств не требуется.