Таблица 2.6. Показатели текучести кадров среди сотрудников различных подразделений ООО «Мидитекс-Инвест».
| Наименование должности | 2005 | 2006 | 2007 | 2008 |
| Старший менеджмент | 12 | 12 | 11 | 15 |
| Младший менеджмент | 17 | 14 | 16 | 12 |
| Инженерно-технические специалисты | 9 | 10 | 10 | 8 |
| Младшие технические специалисты | 13 | 14 | 13 | 12 |
| Персонал обеспечения функционирования продаж (реклама, пресса и т.п.) | 22 | 19 | 21 | 20 |
| Прочий неквалифицированный персонал | 18 | 17 | 19 | 24 |
Анализ основных показателей управления персоналом. Рациональное использование персонала предприятия – непременное условие, обеспечивающее бесперебойность производственного процесса и успешное выполнение производственных планов. Для целей анализа весь персонал следует разделить на основной и вспомогательный персонал. К основному персоналу (ОП) относят лиц, занятых трудовыми операциями, связанными с основной деятельностью предприятия, а к вспомогательному персоналу относят работников, обеспечивающих отдельные процессы на предприятии, но не занятые непосредственно в реализации и обслуживании автомобилей.
Ответственным этапом в анализе использования предприятия кадрами является изучение движения рабочей силы. Анализ осуществляется в динамике за ряд лет на основе следующих показателей: текучесть кадров, производительность труда, оплатой труда.
Текучесть рабочих играет большую роль в деятельности предприятия. Постоянные кадры, длительное время работающие на предприятии, совершенствуют свою квалификацию, осваивают смежные профессии, быстро ориентируются в любой нетипичной обстановке, создают определенную деловую атмосферу в коллективе и активно влияют поэтому на уровень производительности труда. Для изучения причин текучести кадров следует периодически проводить социологические исследования и наблюдения с целью изучения происходящих изменений в качественном составе работников нижнего звена, руководителей и специалистов, т. е. в квалификации, стаже работы, специальности, образовании, возрасте и т. п. Увольнение рабочих при сокращении объема производства и продаж при расчете показателей текучести кадров не учитываются.
Показатели динамики изменения численности персонала в общем и по категориям, а также текучесть кадров показана в таблице 1.
Таблица 2.7. Анализ движения работников.
| Показатели | 2006 г. | 2007 г. | 2008 г. | Отклонения | |
| 2007 к 2006 | 2008 к 2007 | ||||
| 1.Среднесписочная численность работников, чел. | 88 | 92 | 96 | +400 | +400 |
| 2.Количество уволенных, всего В т.ч. по собственному желанию за нарушение трудовой дисциплины по другим причинам | 1414-- | 1818-- | 2727-- | +4+4-- | +9+9-- |
| 3.Количество принятых работников, чел. | 26 | 22 | 13 | -4 | -9 |
| 4.Число работников, проработавших весь год, чел. | 87 | 91 | 96 | 4 | 5 |
| 5.Коэффициент оборота по выбытию, (стр.2/стр.1) | 0,016 | 0,020 | 0,007 | - | - |
| 6.Коэффициент оборота по приему, (стр.3/стр.1) | 0,030 | 0,024 | 0,013 | - | - |
| 7.Коэффициент постоянного состава, (стр.4/стр.1) | 0,984 | 0,991 | 0,995 | - | - |
Снижение потребности в трудовых ресурсах объясняется тем, что уменьшился план реализации продукции.
Производительность труда - это показатель, характеризующий уровень затрат живого труда на производство единицы продукции. Его можно также определять как количество произведенных услуг (проданных товаров) на одного работника за единицу I времени (год, квартал, месяц, день, час). Этому показателю необходимо уделять особое внимание, так как именно от него зависит уровень многих других показателей.
При анализе производительности труда следует установить степень выполнения плана и динамику роста, причины изменения уровня производительности труда. Такими причинами могут быть изменение объема продукции и численности работников, использование средств автоматизации, состояние нормирования труда и др.
Обобщающий показатель производительности труда в значительной степени зависит от спроса на отдельные виды продукции, объема кооперированных поставок, структуры продукции. Более объективную оценку производительности труда дает показатель, исчисленный по чистым продажам, т.е. по объему реализации за вычетом материальных затрат и амортизации основных фондов.
Более высокий темп роста производительности труда, исчисленный по объему продаж, по сравнению с темпом роста производительности труда, исчисленного по чистым продажам, свидетельствует об изменении структуры и ассортимента продукции в отчетном периоде по сравнению с предыдущим периодом и сторону увеличения продаж продукции более высокого сегмента.
Сравнение уровня производительности труда отчетного года с предыдущим годом позволяет дать оценку динамики производительности труда за год. Производительность труда исчисляется на одного основного работника и на одного вспомогательного. Наличие этих двух показателей позволяет проанализировать сдвиги структуры персонала предприятия. Более высокий темп роста производительности труда одного основного работника по сравнению с темпом роста производительности труда одного вспомогательного свидетельствует об увеличении удельного веса реализаторов и механиков в общей численности основного состава и о снижении удельного веса работников вспомогательного направления. Рост удельного веса служащих, в т.ч. руководителей и специалистов, оправдан лишь в том случае, если при этом достигается повышение производительности труда всего персонала предприятия за счет более высокой организации производства, труда и управления. Например, механизации и особенно автоматизации процесса сервиса и продаж, и т.п.
Таблица 2.8. Анализ уровня оплаты труда.
| Показатели | 2006 год | 2007 год | 2008 год | Отклонения, тыс. руб. | |
| 2007г к 2006 г. | 2008г к 2007 г. | ||||
| 1.Выручка от реализации продукции, руб. | 264317400 | 329706700 | 464799000 | 65389300 | 135092300 |
| 2.Среднегодовая численность работников, чел. | 88 | 92 | 96 | 4 | 4 |
| 3.Среднегодова оплата труда на 1 работника, руб. | 17950 | 19200 | 23870 | 1250 | 4670 |
| 4.Призводительность труда, тыс.руб., стр.1/стр.2 | 3003,6 | 3583,8 | 4841,6 | 580,2 | 1257,8 |
| 5.Индекс производительности труда | х | 1,19 | 1,35 | - | - |
| 6.Индекс оплаты труда | х | 1,05 | 1,08 | - | - |
Индекс производительности труда:
2008 год 48416,/3583,8 = 1,35
2007 год 3583,8/3003,6 = 1,19
Анализ уровня оплаты труда показал, что выручка от реализации в 2008 году увеличилась по сравнению с 2007 годом. Среднегодовая численность работников в 2008 году увеличилась по сравнению с 2005 годом. Как видно, и производительность труда повысилась. Можно сделать вывод, что в связи с увеличением штата и увеличением зарплаты, заинтересованность работников в повышении производительности возросла.
Полноту использования трудовых ресурсов можно оценить по количеству отработанных дней и часов одним работником за анализируемый период времени, а также по степени использования фонда рабочего времени. Такой анализ проводится по каждой категории работников, каждому производственному подразделению и в целом по предприятию (таблица 3).
Таблица 2.9. Использование трудовых ресурсов ООО «Мидитекс-Инвест».
| Показатели | 2006 год | 2007 год | 2008 год | Отклонения, тыс. руб. | |
| 2007г к 2006 г. | 2008г к 2007 г. | ||||
| 1.Среднегодовая численность работников, чел. | 88 | 92 | 96 | 4 | 4 |
| 2.Отработано дней 1 работником за год, дн. | 260 | 252 | 260 | -8 | +8 |
| 3.Отработано часов одним работником за год, ч. | 1705 | 1769 | 1936 | 231 | 167 |
| 4.Средняя продолжительность рабочего дня, ч., (стр.3/стр.2) | 6,6 | 7,02 | 7,45 | +0,42 | +0,43 |
Как показывают приведенные данные, несмотря на то, что среднегодовая численность работников в 2008 году увеличилась по сравнению с 2007 годом на 4 человека, отработанное количество дней 1-м работником также увеличилось на 8 дней. Мы видим, что количество часов, отработанное одним работником за 2008 год увеличилось на 167 час по сравнению с 2007 годом. А средняя продолжительность рабочего дня увеличилась на 0,43 часа.
Можно сделать вывод, что трудовые ресурсы в ООО «Мидитекс-Инвест» в 2008 году используются полностью (возможно за счет сокращения больничных, прогулов, дополнительных отпусков с разрешения администрации).
Анализ использования трудовых ресурсов, рост производительности труда необходимо рассматривать в тесной связи с оплатой труда. С ростом производительности труда создаются реальные предпосылки повышения его оплаты. При этом средства на оплату нужно использовать таким образом, чтобы темпы роста производительности труда опережали темпы роста его оплаты. Только при таком условии создаются реальные возможности для наращивания темпов расширенного производства.