Анализ Налоговой декларации за 2008 год по основным видам деятельности представлен в таблицах 6 и 7 [15].
| Показатели | Сумма | в том числе: | ||
| образовательные услуги | научная деятельность | типография | ||
| Выручка от реализации | 42871618 | 36597499 | 2596947 | 2976914 |
| в том числе | ||||
| - от реализации товаров (работ, услуг) собственного производства | 42743057 | - | - | - |
| - от реализации прочего имущества | 128561 | - | - | - |
| Итого доходов от реализации | 42171360 | 36597499 | 2596947 | 2976914 |
| Прямые расходы текущего периода | 34051364 | - | - | - |
| Накладные расходы | 3439931 | - | - | - |
| в том числе | ||||
| - материальные расходы | 1191597 | - | - | - |
| - расходы на оплату труда | 422999 | - | - | - |
| - прочие расходы | 2046512 | - | - | - |
| Сумма налогов и сборов | 128923 | - | - | - |
| Итого признанных расходов | 37491295 | 32171242 | 2449055 | 2870998 |
| Показатели | Сумма | В том числе | |||
| образовательные услуги | научная деятельность | типография | внереализационная деятельность | ||
| Доходы | 42871618 | 36597499 | 2596947 | 2976914 | 700258 |
| Расходы, уменьшающие сумму доходов | 37507743 | 32171242 | 2449055 | 2870998 | 16448 |
| Прибыль | 5363875 | 4426257 | 147892 | 105916 | 135844 |
| Рентабельность, % | 12,5 | 15,1 | 4,7 | 5,6 | 9,8 |
Сведения, приведенные в таблице 7, свидетельствуют о том, что самым рентабельным видом деятельности являются образовательные услуги (15,1%). Самой нерентабельной является научная деятельность (4,7%). Это объясняется тем, что фактические расходы по выполнению хоздоговорной НИР незначительно отклоняются от плановой калькуляции. Специфика выполнения НИР не предполагает планирование прибыли.
Материально-техническое и информационное обеспечение
За ЯГТУ Рособразованием закрепляются на праве оперативного управления здания, сооружения, имущественные комплексы, оборудование, а также иное необходимое имущество, потребительского, социального, культурного и иного назначения. ЯГТУ несет ответственность перед Рособразованием за сохранность и эффективное использование закрепленной за ним собственности. Контроль деятельности Университета в этой части осуществляется Рособразованием.
| Наименование показателей | Наличие на начало отчетного года | Поступило в отчетном году | Выбыло в отчетном году | Наличие на конец отчетного года |
| Основные средства – всего | 475417494,84 | 12296619,99 | 3836414,14 | 483877700.69 |
| в том числе: | ||||
| - здания | 305435954,0 | 1133788,0 | - | 306569742,0 |
| - сооружения | 13689568,0 | - | - | 13689568,0 |
| - машины и оборудование | 133974936,35 | 6427832,0 | 2283978,0 | 138118790,35 |
| из них: | ||||
| Силовые машины | 1151291,0 | - | 95617,0 | 1055674,0 |
| Рабочие машины и оборудование | 993842, | - | 10381,0 | 983461,0 |
| Регулирующие приборы | 1389710,0 | - | 90582,0 | 1299128,0 |
| Измерительные приборы | 29259647,0 | 810308,0 | 224971,0 | 29844984,0 |
| Лабораторное оборудование | 29729413,0 | 699447,0 | 643849,0 | 29785011,0 |
| Вычислительная техника, оргтехника | 14768616,35 | 3588526,0 | 19096,0 | 18338046,35 |
| Медицинское оборудование | 1244773,0 | - | - | 1244773,0 |
| Прочие машины и оборудование | 55437644,0 | 1329551,0 | 1199482,0 | 55567713,0 |
| -производственный и хозяйственный инвентарь | 10076360,17 | 2555291,98 | 1297270,8 | 11334381,35 |
| - транспортные средства | 7461948,0 | 249000,0 | 238542,0 | 7472406,0 |
| - библиотечный фонд | 3482265.01 | 1635811,94 | 16623,34 | 5101453,61 |
| - прочие основные средства | 35185,0 | - | - | 35185,0 |
Сведения, приведенные в таблице 8, свидетельствуют о том, что сумма основных средств увеличилась на 8460205,85 р. Большую часть основных средств на начало 2006 года составили здания и оборудование. За год это соотношение практически не изменилось.
Общая площадь зданий ЯГТУ составляет 83674,5 м2, в том числе учебная – 65762,4 м2. Вся площадь находится в оперативном управлении или хозяйственном ведении.
Таблица 9 - Анализ возрастного состава основных средств
| Группа ОС | Средний возраст |
| Здания жилые | 26 лет |
| Здания производственные | 26 лет |
| Сооружения и передаточные устройства | 26 лет |
| Машины и оборудование | 17 лет |
| Транспортные средства | 4года |
| Производственный и хоз.инвентарь | 25 лет |
В таблице 10 представлен анализ остаточной стоимости основных средств ЯГТУ
Таблица 10- Амортизация основных средств
| Группа | Первоначальная стоимость | Амортизация | Остаточная стоимость |
| Здания | 306569742,00 | 115198175=00 | 191371567=00 |
| Сооружения и передаточные устройства | 13689568=00 | 10266793=00 | 3422775=00 |
| Машины и оборудование | 138118790=35 | 123787808=14 | 14330982=21 |
| Транспортные средства | 7472406=00 | 6762917=00 | 709489=00 |
| Мягкий инвентарь | 1556174=38 | - | 1556174=38 |
| Производственный и хоз.инвентарь | 11334381=35 | 10051676=95 | 1282704=40 |
| Библиотечный фонд | 5101453=61 | - | 5101453=61 |
| Прочие основные средства | 35185=00 | - | 35185=00 |
| Итого: | 483877700=69 | 266067370=09 | 217810330=60 |
Таким образом. Видно, что возрастной состав ОС в среднем 20 лет, износ составляет 55%, приобретение ОС происходит в основном за счет средств Госбюджета. За последний год большое внимание уделено группе «Машины и оборудование», что естественно, т.к. это необходимо для учебного процесса.
В таблице 11 представлен анализ библиотечного фонда
| Наименование показателей | Состоит экземпляров на начало отчетного года | Поступило экземпляров за отчетный период | Выбыло экземпляров за отчетный год | Состоит экземпляров на конец отчетного года |
| Объем библиотечного фонда | 1078065 | 32293 | 2695 | 1107663 |
| В том числе: | ||||
| Печатные документы | 1076489 | 32204 | 2695 | 1105998 |
| Электронные издания | 296 | 89 | - | 385 |
| Аудиовизуальные документы | 1280 | - | - | 1280 |
| В том числе: | ||||
| Научная литература | 339475 | 2969 | 314 | 342130 |
| Учебная литература | 318350 | 17568 | 1736 | 334182 |
| Издания ЯГТУ | 324343 | 10687 | 623 | 334407 |
| Справочная литература | 14275 | 227 | 4 | 14498 |
| Художественная литература | 14665 | 273 | 14938 | |
| Иностранная литература | 34270 | 104 | - | 34374 |
| Прочие издания | 31111 | 376 | 18 | 31469 |
Сведения, приведенные в таблице 11, свидетельствуют о том, что библиотечный фонд в основном состоит из печатных документов (99 % библиотечного фонда). На конец 2007 года в библиотеке зарегистрировано пользователей 9421 человек, из них студентов - 8170, что составило 87% от общего количества пользователей библиотекой.
Кроме библиотек в состав инфраструктуры ЯГТУ входят:
электронная библиотека;
информационно-вычислительный центр;
предприятия общественного питания;
общежития;
актовый зал;
спортивные сооружения с открытым полем;
профилакторий
музей.
Анализ кадрового потенциала ЯГТУ
Сохранение и упрочнение кадрового потенциала – это залог качественного обучения в вузе. От состояния преподавательских кадров вуза зависит эффективность учебного процесса, престижность и перспективность отдельных научно-педагогических школ и вуза в целом.
В ЯГТУ предусмотрены должности научно-педагогического (профессорско-преподавательский состав, научные работники), инженерно-технического, административно-управленческого, производственного, учебно-вспомогательного и обслуживающего персонала. Кадровый потенциал вуза, как и любого предприятия, можно оценить по таким основным показателям, как численность работников, ее структура, движение работников и возрастной состав.
Общая численность работников ЯГТУ по штату в конце 2008 года составила 1591 человек, а фактически- 1330 человек (табл. 12).
| Наименование показателей | Фактически | Работники списочного состава (без внешн. совмест.) | Внутренние совместители | Внешние совместители | Из ст.3 имеют образование | ||
| высшее профессиональное | среднее профессиональное | прочее | |||||
| Численность работников - всего | 1330 | 1083 | 411 | 97 | 626 | 220 | 237 |
| в том числе: | |||||||
| профессорско-преподавательский состав | 492 | 428 | 261 | 64 | 428 | - | - |
| инженерно-технический персонал | 95 | 53 | 42 | 15 | 26 | 12 | |
| административно-управленческий персонал | 143 | 126 | 16 | 1 | 49 | 55 | 22 |
| учебно-вспомогательный персонал | 252 | 190 | 53 | 9 | 123 | 43 | 24 |
| обслуживающий персонал | 348 | 286 | 39 | 23 | 11 | 96 | 179 |
Сведения, приведенные в таблице 12, свидетельствуют о том, что численность профессорско-преподавательского состава составляет 492 человека (37%). Административно-управленческого – 143 человек (11 %), а обслуживающего – 26%. Все преподаватели имеют высшее образование, а доля работников с высшим образованием у административно-управленческого персонала составляет – 34%. Большинство учебно-вспомогательного персонала имеет высшее образование (49 %).