| Наименование показателя | За предыдущий год | За текущий год | Абсолют-ное изменение | Относи-тельное изменение,% | |||
Абсолютный показатель | |||||||
| 1. Стоимость основных средств в активах | 238505,00 | 237494,00 | -1011,00 | -0,423890484 | |||
Относительные показатели | |||||||
| 1. Доля активной части основных средств в сумме основных средств, % | 25,18 | 24,45 | -0,73 | -2,88 | |||
| 2. Доля основных средств (классификация: в зависимости от натурально-вещественного характера) в общей сумме ОС, % | 99,75 | 99,77 | 0,02 | 0,02 | |||
| 3. Коэффициент износа основных средств предприятия | 0,43 | 0,45 | 0,02 | 4,08 | |||
| 4. Коэффициент годности основных средств предприятия | 0,57 | 0,55 | -0,02 | -3,12 | |||
| 5. Коэффициент износа активной части основных средств | 0,66 | 0,70 | 0,03 | 4,94 | |||
| 6. Коэффициент годности активной части основных средств | 0,34 | 0,30 | -0,03 | -9,69 | |||
| 7. Коэффициент износа основных средств, которые выделяются согласно классификации: "в зависимости от натурально-вещественного характера" | 0,43 | 0,45 | 0,02 | 4,11 | |||
| 8. Коэффициент годности основных средств, которые выделяются согласно классификации: "в зависимости от натурально-вещественного характера" | 0,57 | 0,55 | -0,02 | -3,14 | |||
Из таблицы 1.1.2 видно, что стоимость зданий, сооружений и передаточных устройств к концу года увеличилась на 58028 тыс. грн., машины и оборудование – 15204 тыс. грн. К концу 2006г. Стоимость транспортных средств уменьшилась на 73 тыс. грн.
Из таблицы 1.1.3 видно, что в 2006 г. Основные средства поступили в сумме 61795 тыс. грн., выбыли - 1853 тыс. грн. Коэффициент поступления (0,1) превышает коэффициент выбытия (0,0051), это говорит о том, что предприятие обновляет свою техническую базу. Коэффициент прироста основных средств составил 0,138.
Из таблицы 1.1.4 видно, что в 2005 г. доля активной части основных средств в сумме основных средств составляла 25,18%, в 2006 г. – 24,45% , то есть произошло сокращение на 0,73 тыс. грн. Коэффициент износа основных средств предприятия за период с 2005 по 2006 гг. сократился на 0,02 и в 2006г. составил 0,45. Коэффициент годности основных средств предприятия сократился соответственно на 0,02 в 2006 г. и составил 0,55.
Таблица 1.1.5 Показатели обеспеченности предприятия основными фондами и эффективности использования основных фондов.
| Наименование показателя | За предыдущий год | За текущий год | Абсолютное изменение | Относительное изменение |
Показатели обеспеченности предприятия основными фондами | ||||
| 1. Фондоемкость | 101,41 | 36,92 | -64,49 | -63,59 |
Показатели эффективности использования основных фондов | ||||
| 2. Фондоотдача | 0,01 | 0,03 | 0,02 | 174,68 |
| 3. Рентабельность основных средств | 0,000 | 1,69 | 1,69 | 0,00 |
| 4. Абсолютная сумма прибыли на одну гривну основных средств | 0,0000 | 0,0169 | 0,0169 | 0,0000 |
Из таблицы 1.1.5 видно, что основные средства в 2005 г. были не рентабельны, в 2006 г. рентабельность составила – 1,69% . За период 2005 – 2006 гг. произошло увеличение фондоотдачи на 0,02 грн./грн.
Таблица 1.1.6 Исходная информация для анализа фондоотдачи
| Название показателя | План | Факт | Выполнение(%) |
| 1. Чистая выручка | 2352,00 | 6433,00 | 273,51 |
| 2. Среднегодовая стоимость: | |||
| 2.1.ОПФ | 238505,00 | 237494,00 | 99,58 |
| 2.2. Активной части ОПФ | 30697,00 | 32399,00 | 105,54 |
| 3.Уд. вес активной части ОПФ | 12,87 | 13,64 | 105,99 |
| 4. ФО: | |||
| 4.1. ОПФ | 0,01 | 0,03 | 274,68 |
| 4.2. Активной части ОПФ | 0,08 | 0,20 | 259,14 |
Данные для проведения факторного анализа(ФО=Уд акт * ФО акт) | ||||||
| У акт | ФО акт | Уд акт | ФО акт | Значение | Изменение | |
| ФОп | п | п | 0,08 | 0,08 | 0,01 | |
| ФО усл1 | ф | п | 13,64 | 0,08 | 1,05 | 1,04 |
| ФОф | ф | ф | 13,64 | 0,20 | 2,71 | 1,66 |
Трудовые ресурсы.
Средняя численность персонала предприятия в течение отчетного периода составила 1 996 человек. По сравнению с 2005 г. она уменьшилась на 74 человека, что соответствует 3,6 %.
Таблица 1.1.8.Динамика изменения численности приведена в таблице (чел.):
| Показатели | 2006 год | 2005 год | Разница | % |
| Общая численность по заводу | 1 996 | 2 070 | -74 | 96,4 |
| Численность ППП, в т.ч.: | 1 833 | 1 865 | -32 | 98,3 |
| производственные рабочие | 635 | 587 | 48 | 108,2 |
| вспомогательные рабочие | 674 | 726 | -52 | 92,8 |
| служащие | 524 | 552 | -28 | 94,9 |
Снижение среднесписочной численности работников ОАО произошло в результате естественного выбытия работников, а так же проведенной в начале года реструктуризации, повлекшей за собой сокращение штатов. В итоге численность вспомогательных рабочих и служащих снизилась на 80 человек по промышленно производственному персоналу и на 42 человека по подразделениям ОАО, не относящихся к основному виду деятельности.
Несмотря на это, наращивание объемов производства по судостроению позволило создать на предприятии дополнительные рабочие места по категории основных производственных рабочих, и их численность по сравнению с 2005 годом увеличилась на 48 человек.
Таблица 1.1.9 Структура среднесписочной численности работников приведена в таблице:
| Показатели | 2006год | Удельное значение, % | |
| в общей численности | в численности ППП | ||
| Общая численность по заводу | 1 996 | 100,0 | |
| Численность ППП, в т.ч.: | 1 833 | 91,8 | 100,0 |
| производственные рабочие | 635 | 34,6 | |
| вспомогательные рабочие | 674 | 36,8 | |
| служащие | 524 | 28,6 | |
Изменение численности работников структурных подразделений предприятия отразилось и на структуре численности работников, увеличив удельный вес основных производственных рабочих в 2006 году на 3,1% по отношению к 2005 году, что позволило увеличить объемы производства.
Выработка на 1-го производственного рабочего в 2006 году увеличилась на 7,6% и составила 1 536 нормочаса на человека против 1 428 нормочасов в 2005 году.
Повышение уровня в организации труда, более полное использование производственных мощностей и снижение непроизводительных потерь времени нашли свое подтверждение в росте производительности труда у основных производственных рабочих на 7% в 2006 году по сравнению с 2005 годом. Фонд оплаты труда (ФОТ) по предприятию составил 27 301,7 тыс. грн. По сравнению с 2005 годом увеличился на 6 829,6 тыс. грн.
Таблица 1.1.10 Динамика изменения фонда оплаты труда приведена в таблице (тыс. грн.):
| д | 2006 год | 2005год | Разница | % |
| Общий ФОТ по заводу | 27 301,7 | 20 472,1 | 6 829,6 | 133,4 |
| ФОТ ППП, в т.ч.: | 25 945,1 | 19 718,6 | 6 226,5 | 131,6 |
| ФОТ произв. рабочих | 11 673,1 | 7 986,9 | 3 686,2 | 146,2 |
| ФОТ вспом. рабочих | 6 386,6 | 5 442,6 | 944,0 | 117,3 |
| ФОТ служащих | 7 885,4 | 6 289,1 | 1 596,3 | 125,4 |
У производственных рабочих ФОТ увеличился на 3 686,2 тыс. грн., что соответствует 46,2%. Несмотря на снижение численности вспомогательных рабочих и служащих в 2006 году сравнительно с 2005 годом, фонд оплаты труда этих категорий работников увеличился у вспомогательных рабочих на 17,3%, у служащих на 25,4%, в сумме 2 540,3 тыс. грн.