Розробка заходів щодо удосконалення антикризового управління підприємством (на прикладі КП "Втп "ВОДА") (стр. 17 из 28)

Проведемо розрахунок економічного ефекту від санації ділянок ПК 19+92- ПК39+23, ПК39+23-ПК69+23, ПК 69+23-ПК94+60 другої обвідної нитки водоводу №2 навколо насосної станції 3 підйому ВУГВ “Донець” діаметром 1400 мм загальною довжиною 8679 м.:

Для розрахунку були визначені наступні дані:

1. Коефіцієнт опору (гідравлічного тертя) до санації (на основі п’єзометріі водоводу №2 до санації) λ = 0,074.

1. Коефіцієнт опору (гідравлічного тертя) після санації (на основі п’єзометрії водоводу №2 після санації) λ = 0,037.

3. Середні питомі витрати електроенергії на транспортування води по водоводу №2 до санації = 0,4268 кВтч / куб. м

4. Припустимі втрати напору на ділянках водоводу №2 ДУ 1400 мм

ПК 19+92- ПК39+23, ПК39+23-ПК69+23, ПК 69+23-ПК94+60 = 67 м (при напорі на ПК 69+23 70 м).

Після пробної санації ділянки розміром 120 м водоводу №2 навколо насосної станції 3 підйому ВУГВ “Донець” коефіцієнт гідравлічного тертя λ знизився до значення 0,037, отже припустимо, що такі зміни відбудуться на всіх просанованих ділянках ПК 19+92- ПК39+23, ПК39+23-ПК69+23, ПК 69+23-ПК94+60, розрахуємо зміни пропускної спроможності водоводу №2.

Розрахунки зведені в таблицю 4.6.

При тих же втратах напору та розходу електроенергії по водоводу№2 можна транспортувати більше води за рахунок зниження коефіцієнта гідравлічного тертя λ. Розрахуємо питомі витрати електроенергії на транспортування води по водоводу відповідно до та після санації:

6778,3 куб. м./год. *0,4268 кВтг./куб.м. = 2893 кВт/г (витрати електроенергії на транспортування води по водоводу №2 до санації).

2893 кВт/г /9586,0 куб.м./г = 0,301 кВтг./куб.м. (розрахункові питомі витрати електроенергії на транспортування води по водоводу №2 після санації).

0,4268 кВтг./куб.м. - 0,301 кВтг./куб.м. = 0,1250 кВтг/куб.м. (Δ питомі витрати витрат електроенергії).

Таблиця 4.6 - Зміна пропускної спроможності другої обвідної нитки водоводу №2 навколо насосної станції 3 підйому ВУГВ “Донець” після санації

Втрати напору на ділянці, м	Водовід№2 ДУ 1400 мм, ПК 69+23-ПК94+60, витрати куб. м./год.
	до санації λ = 0,084	після санації λ = 0,027
55	6141,4	8685,2
60	6414,5	9071,4
67	6778,3	9586,0
74	7123,6	10074,3

Розрахунок економічного ефекту від санації ділянки другої обвідної нитки водоводу №2 навколо насосної станції 3 підйому ВУГВ “Донець” діаметром 1400 мм ПК19+92-ПК167+86:

Визначимо економію електроенергії на 1 годину

0,1250 кВтг/куб.м.* 9586,0 куб.м./г*0,25 грн. = 299,56 грн./год., де

0,25 грн. – середньомісячний тариф на електроенергію для транспортування води за січень 2006 року.

Визначимо добову економію електроенергії

299,6 грн/год.*24 год. = 7190,4 грн./доб.

Виходячи з розрахунків визначимо річну економію електроенергії

7190,4 грн/доб.*365 діб = 2624494 грн./рік

0,1250 кВтг/куб.м*9586,0 куб.м./г*24 год.*365 діб = 10497509,7 кВт/рік

10497509,7 кВт/рік = 3779,10 тис. т. умовного палива

(1 млн.кВт = 360 тис. т. умовного палива)

Визначимо річний ефект від санації 1 погонного метра водоводу:

2624494 грн./рік /8679 = 302,39 грн.

Таким чином ініціатива впровадити проект санації ділянок ПК 19+92- ПК39+23, ПК39+23-ПК69+23, ПК 69+23-ПК94+60 другої обвідної нитки водоводу №2 навколо насосної станції 3 підйому ВУГВ діаметром ДУ 1400 мм загальною довжиною 8679 м. протягом трьох місяців 2007 року, за рахунок коштів державного та міського бюджетів є комплексним проектом щодо підвищення ефективності функціонування водогінних мереж, в умовах нестабільної ситуації постійного енергонавантаження, підвищення тарифів на електроенергію, інших несприятливих умов в тому числі старіння та зносу сталевих трубопроводів, погіршення якості питної води. До реалізації даного заходу можливо кількісно визначити вартість транспортування води в розрахунку на 1 кВт/г. економічний ефект від впровадження санації, зокрема можна визначити таким чином:

- при тих же втратах напору та витратах електроенергії по ділянках ПК 19+92- ПК39+23, ПК39+23-ПК69+23, ПК 69+23-ПК94+60 другої обвідної нитки водоводу №2 навколо насосної станції 3 підйому ВУГВ діаметром ДУ 1400 мм загальною довжиною 8679 м можна транспортувати більше води за рахунок зниження коефіцієнту гідравлічного тертя.

У результаті впровадження санації цих ділянок на водоводі №2 підвищиться пропускна спроможність до транспортування води, збільшиться період експлуатації самого водогону та його стійкості до корозійних руйнацій до 50 років (згідно заяв виробників), покращиться якість питної води, зменшиться енергетичне навантаження на насосні станції оптимізується гідродинаміка, а з нею й п’єзометрію води за мікрорайонами міста та ін.

Враховуючи, що проект технологічно можна виконати за три місяці 2007 року його планується розпочати на початку червня, а закінчити у першій половині вересня, грошовий потік, строк окупності, ефективність інвестицій доцільно розраховувати після здачі водоводу в експлуатацію, тобто амортизаційні відрахування та чистий прибуток за 2007-2008 роки проводяться на базі аналогічних даних за 2006 рік.

Припускаємо, що у результаті запровадження даного заходу загальна річна сума собівартості (Ф№2) реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг), тис. грн. зменшиться на річну суму економії електроенергії від проведення санації ділянок ПК 19+92- ПК39+23, ПК39+23-ПК69+23, ПК 69+23-ПК94+60 на суму 2624494 грн.

Враховуючи зміни у собівартості продукції, визначимо собівартість реалізованої продукції за умови здійснення проекту (базою для розрахунку приймаємо собівартість реалізованої продукції у 2006р. – 174738,4 тис.грн.) дані зводимо в таблицю 4.7.

С2007-2008 = 174738,4 - 2624,494 = 172113,906 тис.грн.

Чистий дисконтований дохід (NPV) розраховують як суму потокових ефектів (тобто перевищення результатів над витратами) за весь розрахунковий період існування проекту, приведених до початкового періоду [43], розраховується за формулою:

NPV =

-ІС ,(4.1)

де,

- грошові надходження за певний період;

– інвестиції (витрати), зроблені за період t;

r – ставка відсотка (приймаємо 15%).

Дисконтучий множник складає:

ДМ2006 =

= 0,9

ДМ2007 =

= 0,8

Таблиця 4.7 - Вплив введення проекту на фінансові результати КП “Втп ”ВОДА”

Показник	2006	Базовий варіант		Проектний варіант
		2007	2008	2007	2008
1	2	3	4	5	6
Дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг), тис. грн.	220393,0	220393,0	220393,0	221427,2	221427,2
Податок на додану вартість, тис. грн.	36732,2	36732,2	36732,2	36756,9	36756,9
Чистий дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг), тис. грн.	183660,8	183660,8	183660,8	184670,3	184670,3
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг), тис. грн.	174738,4	174738,4	174738,4	172113,9	172113,9
Валовий прибуток, тис. грн.	8922,4	8922,4	8922,4	12556,4	12556,4
Інші операційні доходи, тис. грн.	10406,6	10406,6	10406,6	10406,6	10406,6
Адміністративні витрати, тис. грн.	12665,4	12665,4	12665,4	12665,4	12665,4
Витрати на збут, тис. грн.	278,4	278,4	278,4	278,4	278,4
Інші операційні витрати, тис. грн.	7584,3	7584,3	7584,3	7584,3	7584,3
Фінансовий результат від операційної діяльності: прибуток, тис. грн.	2434,9	2434,9
збиток	1199,1	1199,1	1199,1
Інші доходи, тис. грн.	2883,4	2883,4	2883,4	2883,4	2883,4
Фінансові втрати, тис. грн.	324,9	324,9	324,9	324,9	324,9
Інші витрати, тис. грн.	256,2	256,2	256,2	256,2	256,2
Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування: прибуток, тис. грн.	1103,2	1103,2	1103,2	4737,2	4737,2
Податок на прибуток від звичайної діяльності до оподаткування, тис. грн.
Дохід з податку на прибуток від звичайної діяльності, тис. грн.	199,2	199,2	199,2	199,2	199,2
Чистий прибуток, тис. грн.	1302,4	1302,4	1302,4	4936,4	4936,4
Амортизація, тис. грн.	21336,4	21336,4	21336,4	21336,4	21336,4

Економічний ефект (Ееф) від впровадження запропонованого заходу, розраховується за формулою:

Ееф = Р-Рбаз,(4.2)

де, Р – фінансовий результат від впровадження запропонованого заходу, тис.грн.;

Рбаз – фінансовий результат без впровадження запропонованого заходу, тис.грн.;

Ееф = 42711,9 – 36804,1 = 5907,8 тис. грн.

Період окупності проекту – це мінімальний часовий інтервал (від початку здійснення проекту), за межами якого інтегральний дохід проекту стає позитивним і залишається таким [43]. Іншими словами, це період часу, починаючи з якого початкові інвестиції та інші пов’язані з проектом витрати покриваються результати