Характеристика основных факторов и методов мотивации персонала, и установление их влияния на работу коллектива отдельного предприятия (стр. 14 из 15)
Средний расчетный тарифный коэффициент рассчитывается по формуле (8.8)
Кср =
;К1, К2…. – тарифный коэффициент основных рабочих соответствующего разряда;
РСП1, РСп2 …. – списочное число рабочих соответствующего разряда;
Кср =
;Зтар = 56*208*8*2,04*47,86 = 9097964руб.
Фонд основной заработной платы состоит из тарифного фонда и доплат и определяется по формуле (8.9)
Зосн = Зтар + Д
Дополнительная заработная плата принимается в размере 10-20% от основного фонда заработанной платы.
Зосн(М) = 9097964+1364694,6 = 10462658,6руб.
Годовой (общий) фонд заработанной платы рассчитываем по формуле
Згод = Зосн+Здоп
Згод=10462658,6+1569398,8 = 12032,06 тыс. руб.
Определим долю заработной платы основных производственных рабочих на единицу продукции по формуле
,Зуд =12032060/198000 = 61,7 руб.
Расчет фонда заработной платы вспомогательных рабочих
Численность, тарифный коэффициент и часовая тарифная ставка вспомогательных рабочих представлены в таблице 8.7.
Таблица 8.7
Численность, тарифный коэффициент и часовая тарифная ставка вспомогательных рабочих
| Наименование должности | Разряд | Тарифный коэффициент | Часовая тарифная ставка | Численность, чел. |
| Слесарь | 6 | 2,1 | 50,44 | 3 |
| Слесарь | 5 | 1,9 | 41,93 | 3 |
| Слесарь | 4 | 1,7 | 35,04 | 2 |
| Механик | 6 | 2,1 | 50,44 | 2 |
Тарифный коэффициент рабочих рассчитывается по формуле
Кср =
Рассчитаем тарифный фонд заработной платы вспомогательных рабочих по формуле
Зтар (С) = 10*208*8*1,96*44,81 = 1461451,3 руб.
Фонд основной заработной платы состоит из тарифного фонда и доплат и определяется по формуле
Зосн = Зтар + Д
Дополнительная заработная плата принимается в размере 10-20% от основного фонда заработанной платы.
Зосн(С) = 1461451,3 + 219217,7 = 1483379руб.
Годовой (общий) фонд заработанной платы рассчитываем по формуле
Згод = Зосн+Здоп
Згод(С) = 1483379 + 222506,9 = 1705,9тыс. руб.
Расчет численности служащих
В таблице 8.8 представлена численность служащих.
Таблица 8.8
Численность служащих
| Наименование профессии | Численность рабочих, чел. | |
| Аналог | Проект | |
| Начальник цеха | 1 | 1 |
| Зам.начальника цеха | 1 | 1 |
| Главный механик | 1 | 1 |
| Начальник отделения | 1 | 1 |
| Главный метролог | 1 | 1 |
| Главный энергетик | 1 | 1 |
| Начальник смены | 5 | 5 |
| Мастер по ремонту оборудования | 3 | 3 |
| Экономист | 2 | 2 |
| Помощник главного механика | 2 | 2 |
| Помощник главного метролога | 2 | 2 |
| Помощник главного энергетика | 2 | 2 |
| Итого: | 22 | 22 |
Расчет фонда зарплаты служащих производится на основе штатного расписания работников этих категорий, их должностных окладов. Должностные оклады приняты по данным действующего предприятия ОАО «Казаньоргсинтез» и результаты представлены в таблице 8.9 и 8.10.
Таблица 8.9
Оклады служащих
| Наименование должностей | Размер оклада, руб. |
| 1 | 2 |
| Начальник цеха | 23000 |
| Зам.начальника цеха | 20000 |
| Главный механик | 19000 |
| Начальник отделения | 19000 |
| Главный метролог | 19000 |
| Главный энергетик | 19000 |
| Начальник смены | 12000 |
| Мастер по ремонту оборудования | 9400 |
| Экономист | 19000 |
| Помощник главного механика | 9400 |
| Помощник главного метролога | 9400 |
| Помощник главного энергетика | 9400 |
Таблица 8.10
Расчет фонда зарплаты служащих
| Наименование должностей | Численность, чел. | Годовой фонд зарплаты по окладам, тыс.руб. | Доплата за вредность, тыс.руб. | Годовой фонд зарплаты, тыс.руб. |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Начальник цеха | 1 | 276 | 2,76 | 278,76 |
| Зам. начальника цеха | 1 | 240 | 2,4 | 242,4 |
| Главный механик | 1 | 228 | 2,28 | 230,28 |
| Начальник отделения | 1 | 228 | 4,56 | 232,56 |
| Главный метролог | 1 | 228 | 2,28 | 230,28 |
| Главный энергетик | 1 | 228 | 2,28 | 230,28 |
| Начальник смены | 5 | 720 | 7,2 | 727,2 |
| Мастер по ремонту оборудования | 3 | 338,4 | 3,384 | 341,784 |
| Экономист | 2 | 456 | 4,56 | 460,56 |
| Помощник главного механика | 2 | 225,6 | 2,256 | 227,856 |
| Помощник главного метролога | 2 | 225,6 | 2,256 | 227,856 |
| Помощник главного энергетика | 2 | 225,6 | 2,256 | 227,856 |
| Итого: | 3657,672 |
Расчет себестоимости продукции
Затраты на сырье и материалы представлены в таблице 8.11
Таблица 8.11
Затраты на сырье и материалы
| Наименование сырья | Аналог | Проект | ||||
| Годовая потребность по мат. балансу | Цена за тонну, руб. | Сумма за год, млн.руб. | Годовая потребность по мат. балансу, т | Цена за тонну, руб. | Сумма за год, млн.руб. | |
| Этилен | 206700 | 10000 | 2067 | 206700 | 10000 | 2067 |
| Водород | 62,4 | 13860 | 0,864864 | 62,4 | 13860 | 0,864864 |
| Катализатор | 62,4 | 724860 | 45,231264 | 62,4 | 724860 | 45,23126 |
| Циркуляционный газ | 1200000 | 9500 | 11400 | 700000 | 9500 | 6650 |
| Итого: | 13513,096 | 8763,096 | ||||
Удельные затраты сырья и материалов.
Аналог: 13513096/190000 = 69,3 руб.
Проект: 8763096/198000 = 45 руб.
Расчет расхода электроэнергии представлен в таблице 8.12.
Таблица 8.12
Расчет годового расхода электроэнергии
| Наименование электрооборудования | Мощность единицы, кВт/ч | Кол-во, шт | Тэф оборудования, ч | Этеор. тыс кВт/ч |
| Компрессор рециклового газа | 3000 | 3 | 7608 | 68472 |
| Питатель катализатора | 0,25 | 6 | 7608 | 11,412 |
| Газодувка на пневмотранспорт | 110 | 4 | 7608 | 3347,52 |
| Итого | 71830,932 | |||
| Неучтенное электрооборудование 10% | 7183,0932 | |||
| Итого | 79014,0252 | |||
| Электроэнергия на технологические цели 5% | 3950,70126 | |||
| Всего: | 82964,73 |
Норма расхода на тонну продукции определяется по формуле
Нэл = Этех/В
Для аналогового производства
Нэл = 82964,73/190000 = 0,44 кВт/т
Для проектируемого производства
Нэл = 82964,73/198000 = 0,425 кВт/т
Определяем стоимость электроэнергии по формуле
Ц = 0,6∙82964,73 = 49778,84 тыс.руб.
Удельная стоимость электроэнергии определяется по формуле
Ку = Ц/В
Ц – стоимость электроэнергии
Для аналогового производства
Ку = 49778,84/190000=0,262 тыс.руб.
Для проектируемого производства
Ку = 49778,84/ 198000 =0,255 тыс.руб.
Удельная электроэнергия, пошедшая на технологические цели равна:
Для аналогового производства
Ку = 3950,7/190000 = 0,021 Вт*т/ч
Для проектируемого производства
Ку = 3950,7/198000 = 0,02 Вт*т/ч
Смета расходов по содержанию и эксплуатации оборудования представлена в таблице 8.13.
Таблица 8.13
Смета расходов по содержанию и эксплуатации оборудования
| Наименование статей | Величина показателей, тыс. руб | Методика расчета и укрупненные нормы проектирования |
| Содержание оборудования: | ||
| Зарплата вспомогательных рабочих | 1705,9 | |
| Отчисления по ЕСН | 443,534 | 26% от зарплаты вспомогательных рабочих |
| Вспомогательные материалы | 77112 | 4% от сметной стоимости оборудования |
| Электроэнергия | 49778,8359 | |
| Текущий ремонт оборудования | 57834 | 3% от сметной стоимости оборудования |
| Капитальный ремонт оборудования | 96390 | 5% от сметной стоимости оборудования |
| Амортизация оборудования | 163960 | |
| Итого: | 447224,2699 | |
| Прочие расходы на содержание и эксплуатацию оборудования | 89444,9 | 20% от итога |
| Итого: | 536669,17 |
Удельные цеховые расходы по проекту равны: 536669170/198000 = 2752 руб.
Удельные цеховые расходы по аналогу равны: 536669170/190000 = 2824,6 руб.
Цеховые расходы рассчитываются на годовой объем продукции путем составления сметы, затем определяется их величина на калькуляционную единицу. Расчет ведется на основе нормативов по отдельным статьям, кроме амортизации зданий, сооружений и заработной платы цехового персонала, которые начисляются прямым счетом и принимаются по данным таблицы 8.3 8.10 и сведены в таблице 8.14.
Таблица 8.14
Смета цеховых расходов (Общепроизводственные расходы)
| Наименование статей | Величина показателей, тыс.руб | Методика расчета и укрупненные нормы проектирования |
| Содержание цехового персонала | 3657,672 | |
| Отчисления по ЕСН | 951 | 26% от зарплаты цеховых рабочих |
| Текущий ремонт зданий и сооружений | 286 | 2% от сметной стоимости зданий и сооружений |
| Капитальный ремонт зданий и сооружений | 286 | 2% от сметной стоимости зданий и сооружений |
| Амортизация зданий и сооружений | 572 | |
| Содержание зданий и сооружений | 572 | 4% от сметной стоимости зданий и сооружений |
| Охрана труда и техника безопасности | 220 | По заводским данным |
| Итого: | 6544,672 |
Удельные цеховые расходы по проекту: