Совершенствование деятельности коммерческого банка на рынке пластиковых карт на примере ОАО "МДМ Банк" (стр. 8 из 14)

- брокерское обслуживание клиентов;

- доверительное управление инвестиционными портфелями клиентов;

- услуги андеррайтинга;

- депозитарные услуги;

- маржинальное кредитование клиентов;

- услуги инвестиционного консультанта;

- услуги на рынке FOREX.

МДМ Банк является держателем 100% акций MDM INVESTMENTS LIMITED. Деятельность компании как полноправного участника профессионального инвестиционного сообщества Европейского союза направлена на обеспечение клиентов МДМ Банка всеми преимуществами работы на международных и российских финансовых площадках.

Анализ структуры и динамики активов ОАО «МДМ Банк» за 2006-2008 годы представлен в таблице 2.4.

Таблица 2.4 – Анализ структуры и динамики активов ОАО «МДМ Банк» за 2006-2008 годы

Активы	2006 год	2007 год	Абсолютная разница	Прирост, в %	2008 год	Абсолютная разница	Прирост, в %
Денежные и приравненные к ним средства	7 881	5 770	-2 111	-26,79	49 952	44 182	765,7
Обязательные резервы, депонированные в Центральном банке РФ	1 095	1 562	467	42,6	158	- 1 404	-89,88
Счета и депозиты в банках	13 377	14 638	1 261	9,43	2 651	2 540	22388, 29
Финансовые инструменты, имеющиеся в наличии для продажи	Нет данных	111	111	-	2 155	2 044	1 841,44
Финансовые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка за период	12 298	5 808	-6 491	-52,7	3 409	- 2 399	-41,31
Кредиты, выданные клиентам	67 406	127 000	59 595	88,41	131 686	4 686	3,69
Прочие активы	630	776	146	23,22	879	103	3,27
Деловая репутация (гудвил)	6 494	6 494	0	0	6 494	0	0
Требования по отложенному налогу	155	Нет данных	-155	-	362	-	-
Основные средства	2 275	3 673	1 397	61,41	4 865	1 192	32,42
Всего активов	111 611	165 831	54 220	48,58	208 899	43 068	25,97

За период 2006-2008 годов наблюдается устойчивая тенденция увеличения доли активов ОАО «МДМ Банк». Так общий прирост активов в 2007 году составил 48,58%, за 2009 год – 25,97%.

В 2007 году прирост активов обеспечили показатели:

- кредиты, выданные клиентам (увеличение на 88,41%);

- прирост основных средств (на 61,41%);

- увеличение обязательных резервов, депонированных в Центральном банке Российской Федерации (на 42,6%);

- рост счетов и депозитов в банках (на 9,43%);

- увеличение прочих активов (на 23,22%).

За 2008 года прирост активов обеспечили показатели:

- денежные и приравненные к ним средства (на 765,7%);

- счета в депозитах и банках (2 288%);

- финансовые инструменты, имеющиеся в наличии для продажи (1 841%);

- кредиты, выданные клиентам (3,69%);

- прирост основных средств (на 32,42%);

- увеличение величины прочих активов (на 3,27%).

Резкое снижение роста доли кредитов обусловлено выполнением одного из составляющих направлений развития банка на 2008 год – формирование «подушки ликвидности».

Динамика роста активов представлена на рисунке 2.7.

Рисунок 2.7 – Динамика роста активов ОАО «МДМ Банк»

Структура активов представлена на рисунке 2.8.

По итогам 2008 – начала 2009 гг. ОАО «МДМ Банк» занимает 19 место в рейтинге по величине активов.

Рисунок 2.8 – Структура активов ОАО «МДМ Банк»

Анализ структуры и динамики обязательств ОАО «МДМ Банк» за 2006-2008 годы представлен в таблице 2.5.

Таблица 2.5 – Анализ структуры и динамики обязательств ОАО «МДМ Банк» за 2006-2008 годы

Обязательства	2006 год	2007 год	Абсолютная разница	Прирост, в %	2008 год	Абсолютная разница	Прирост, в %
Финансовые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка за период	540	707	167 428	31,02	1 086	379	53,61
Счета и депозиты банков	17 524	19 305	1 781 347	10,17	41 201	21 896	113,42
Текущие счета и депозиты клиентов	36 502	53 933	17 430 520	47,75	67 449	13 516	25,06
Выпущенные долговые ценные бумаги	36 125	57 373	21 248 380	58,82	64 234	6 861	11,96
Субординированные займы	5 559	5 189	-369 956	- 6,65	6 210	1 021	19,68
Прочие обязательства	340	611	270 844	79,56	677	66	10,80
Всего обязательств	96 590	137 119	40 528 563	41,96	180 857	43 738	31,90

За период 2006-2008 годов наблюдается устойчивая тенденция увеличения доли обязательств ОАО «МДМ Банк». Так общий прирост обязательств в 2007 году составил 41,96%, за 2009 год – 31,9%.

В 2007 году обязательства банка возросли за счет увеличения следующих показателей:

- финансовые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости, 31,02%);

- счета и депозиты банков (на 10,17%);

- текущие счета и депозиты клиентов (на 47,75%);

- выпущенные долговые ценные бумаги (на 58,82%);

- прочие обязательства (на 79,56%).

За 2008 год рост обязательств обеспечили те же показатели, но процентное соотношение было иным, а именно:

- финансовые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка за период (на 53,61%);

- счета и депозиты банков (на 113,42%);

- текущие счета и депозиты клиентов (на 25,06%);

- субординированные займы (на 19,48%);

- выпущенные долговые ценные бумаги (на 11,96%);

- прочие обязательства (на 10,80%).

В структуре обязательств банка в 2008 году из существенных перераспределений было отмечено увеличение доли межбанковских депозитов на 8,8% за счет снижения доли средств клиентов и долговых бумаг — на 2,0% и 6,7% соответственно.

В структуре привлеченных средств клиентов большую часть — 49,7% занимают срочные вклады населения.

Срочные депозиты корпоративных клиентов занимают в структуре депозитного портфеля 36,9%.

Структура обязательств банка представлена на рисунке 2.9.

Рисунок 2.9 – Структура обязательств банка

Анализ структуры и динамики собственных средств ОАО «МДМ Банк» за 2006-2008 годы представлен в таблице 2.6.

За период 2006-2008 годов наблюдается устойчивая тенденция увеличения собственных средств ОАО «МДМ Банк». Так общий прирост собственных средств в 2007 году составил 91,22%, за 2009 года – 5,6%.

Таблица 2.6 – Анализ структуры и динамики собственных средств ОАО «МДМ Банк» за 2006-2008 годы

Собственные средства	2006 год	2007 год	Абсолютная разница	Прирост в %	2008 год	Абсолютная разница	Прирост, в %
Акционерный капитал	1 434 920	1 629 083	194 163	13,53	1 629 083	0	0
Эмиссионный доход	11 496 500	21 439 785	9 943 285	86,49	21 439 785	0	0
Нераспределенная прибыль	2 084 358	5 643 765	3 559 407	170,77	7 251 763	1 607 998	28,49
Всего собственных средств	15 015 778	28 712 633	13 696 855	91,22	30 320 631	1 607 998	5,6

В 2007 году доля средств банка была увеличена за счет роста всех показателей:

- акционерный капитал (на 13,53%);

- эмиссионный капитал (на 86,49%);

- нераспределенная прибыль (на 70,77%).

За 2008 год рост не изменились показатели акционерного и эмиссионного капитала, а рост собственных средств обеспечил рост нераспределенной прибыли на 28,49%. На 01.12.09г. ОАО «МДМ Банк» занимает 19место в рейтинге по величине собственного капитала.

Анализ движения денежных средств ОАО «МДМ Банк» за 2006-2008 годы представлен в таблице 2.7.

Таблица 2.7 – Анализ движения денежных средств ОАО «МДМ Банк» за 2006-2008 годы

Показатель	2006 год	2007 год	Абсолютная разница	Прирост, в %	2008 год	Абсолютная разница	Прирост, в %
Процентные доходы	7 593	20 354	12 760 686	168,06	24 340	3986	19,58
Процентные расходы	3 550	8 398	4 847 820	136,56	12 254	3856	45,92
Чистый процентный доход	4 043	5 841	1 797 557	44,46	14 086	8245	141,16
Резерв под обесценение кредитов	1 331	2 015	683 290	51,32	6 398	4383	217,52
Прибыль до налогообложения	1 915	3 494	1 579 892	82,52	2 395	- 1099	-68,55
Чистая прибыль	1 465	2 691	1 226 252	83,73	1 594	- 1097	- 59,23

Чистая прибыль по итогам 2008 года составила 1,6 млрд руб. Показатели рентабельности банка на 01.01.2009г. составили 0,9% и 7,0% по активам и капиталу соответственно. В структуре доходов 2008 года доля процентных доходов увеличилась на 1,4% — до 84,2%.

В абсолютном выражении чистый процентный доход по итогам 2008 года составил 14,1 млрд руб., что на 15,0% превышает показатель 2007 года. Чистая процентная маржа на 01.01.2009 г. составила 9,3%.

Динамика роста чистой прибыли банка представлена на рисунке 2.10.

Рисунок 2.10 – Динамика роста чистой прибыли ОАО «МДМ Банк»

По итогам 2008 года ОАО «МДМ Банк» занял 22 место в рейтинге самых прибыльных и эффективных банков.

Динамика роста кредитного портфеля представлена на рисунке 2.11.

Рисунок 2.11 – Динамика роста кредитного портфеля ОАО «МДМ Банк»

Объем кредитного портфеля банка достиг по итогам 2008 года 131,7 млрд. руб., увеличившись на 3,7% по сравнению с показателем на начало года.

Созданные резервы полностью покрывают проблемный долг свыше 90 дней по кредитному портфелю.