трудовой ресурс производительность квалификация
3. Практическая часть
Таблица №1 Обеспеченность организации кадрами и их движение
| Показатель | Предыдущий год | Отчетный год | |
| план | факт | ||
| 1. Среднесписочная численность работников (чел.) - всего : | 271 | 259 | 251 |
| В том числе: промышленно производственного персонала (чел.) из него: | 265 | 251 | 240 |
| - рабочие | 200 | 192 | 183 |
| - руководители | 9 | 9 | 10 |
| - специалисты | 30 | 32 | 31 |
| - служащие | 20 | 12 | 11 |
| - прочие | 6 | 6 | 5 |
| 2. Принято, (чел.) | 80 | Х | 62 |
| 3. Уволено, (чел.) в том числе: | 53 | Х | 54 |
| - по собственному желанию | 45 | Х | 43 |
| - за прогул и другие нарушения трудовой дисциплины | 3 | Х | 5 |
| 4. Общее число отработанных всеми рабочими за год (тыс.чел.-дней) | 46,1 | 45,1 | 44,3 |
| 5. Общее число отработанных всеми рабочими за год (тыс.чел.-часов) | 350,5 | 348,2 | 345,8 |
Таблица №2 Изменение структуры персонала.
| Категория персонала | Предыдущий год | % | Отчетный год | Изменение удельного веса персонала | ||||
| план | % | факт | % | По сравнению с планом | По сравнению с пред. годом. | |||
| В том числе: промышленно производственного персонала ППП (чел.)из него: | 265 | 100 | 251 | 100 | 240 | 100 | ||
| - рабочие | 200 | 75,47 | 192 | 76,49 | 183 | 76,25 | -0,24 | 0,78 |
| - руководители | 9 | 3,39 | 9 | 3,59 | 10 | 4,17 | 0,58 | -4,83 |
| - специалисты | 30 | 11,33 | 32 | 12,75 | 31 | 13 | 0,25 | 1,67 |
| - служащие | 20 | 7,55 | 12 | 4,78 | 11 | 4,58 | -0,2 | -2,97 |
| - прочие | 6 | 2,26 | 6 | 2,39 | 5 | 2,08 | -0,31 | -0,18 |
Из таблицы 2 видно, что большую долю ППП занимают рабочие, затем идут специалисты, служащие, руководители и прочие работники.
По сравнению с планом : удельный вес рабочих,служащих и прочих работников снизился, а удельный вес руководителей и специалистов возрос. Рост удельного веса руководителей может быть обусловлен изменениями в структуре управления, рост специалистов объясняется привлечением специалистов нужной квалификации для повышения производительности труда. Снижение численности рабочих может быть дана по результатам анализа качественных показателей использования труда.
По сравнению с пред. годом : удельный вес руководителей и служащих значительно уменьшился. Что скорее всего означает сокращение штатов, или изменение структуры управленческого аппарата организации.
Поскольку изменение качественного состава происходит в результате движения рабочей силы по этому при анализе уделяется особое внимание. Для этого рассчитываются следующие показатели :
Коэффициент оборота о приеме персонала (Кпр)
Кпр= Количество принятого персонала на работу/ Средне списочная численность работников
Коэффициент оборота по выбытию персонала
К в= количество уволенных работников/Средне списочная численность работников
Коэффициент текучести кадров
К тк= Количество уволенных работников по собственному желанию и за нарушение трудовой дисциплины /Средне списочная численность работников.
Таблица №3
| Показатель | Предыдущий год | Отчетный год | Сравнение с пред. годом | |
| план | факт | |||
| 1. Среднесписочная численность работников (чел.) - всего : | 271 | 259 | 251 | |
| 2. Принято, (чел.) | 80 | Х | 62 | -18 |
| К пр (%) | 29,52 | Х | 24,7 | -4,82 |
| 3. Уволено, (чел.)в том числе: | 53 | Х | 54 | 1 |
| - по собственному желанию | 45 | Х | 43 | -2 |
| - за прогул и другие нарушения трудовой дисциплины | 3 | Х | 5 | 2 |
| К тк (%) | 17,71 | Х | 19,12 | 1,41 |
| Уволенные | 5 | Х | 6 | 1 |
| Кв (%) | 1,84 | Х | 2,39 | 0,55 |
Из таблицы 3 видно, что по сравнению с предыдущим годом количество принятых работников сократилось. Изменение в количестве уволенных работников по собственному желанию, за прогул и другие нарушения трудовой дисциплины, а так же уволенные по др. причинам говорит о том, что в процессе анализа необходимо изучить причины увольнения работников. Плохой социальный климат, плохая мотивация, условия труда, не достаточная удовлетворенность работой и т. п. Для чего используются методы опроса и анкетирования работников. Здесь действует правило: Количество, качество, движение, причина увольнений.
Таблица №4
| Показатель | Условные обозначения | Предыдущий год | Отчетный год | Изменения относительно предшествующего года | Отклонение факта от плана | ||
| план | факт | план | факт | ||||
| 1. Среднесписочная численность работников (чел.) - всего : | Ч | (Ч0)271 | 259 | (Ч1)251 | -12 | -20 | -8 |
| 4. Общее число отработанных всеми рабочими за год (тыс. чел.-дней) | Дн | 46,1 | 45,1 | 44,3 | -1 | -1,8 | -0,8 |
| 5. Общее число отработанных всеми рабочими за год (тыс.чел.-часов) | Тч | 350,5 | 348,2 | 345,8 | -2,3 | -4,7 | -2,4 |
| Время отработанное одним рабочим, ч | Трч=Тч/Ч | 1293,4 | 1344,4 | 1377,7 | 51 | 84,3 | 33,3 |
| Кол-во дней, отработанных одним рабочим | Дрн=Дн:Ч | 170,1 | 174,1 | 176,5 | 4 | 6,4 | 2,4 |
| Средняя продолжительность рабочего дня, ч | Тсм=Тч:Дн | 7.603 | 7.720. | 7.805 | 0,117 | 0,202. | 0,085. |
Из таблицы 4 видно, что фактическая среднесписочная численность работников значительно сократилась по сравнению с пред. годом и планом на -20 чел. Средняя продолжительность рабочего дня увеличилась на 0,2, так же увеличилось количество отработанных дней одним рабочим на 6,4 следовательно фактический прирост времени отработанного одним рабочим увеличилось на 84,3 ч. Можно предположить, что работники работали сверхурочно.
Фонд рабочего времени (ФРВ) составит:
ФРВ(год) = КР * Д * П
КР- численность рабочих,
Д- количество отработанных дней одним рабочим в среднем за год,
П- средняя продолжительность рабочего дня.
ФРВплан = 259*174,1*7.720= 348109,46
ФРВфакт = 251*176,5*7.805= 345773,20
ФРВфакт - ФРВплан =345773,20-348109,46= - 2336,262
Отклонение фонда раб времени от плана связано с уменьшением численности персонала на 20 человек, и изменением количества отработанных дней одним рабочим.
На анализируемом предприятии фактический фонд рабочего времени меньше планового фонда рабочего времени на- 2336,262 ч. Влияние факторов на его изменение можно установить способом абсолютных разниц:
ФРВчр=(ЧРф–ЧРпл)ДплПпл=(251-259)174,17,720=-10752,41ч;
ФРВд=(Дф–Дпл)ЧРфПпл=(176,5-174,1)2517,720=+4650,528 ч;
ФРВп=(Пф–П пл) Д ф ЧР ф =(7,805–7,720)251176,5=+3765 ч;
Всего -2336,262 ч.
Среднегодовую выработка (ГВ) продукции одним работником
ГВ= УД × Д × П × СВ
Данные из таблицы №1,4
УД — Доля рабочих в общей численности рабочих = ССЧ/ ССЧ ППП
УД пл.= 259/251= 1,03
УД факт = 251/240 = 1,04
Д — количество дней отработанных одним работником за год
П — средняя продолжительность рабочего дня
СВ — средне часовая выработка продукции =
товарная продукция/ общее число отработанных чел.часов.
ТП пл. = 13226
ТП факт = 13741
СВ пл. 13226/348,2=37,98
СВ факт 13741 /345,8 = 39,74
ГВ пл. = 1,03*174,1*7,72*37,98 = 52578,50
ГВ факт. = 1,04*176,5*7,80*39,74 = 56898,46
ГВ факт.- ГВпл. =52578,50 -56898,46 = 4319,96
Вышеприведенные данные свидетельствуют о том, что на предприятии наблюдается рост производительности труда. Это происходит из-за увеличения средней продолжительности рабочего дня, а также благодаря внедрению в производство современных новых технологий, отвечающим европейским стандартам. Т.к. увеличение средней выработки составило 1,76 по сравнению с планом. Это влечет за собой одновременный рост объема выполняемых работ, поэтому тенденция увеличения выработки является благоприятной и свидетельствует об эффективном использовании трудовых ресурсов на анализируемом предприятии.
Таблица №5 Повышение квалификации кадров за отчетный год
| Показатель | План | Отчет | Выполнение плана(%) |
| 1. Подготовка новых рабочих | 9 | 11 | 122,2 |
| 2. Повышение квалификации рабочих -всего в том числе: | 62 | 66 | 106,5 |
| - на производственно технических курсах | 31 | 33 | 106,5 |
| - в школах по изучению передовых методов труда | 27 | 28 | 103,7 |
| - в порядке обучения вторым профессиям | 4 | 5 | 125.0 |
| 3. Повышение квалификации ИТР | 20 | 23 | 115.0 |
| 4. Обучение:-в школе мастеров | 5 | 6 | 120.0 |
| -в техникумах | 2 | 3 | 150.0 |
| - в высших учебных заведениях | 3 | 3 | 100.0 |
| - в школах и семинарах экономического образования | 44 | 46 | 104,6 |
Из таблицы видно, что предприятие нуждается в квалифицированных кадрах поэтому по всем показателям видно превышение отчетных данных от плана. Самое большое количество направленных работников на повышение квалификации составили рабочие, служащие и работники ИТР. Это означает что предприятие нуждается и заботится о своих работниках и направляет их на повышение квалификации. В связи с этим предприятие хочет поднять уровень труда и организацию производства.
Таблица №6 Данные об оплате труда
| Показатель | План | Факт | Отклонение факта от плана за отч. год. | Отклонение факта от плана за пред.год | |
| За отчетный год | За предыдущий год | ||||
| 1.Фонд оплаты труда всего персоналав том числе: | 5262.00 | 5178.00 | 5214.00 | -84 | -48 |
| 1.1 промышленно-производственного персонала из него: | 5006.00 | 4935.00 | 4971.20 | -71 | -34,8 |
| - рабочих | 4310.60 | 4356.30 | 4311.70 | 45,7 | 1,1 |
| - руководителей | 155.1 | 140.2 | 146.5 | -14,9 | -8,5 |
| - специалистов | 339.2 | 318.2 | 323.9 | -21 | -15,3 |
| - служащих | 166.1 | 100 | 158.1 | -66,1 | -8 |
| - прочих | 35.0 | 20,03 | 31.0 | -14,97 | -4 |
| 1.2 Непромышленного персонала | 256.0 | 243.0 | 242.8 | -13 | -13,2 |
| 2.Фонд оплаты труда работников не списочного состава | 8,0 | 7,7 | 7,7 | -0,3 | -0,3 |
| 3.Денежные выплаты и поощрения за счет прибыли, остающейся в распоряжении предприятия всего персонала в том числе : | 845,0 | 873,4 | 736,7 | 28,4 | -108,3 |
| 3.1 Промышленно — производственного персонала из него : | 832,0 | 824,1 | 725.0 | -7,9 | -107 |
| - рабочих | 642.0 | 653,2 | 540.0 | 11,2 | -102 |
| - руководителей | 28,2 | 29,7 | 27,5 | 1,5 | -0,7 |
| - специалистов | 79,5 | 76,2 | 72,2 | -3,3 | -7,3 |
| - служащих | 70,8 | 54,2 | 74,8 | -16,6 | 4 |
| - прчих | 11,5 | 10,8 | 10,5 | -0,7 | -1 |
| 3.2 Непромышленный персонал | 13.0 | 13,3 | 11,7 | 0,3 | -1,3 |
Вывод