Таблица 8
Анализ движения работников
| Показатели | 2007 г. | 2008 г. | 2009 г. | Отклонения (+/-) | Отклонения, % | ||
| 2008 к 2007 | 2009 к 2008 | 2008 к 2007 | 2009 к 2008 | ||||
| 1.Среднесписочная численность работников, чел. | 6283 | 6343 | 6482 | +60 | +139 | 100,95 | 102,19 |
| 2.Колич-во уволенных, всего В т.ч. - по собственному желанию - по другим причинам | 523 523 - | 558 558 - | 612 612 - | +35 +35 - | +54 +54 - | 106,69 106,69 | 109,68 109,68 |
| 3.Колич-во принятых работников, чел. | 537 | 581 | 580 | +44 | -1 | 108,19 | 99,83 |
| 4. Число работников, проработавших весь год, чел. | 6260 | 6285 | 6370 | +25 | +85 | 100,4 | 101,35 |
| 5.Коэффициент оборота по выбытию, (стр.2/стр.1) | 0,083 | 0,088 | 0,094 | - | - | - | - |
| 6. Коэффициент оборота по приему, (стр.3/стр.1) | 0,085 | 0,092 | 0,090 | - | - | - | - |
| 7. Коэффициент постоянного состава, (стр.4/стр.1) | 0,996 | 0,991 | 0,983 | - | - | - | - |
| 8. Коэффициент текучести кадров, ((стр.2/стр.1)*100%) | 8,32 | 8,88 | 9,44 | - | - | - | - |
Анализ движения работников показал, что среднесписочная численность работников в 2009 году увеличилась на 139 человек по сравнению с 2008 годом. Количество уволенных по собственному желанию в 2009 году по сравнению с 2008 годом увеличилось на 54 человека. Количество принятых в 2009 году уменьшилось на 1человек, чем в 2008 году. Количество работников, проработавших весь год в 2009 году по сравнению с 2008 годом увеличилось на 85 человек.
Так как в 2009 году количество принятых работников на 1 человек меньше, чем в 2008 году, считается, что произошло не значительное, но всё же, уменьшение потребности в трудовых ресурсах. Это объясняется тем, что предприятие рационально использует сформированный коллектив для работ по выполнению планов выпуска продукции.
За последние три года наблюдается рост в динамике текучести кадров на предприятии. Коэффициент текучести в 2009 году равен 9,44%. Естественная текучесть должна составлять не более 5% в год, она способствует своевременному обновлению коллектива и не требует особых мер со стороны руководства и кадровой службы. Излишняя же текучесть вызывает значительные экономические потери, а также создает организационные, кадровые, технологические, психологические трудности.
Учитывая, что на предприятии текучесть кадров высока, то это сказывается на производительности труда не только тех работников, которые намерены уходить, но и тех, которые продолжают работать, то есть на жизни всей организации. Также текучесть мешает создавать эффективно работающую команду и отрицательно влияет на корпоративную культуру организации.
Полноту использования трудовых ресурсов можно оценить по количеству отработанных дней и часов одним работником за анализируемый период времени, а также по степени использования фонда рабочего времени. Такой анализ проводится по каждой категории работников, каждому производственному подразделению и в целом по предприятию (табл. 9).
Таблица 9
Использование трудовых ресурсов предприятия
| Показатели | 2007 год | 2008 год | 2009 год | Отклонения, тыс. руб. | |
| 2008г к 2007 г. | 2009г к 2008 г. | ||||
| 1.Среднегодовая численность работников, чел. | 6283 | 6343 | 6482 | 60 | 139 |
| 2.Отработано дней 1 рабочим за год, дн. | 260 | 252 | 260 | -8 | +8 |
| 3.Отработано часов одним рабочим за год, ч. | 1705 | 1769 | 1936 | 231 | 167 |
| 4.Средняя продолжительность рабочего дня, ч., (стр.3/стр.2) | 6,6 | 7,02 | 7,45 | +0,42 | +0,43 |
Как показывают приведенные данные в таблице 9, несмотря на то, что среднегодовая численность работников в 2009 году увеличилась по сравнению с 2008 годом на 139 человек, отработанное количество дней 1-м рабочим также увеличилось на 8 дней. Мы видим, что количество часов, отработанное одним работником за 2009 год увеличилось на 167 часов по сравнению с 2008 годом. А средняя продолжительность рабочего дня увеличилась на 0,43 часа.
Можно сделать вывод, что трудовые ресурсы в ООО «Юргинский машзавод» в 2009 году используются полностью (возможно за счет сокращения больничных, прогулов, дополнительных отпусков и т.д.).
Анализ использования трудовых ресурсов необходимо рассматривать в тесной связи с производительностью труда иоплатой труда.
С ростом производительности труда создаются реальные предпосылки повышения оплаты труда. При этом средства на оплату нужно использовать таким образом, чтобы темпы роста производительности труда опережали темпы роста его оплаты. Только при таком условии создаются реальные возможности для наращивания темпов расширенного производства.
Производительность труда - это показатель, характеризующий уровень затрат живого труда на производство единицы продукции. Его можно также определять как количество произведенной продукции на одного работника ППП или одного рабочего за единицу I времени (год, квартал, месяц, день, час). Этому показателю необходимо уделять особое внимание, так как именно от него зависит уровень многих других показателей - объем выработанной продукции, уровень ее себестоимости, расход фонда заработной платы и др.
При анализе производительности труда следует установить степень выполнения плана и динамику роста, причины изменения уровня производительности труда. Такими причинами могут быть изменение объема продукции и численности ППП, использование средств механизации и автоматизации, наличие или устранение внутрисменных и целодневных простоев и др.
Сравнение уровня производительности труда отчетного года с предыдущим годом позволяет дать оценку динамики производительности труда за год. Производительность труда исчисляется на одного работника ППП и на одного рабочего. Наличие этих двух показателей позволяет проанализировать сдвиги структуры персонала предприятия. Более высокий темп роста производительности труда одного работника ППП по сравнению с темпом роста производительности труда одного рабочего свидетельствует об увеличении удельного веса рабочих в общей численности ППП и о снижении удельного веса служащих. Рост удельного веса служащих, в т.ч. руководителей и специалистов, оправдан лишь в том случае, если при этом достигается повышение производительности труда всего персонала ППП за счет более высокой организации производства, труда и управления. Например, механизации и особенно автоматизации производственного процесса и т.п.
Заработная плата является частью национального дохода страны, распределяемого в соответствии с количеством и качеством затраченного труда. От оплаты труда зависит рост реальных доходов и уровень материального благосостояния работников. Предприятие обязано использовать оплату труда как важнейшее средство стимулирования роста его производительности, ускорения научно-технического прогресса, улучшения качества продукции, повышение эффективности производства и укрепления дисциплины.
Для этого предприятие само определяет формы и системы оплаты труда работников, не допуская уравнительности; вводит различные доплаты (за совмещение профессий, увеличение объема выполняемых работ и т.д.). При этом доплаты могут выплачиваться без каких-либо ограничений, но за счет и в пределах экономии фонда заработной платы высвобожденных работников. Средства на оплату труда нужно использовать таким образом, чтобы темпы роста производительности труда обгоняли темпы роста его оплаты. Только при таких условиях создаются возможности для наращивания темпов расширенного воспроизводства.
Анализ производительности и уровня оплаты труда представлен в табл. 10.
Анализ производительности и уровняоплаты труда показал, что в 2009 году выручка от реализации увеличилась на 23,83% по сравнению с 2008 годом, среднегодовая численность работников в 2009 году увеличилась на 2,19%, а среднегодовая оплата труда на 1 работника увеличилась на 23,16%, тогда как производительность выросла на 21,18%.
Таблица 10
Анализ производительности и уровня оплаты труда
| Показатели | 2007 год | 2008 год | 2009 год | Отклонения, тыс. руб. | Отклонения, % | ||
| 2008г к 2007 г. | 2009г к 2008 г. | 2008г к 2007 г. | 2009г к 2008 г. | ||||
| 1.Выручка от реализации продукции, тыс. руб. | 2260846 | 2629717 | 3256457 | 368871 | 626740 | 116,32 | 123,83 |
| 2.Среднегодовая численность работников, чел. В т.ч. РСиС Рабочие | 6283 1104 5179 | 6343 1115 5228 | 6482 1119 5363 | 60 11 49 | 139 4 135 | 100,95 101 100,95 | 102,19 100,34 102,58 |
| 3.Среднегодовая оплата труда на 1 работника, руб. | 7504 | 9100 | 11208 | 1596 | 2108 | 121,27 | 123,16 |
| 4.Призводительность труда, тыс.руб., (стр.1/стр.2) | 359,84 | 414,59 | 502,39 | 54,75 | 87,8 | 115,22 | 121,18 |
Это значит, что уровень роста заработной платы немного опережает уровень роста производительности труда. Но это можно объяснить тем, что в 2009 году произошло увеличение штата персонала на 139 человек, и к работе приступили новые работники, которые могли привести к снижению общей производительности труда. Им понадобилось время, чтобы адаптироваться в новой среде, а также приобрести навыки в работе.