Разработка мероприятий по совершенствованию системы управления персоналом на примере гостиницы (стр. 5 из 12)
Тпр = 117,5 – 100,0 = 17,5%
Динамику реализации услуг можно также изобразить графически (рис. 2.1.1., рис. 2.1.1.).
Рис. 2.1.1.
Динамика объемов реализации услуг в ООО «Питкяранта»
Изучив динамику реализации услуг за 2007 – 2009гг., можно сделать вывод о том, что деятельность предприятия имеет положительную тенденцию роста объемов реализации услуг.
Обобщающую характеристику изменений ассортимента предоставляемых услуг дает одноименный коэффициент, уровень которого определяется следующим образом:
К = Объем услуг, принятый в расчет ÷ Базовый объем реализации услуг
В расчет данного коэффициента принимается фактический объем услуг каждого вида в отчетном периоде, но не более планового прошлого периода.
Рассчитаем его величину по данным следующей таблицы:
Табл. 2.2
Анализ выполнения плана реализации услуг ООО «Питкяранта» за 2009г.
| Услуга | Объем реализации услуг, тыс. руб. | |||
| План. | Факт. | +, - | % к плану | |
| Проживание гостей | 105 000 | 132 480 | +27 480 | +26,2 |
| Лобби-бар | 1 500 | 1 200 | -300 | -20,0 |
| Конференц-зал | 310 | 360 | +50 | +16,0 |
| Итого | 116 800 | 134 040 | +27 230 | +22,2 |
Из таблицы видно, что за отчетный период план по реализации услуг перевыполнен на 22,2%
Вернемся к выше указанному коэффициенту.
К = (105 000 + 1 200 + 310) ÷ 116 800 = 0,912
Судя по величине этого коэффициента, произошли существенные изменения в ассортиментной политике предприятия: значительно увеличился выпуск первой и третьей услуг и сократился второй.
2.1.4 Анализ производительности труда ООО "Питкяранта"
Производительность труда рассчитывается как отношение валовой продукции к численности персонала. Таким образом, производительность труда в 2008 году составила около 2 260 тыс.р. на одного работника, а в 2009 году – 2 529 тыс.р. Так как численность персонала осталась прежней, то повышение производительности труда произошло вследствие увеличения объема валовой продукции. Рассмотрим, какие факторы оказали влияние на это изменение (табл. 2.3).
Таблица 2.3
Данные для анализа производительности труда в ООО "Питкяранта"
| Показатель | Ед.изм. | Усл.обозн. | Период | Изменение | ||
| 2008г. | 2009г. | +/- | % | |||
| 1. Объем реализации услуг | тыс.р. | ВП | 119 784 | 134 040 | + 14 256 | +11,90 |
| 2. Средне-списочная численность работников | чел. | СЧР | 53 | 53 | - | - |
| 3. Среднее число дней, отработанное одним работником за год | дни | СЧД | 276 | 276 | - | - |
| 4. Средне-дневная выработка одного работника | тыс.р. | СДВ | 8,1887 | 9,1632 | + 0,9745 | +11,90 |
Производительность труда в 2009г. по сравнению с 2008г. увеличилась на 11,9% повышение этого показателя связано с увеличением выручки на 14 256 тыс.руб.
ВП = СЧР × СЧД × СДВ
Влияние факторов на объем выпуска продукции рассчитываем способом цепных подстановок:
1). ВП2008 = СЧР2008 × СЧД2008×СДВ2008 = 119 784 тыс.р.
ВПусл1 = СЧР2009× СЧД2008× СДВ2008 = 119 784 тыс.р.
ВПусл2 = СЧР2009× СЧД2009×СДВ2008 = 119 784 тыс.р.
ВП2008 = СЧР2009× СЧД2009× СДВ2009 = 134 040 тыс.р.
2). ∆ВП (СЧР) = ВПусл1 – ВП2008 = 0
∆ВП (СЧД) = ВПусл2 – ВПусл1 = 0
∆ВП (СДВ) = ВП2009 – ВПусл2 = 14 256 тыс.р.
3). Проверка:
∆ВП = ВП2009 – ВП2008 = 14 256 тыс.р.
∆ВП = 0 + 0 + 14 256 = 14 256 тыс.р.
Таким образом, увеличение валовой продукции в 2009 году на 14 256 тыс.р. было вызвано ростом среднедневной выработки одного работника (+ 0,9745 тыс.р.).
Следовательно, на повышение производительности труда в 2009 году также повлиял рост среднедневной выработки одного работника.
Подытожим изменения, произошедшие в деятельности гостиницы в сравниваемые периоды (табл. 2.4).
Табл. 2.4
Анализ деятельности ООО «Питкяранта»
| № | Наименование показателя | 2008 г. | 2009 г. | Изменения | |
| +/- | % | ||||
| 1 | Выручка | 119784 | 134040 | + 14 256 | +11,90 |
| 2 | Себестоимость | 97 055 | 102 426 | 5371 | 5,5 |
| 3 | Стоимость ОФ | 6 645 | 6 711 | +66 | +0,99 |
| 4 | Численность работающих | 53 | 53 | 0 | - |
| 5 | ФОТ | 4 551 | 4 756 | +205 | +4,5 |
| 6 | Балансовая прибыль (с.1 – с.2) | 22 729 | 31 614 | +8 888 | +39 |
| 7 | Рентабельность производства (с.6/с.2)х100 | 23,4 | 30,8 | 7,4 | х |
| 8 | Рентабельность продаж (с.6/c/1)х100% | 19 | 23,5 | 4,5 | х |
| 9 | Производительность труда(с.1/c.4) | 2 260,08 | 2 529,06 | +268,98 | +11,90 |
| 10 | Фондоотдача (с.1/с.3) | 18,03 | 20 | +1,97 | +10 |
| 11 | Средняя заработная плата(с.5/с.4) | 85,9 | 89,7 | 3,8 | +4,4 |
2.1.5 Анализ обеспеченности трудовыми ресурсами и использования фонда оплаты труда в ООО "Питкяранта"
Обеспеченность предприятия персоналом определяем путем сравнения фактического количества работников с плановой потребностью в целом и по отдельным должностям (табл. 2.5). Такое сравнение дает возможность установить правильно ли подобран и расставлен персонал.
Таблица 2.5
Обеспеченность трудовыми ресурсами за 2009 год в ООО "Питкяранта"
| Трудовыересурсы | Численность план | Численность факт | Процент обеспеченности |
| Среднесписочная численность персонала, в том числе: | 58 | 53 | 91,4 |
| ген. директор | 1 | 1 | 100 |
| управляющий | 1 | 1 | 100 |
| гл. бухгалтер | 1 | 1 | 100 |
| бухгалтер | 1 | 1 | 100 |
| руководитель службы размещения | 1 | 1 | 100 |
| сотрудник службы размещения | 7 | 4 | 57 |
| старший охранник | 4 | 4 | 100 |
| охранник | 16 | 16 | 100 |
| администратор лобби-бара | 1 | 1 | 100 |
| повар | 3 | 3 | 100 |
| официант | 5 | 3 | 60 |
| бармен | 4 | 4 | 100 |
| посудомойка | 3 | 3 | 100 |
| горничная | 10 | 10 | 100 |
Обеспеченность предприятия персоналом составляет 91,4%, что вполне приемлемо для эффективной работы, т.к. недостающие 8,6% - это, в основном, работники, необходимые в качестве замены на периоды очередных и учебных отпусков, а также отпусков по больничному листу. Хотя в подборе и расстановке работников не существует необходимости кардинальных изменений, но, если учесть, что одной из причин поступления жалоб является невозможность доставки заказа из лобби-бара в номер, следует иметь в виду: проблема с нехваткой обслуживающего персонала имеет место и должна быть решена.
Квалификационный уровень работников определяем путем изучения таких признаков как возраст, образование и стаж работы (табл. 2.6).
Таблица 2.6
Показатели качественного состава трудовых ресурсов в ООО "Питкяранта"
| Показатель | Численность работников на конец 2008г. | Численность работников на конец 2009г. | Удельный вес, % | |
| 2008 год | 2009 год | |||
| По возрасту, летдо 2020-3030-4040-5050-60 | 0331244 | 0291644 | 0,062,322,77,57,5 | 0,054,730,37,57,5 |
| Итого | 53 | 53 | 100 | 100 |
| По образованиюСреднее,среднее специальное,незакончен. высшее,высшее | 1423106 | 142757 | 26,443,418,911,3 | 26,451,09,413,2 |
| Итого | 53 | 53 | 100 | 100 |
| По трудовому стажу, летдо 11 - 5 | 2825 | 2033 | 52,847,2 | 37,762,3 |
| Итого | 53 | 53 | 100 | 100 |
Большинству работников ООО «Питкяранта» от 20 до 30 лет. В 2009 году увеличилось количество работников в возрасте от 30 до 40 лет (на 7,6%). Количество сотрудников от 20 до 30 лет снизилось на 7,6%. Состав сотрудников от 40 до 60 лет не изменился. Таким образом, на смену работникам без трудового стажа, чаще всего после профессиональных лицеев, или студентов приходят люди с опытом работы. Большая часть работников имеет среднее специальное образование.
Изменение качественного состава персонала происходит в результате его движения (табл. 2.7).
Таблица 2.7
Показатели движения качественного состава персонала в ООО "Питкяранта"
| Показатель | 2008 год | 2009 год |
| Численность персонала на начало года | 53 | 53 |
| Приняты на работу | 28 | 20 |
| Выбыли, в том числепо собственному желаниюза нарушение трудовой дисциплины | 28244 | 20182 |
| Численность персонала на конец года | 53 | 53 |
| Среднесписочная численность персонала | 53 | 53 |
| Коэффициент оборота по приему работников | 0,528 | 0,377 |
| Коэффициент оборота по выбытию работников | 0,528 | 0,377 |
| Коэффициент текучести кадров | 0,528 | 0,377 |
| Коэффициент постоянства кадров | 0,472 | 0,623 |
В 2008 году текучесть кадров составила 52,8%, к концу 2009 года она уменьшилась на 15,1%. Как правило, уходят молодые и перспективные сотрудники в возрасте от 20 до 30 лет, имеющие высшее или неполное высшее образование. Основной причиной их увольнений является невысокая заработная плата и отсутствие возможности карьерного роста.
А для установления причин увеличения фонда оплаты труда, проведем факторный детерминированный анализ (табл. 2.8).