Таблица 9 - Штатное расписание персонала.
| Должность | число рабочих | Оклад, руб. тыс. руб. | годовой ФОТ, тыс. руб. | Отчисления, тыс. руб. в год | |
| НДФЛ (13%) | ЕСН (26,2%) | ||||
| Административно-управленческий персонал | |||||
| Директор гостиницы | 1 | 20 | 240 | 31,2 | 62,88 |
| Заместитель директора | 1 | 15 | 180 | 23,4 | 47,16 |
| Главный бухгалтер | 1 | 13 | 156 | 20,28 | 40,87 |
| Бухгалтер | 1 | 7 | 84 | 10,92 | 22,09 |
| Вспомогательный персонал | |||||
| Дежурный на этаже | 3 | 6 | 72 | 9,36 | 18,9 |
| Хосте-с | 3 | 8 | 96 | 12,48 | 25,15 |
| Охрана | 4 | 8 | 96 | 12,48 | 25,15 |
| Горничные | 4 | 6 | 72 | 9,36 | 18,9 |
| ∑ | 18 | 153 | 1836 | 238,68 | 481,35 |
В связи с тем, что предприятие относится к сфере обслуживания, проектируется режим работы для административно-управленческого персонала с 9.00. до18.00. Для обслуживающего персонала – посменно.
Характер работы обуславливает следующие квалифицированные требования к работникам:
· Директор, заместитель директора – образование высшее с опытом работы в сфере обслуживания.
· Главный бухгалтер, бухгалтер – образование высшее экономическое, умение работать на персональном компьютере, опыт работы.
Найм сотрудников будет производиться на конкурсной основе с учетом личных качеств и опыта работы. Планируется ежемесячно оценивать качество работы персонала и поощрять лучших работников.
Таблица 10 - Плановый фонд оплаты труда, тыс. руб.
Наименование показателя | Годы | |||
| 2009 | 2010 | 2011 | ||
| Общий фонд оплаты труда | 170 500 | 180 800 | 193 800 | |
| Отчисления на ЕСН | 44 671 | 47 370 | 50 776 | |
| Итого ФОТ | 215 171 | 228 170 | 244 576 | |
7. Производственный план
7.1 Технические аспекты проекта
Создание гостиницы планируется осуществить на базе строительного объекта, представляющего собой 3-х этажное здание. Указанный объект состоит из подвала и трех надземных этажей, общая площадь которых на сегодняшний день составляет около 1 600 м2. Согласно предварительному проекту на данном объекте проведены все отделочные работы, необходимые для гостиничного комплекса, планируется проведение только монтажных работ.
На первом этаже планируется разместить комплекс ресторана. Следует отметить, что площадь под рестораном будет сдаваться в аренду собственникам ресторана, арендная плата составляет 550 руб./м2, площадь составляет 150 м. Каждый год договор аренды будет перезаключаться с пересмотрением стоимости аренды.
Следующие два этажа отведены под гостиницу и служебные помещения.
Снабжение комплекса необходимыми энергетическими ресурсами будет осуществляться от общегородских сетей.
7.2 Необходимое оборудование и прогноз объема продаж
Таблица 11 - Количество необходимое оборудования
| Наименование оборудования | Количество единиц | Цена за единицу тыс. руб., |
| Компьютер | 5 | 10 000 |
| Кондиционер | 3 | 15 000 |
| Тренажер (средняя цена) | 10 | 15 000 |
| Стиральная машина | 4 | 10 000 |
| Сушилка | 1 | 10 000 |
| Принтер | 2 | 4 000 |
| Телевизор | 50 | 6 000 |
| Сейф | 2 | 5 000 |
| Холодильник | 4 | 7 000 |
| Зеркало:А) для стандартаБ) для люкса | 41 9 | 1 000 1 500 |
| Кресло:А) для стандартаБ) для люкса | 54 8 | 2 000 4 000 |
| Тумба | 62 | 1 000 |
| Стулья | 62 | 1 000 |
| Шкаф:А) для стандартаБ) для люкса | 54 8 | 2 000 3 000 |
| Кровать: А) для стандартаБ) для люкса | 41 8 | 2 000 5 000 |
| Шторы | 54 | 3000 |
| ИТОГО | 1 036 500 |
Из таблицы видно, что на оборудование нам понадобится 1,036 млн.руб. Так же потребуются расходы на монтажные работы, стоимость которых составляет 20 000 руб., санитарно – гигиенические средства, постельное белье, рекламу и тд. Общая сумма единовременных затрат составляет около 1,28 млн. руб.
Таблица 12 – Калькуляция себестоимости номеров
| Статьи затрат | Годы | ||
| 2008 | 2009 | 2010 | |
| Затраты на единицу, руб. | |||
| Электроэнергия | 10,5 | 11 | 11,3 |
| Телефон | 13,3 | 13,5 | 13,8 |
| Кабельное телевидение | 14 | 14,5 | 14,7 |
| Отопление | 15,6 | 15,8 | 16 |
| Горячая вода | 12,4 | 12,5 | 12,7 |
| Холодная вода | 2,6 | 3 | 3,1 |
| Вывоз бытовых отходов | 2 | 2,4 | 2,5 |
| Аренда | 204 | 210 | 215 |
| З/плата работников | 100 | 110 | 115 |
| Средства гигиены | 10 | 12 | 14,7 |
| Итого расходов | 384,4 | 404,7 | 418,8 |
| Наценка | 115,6 | 125,3 | 131,2 |
| Цена без НДС | 500 | 530 | 550 |
| НДС | 90 | 95,4 | 99 |
| Цена | 600 | 630 | 650 |
Таблица 13 – Прогноз объема продаж
| 2008 год | |||||||||||||
| месяц | январ | февраль | март | апрель | май | июнь | июль | август | сентябрь | октябрь | ноябрь | декабрь | |
| Объем продаж (в часах) | 23760 | 24120 | 23924 | 23764 | 23330 | 22758 | 22659 | 23338 | 23110 | 23215 | 24058 | 23759 | |
| всего | 281795 | ||||||||||||
| 2009 год | |||||||||||||
| квартал | первый | второй | третий | четвертый | |||||||||
Объем продаж(в час.) | 71865 | 69891 | 69348 | 71434 | |||||||||
| всего | 282538 | ||||||||||||
Таблица 14 - Постоянные затраты на производство сбыт продукции
показатели | квартал | |||
| первый | второй | третий | четвертый | |
| Электроэнергия | 30 000 | 24 000 | 24 000 | 30 000 |
| Водоснабжение | 24 000 | 24 000 | 24 000 | 24 000 |
| Отопление | 24 000 | 10 000 | 10 000 | 24 000 |
| Платежи за телефон | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 |
| З/плата персонала | 453 000 | 453 000 | 453 000 | 453 000 |
| Отчисления на соц. нужды | 760 | 760 | 760 | 760 |
| Аренда помещения | 300 000 | 300 000 | 300 000 | 300 000 |
| Платежи за ТВ | 2 000 | 2 000 | 2 000 | 2 000 |
| Расходы на рекламу | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 |
| Всего | 2 219 040 | |||
Таблица 15 - Переменные затраты на производство сбыт продукции
показатели | квартал | |||
| первый | второй | третий | четвертый | |
| Санитарно-гигиенические средства | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 |
| Постельное белье(срок использования менее 12 мес.) | 26 000 | - | 26 000 | - |
| Постельное белье(срок использования менее 24 мес.) | 182 000 | - | - | - |
| Монтажные работы | 20 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 |
| всего | 344 000 | |||
7.3 Поставщики и цены на сырье и оборудование
Потребность в сырье и материалах, необходимых для реализации услуг, складывается из следующих основных составляющих:
· потребность в санитарно-гигиенических средствах одноразового применения, используемых клиентами и представляющих собой ежедневно заменяемый гигиенический комплект, состоящий из мыла, шампуня, шапочки для душа и т.д.;
· потребность в прочем хозяйственном инвентаре.
При определении потребности в санитарно-гигиенических средствах одноразового применения учитывалась планируемая загрузка гостиницы, составляющая в среднем 70% от общего номерного фонда.
При определении потребности в прочем хозяйственном инвентаре для всего комплекса учитывалась специфика оказываемых услуг и технология их предоставления. В составе прочего хозяйственного инвентаря рассматривались следующие основные позиции:
· постельное белье со сроком службы до 12 месяцев для гостиницы (представляет собой спальный комплект, состоящий из простыни, пододеяльника и наволочки),
· постельное белье со сроком службы до 2-х лет для гостиницы (представляет собой спальный комплект, состоящий из подушки, одеяла и покрывала),
· санитарно-гигиенические средства многоразового использования для гостиницы (представляют собой гигиенические комплекты, состоящие из 4-х полотенец, халата, тапочек),
Следует отметить, что по каждой из указанных позиций планируется приобретение предметов инвентаря профессионального уровня, предназначенных специально для оказания соответствующих услуг. Все предметы хозяйственного инвентаря планируется приобретать у отечественных производителей.
Помимо покрытия потребности в сырье, материалах и прочем хозяйственном инвентаре планируемый гостиничный комплекс потребует обеспечения энергоресурсами, необходимыми для реализации услуг.