Исходными данными для составления калькуляции являются материальные балансы по процессам, а также нормы расходов на текущий ремонт, кроме того, используются данные о расходе жидкого и газообразного топлива, а также данные расчета фонда заработной платы производственного персонала по установкам.
Таблица 10.
Расчет материально-технических средств
| Наименование установки | Наименование материально-технических средств | Норма расхода на 1 тонну | Годовой расход, млн. тонн | Цена за единицу, рублей | Сумма, тыс. рублей |
| ЭЛОУ | Деэмульгатор, кг | 0,03 | 0,211 | 47 000,00 | 9917,00 |
| Сода каустическая, кг | 0,041 | 0,288 | 3 700,00 | 1065,60 | |
| Пар, Гкал | 0,011 | 0,077 | 174,00 | 13398,00 | |
| Вода, м3 | 0,429 | 3,015 | 0,54 | 1628,10 | |
| Электроэнергия, кВтч | 0,982 | 6,901 | 0,52 | 3588,52 | |
| Сжатый воздух, м3 | 0,502 | 3,528 | 0,12 | 423,36 | |
| АВТ | Сода кальцинированная, кг | 0,055 | 0,385 | 1 500,00 | 577,50 |
| Сода каустическая, кг | 0,02 | 0,140 | 3 700,00 | 518,00 | |
| Аммиак, кг | 0,058 | 0,406 | 2 800,00 | 1136,80 | |
| Топливо, кг | 27 | 189,000 | 1 360,00 | 257040,00 | |
| Пар, Гкал | 0,052 | 0,364 | 174,00 | 63,34 | |
| Вода, м3 | 9,42 | 65,940 | 0,54 | 35,61 | |
| Электроэнергия, кВтч | 6,41 | 44,870 | 0,52 | 23,33 | |
| Сжатый воздух, м3 | 4,15 | 29,050 | 0,12 | 3,49 | |
| К.К. | Катализатор, кг | 3,559 | 3,381 | 70 000,00 | 236670,00 |
| Сода каустическая, кг | 0,015 | 0,014 | 3 700,00 | 51,80 | |
| Топливо, кг | 22 | 20,900 | 1 360,00 | 28424,00 | |
| Пар, Гкал | 0,76 | 0,722 | 174,00 | 125,63 | |
| Вода, м3 | 18,7 | 17,765 | 0,54 | 9,59 | |
| Электроэнергия, кВтч | 36,87 | 35,027 | 0,52 | 18,21 | |
| Сжатый воздух, м3 | 9,28 | 8,816 | 0,12 | 1,06 | |
| К.Р. | Сода каустическая, кг | 0,049 | 0,045 | 3 700,00 | 166,50 |
| Катализатор АП-64, кг | 0,034 | 0,031 | 258 660,00 | 8018,46 | |
| Инертный газ, кг | 1,61 | 1,465 | 400,00 | 586,00 | |
| Моноэтаноламин, кг | 0,032 | 0,029 | 10 512,00 | 304,85 | |
| Диэтиленгликоль, кг | 0,32 | 0,291 | 9 900,00 | 2880,9 | |
| Топливо, кг | 45 | 40,95 | 1 360,00 | 55692,00 | |
| Пар, Гкал | 0,032 | 0,029 | 174,00 | 5046,00 | |
| Вода, м3 | 10,9 | 9,919 | 0,54 | 5356,00 | |
| Электроэнергия, кВтч | 37,8 | 34,398 | 0,52 | 17887,00 | |
| Сжатый воздух, м3 | 4,13 | 3,758 | 0,12 | 451,00 | |
| Г.О. | Инертный газ, кг | 1,278 | 1,853 | 400,00 | 741,2 |
| Сода каустическая, кг | 0,83 | 1,204 | 3 700,00 | 4454,8 | |
| Катализатор, кг | 0,021 | 0,030 | 36 000,00 | 1080,00 | |
| Моноэтаноламин | 0,051 | 0,074 | 10 452,00 | 773,45 | |
| Топливо, кг | 17 | 24,65 | 1 360,00 | 32524,00 | |
| Пар, Гкал | 0,032 | 0,046 | 174,00 | 8,00 | |
| Вода, м3 | 5,46 | 7,917 | 0,54 | 4,28 | |
| Электроэнергия, кВтч | 11,13 | 16,139 | 0,52 | 8,39 | |
| Сжатый воздух, м3 | 1,54 | 2,233 | 0,12 | 0,27 | |
| Цена 1 тонны нефти поступающей на завод | 2 000,00 |
Расшифровка затрат на калькулируемую продукцию
Примечание: 16 и 16а заполняются только в случае получения на установке товарной продукции
Калькуляция себестоимости нефтепродуктов по установке АВТ
Таблица 12
| Наименование статей | Количество, тыс. т | Цена, р. | Сумма, тыс.р. | Наименование продукции | Количество, тыс. т | Коэф. | Себестоимость | |
| всего выпуска, тыс.р. | одной тонны, р. | |||||||
| 1. Сырье и основные материалы: | Основная продукция: | |||||||
| 1) Нефть обессоленная | 7 000,00 | 2023,456 | 14 164192,00 | 1) Бензин | 980,00 | - | 3098194,54 | 3161,423 |
| 2) | 2) Д/т "Л" | 1540,00 | - | 4868591,42 | 3161,423 | |||
| 3) | 3) Д/т "З" | 1050,00 | - | 3319494,15 | 3161,423 | |||
| 4) | 4) | - | ||||||
| 5) | 5) | - | ||||||
| Итого по ст. 1: | 7 000,00 | - | 14 164192,00 | 6) | - | |||
| 2. Полуфабрикаты собственного производства: | 7) | - | ||||||
| 8) | - | |||||||
| 1) | 9) | - | ||||||
| 2) | 10) | - | ||||||
| 3) | Итого: | 3570,00 | 11286278,66 | |||||
| Итого по ст. 2: | - | Попутная продукция: | ||||||
| 3. Покупные изделия и полуфабрикаты: | ||||||||
| 1) | 1) Газ | 175,00 | 238000 | 1360,000 | ||||
| 2) | 2) Гудрон | 2170,00 | 2170000 | 1000,000 | ||||
| 3) | 3) Вакуумный газойль | 980,00 | 980000 | 1000,000 | ||||
| Итого по ст. 3: | - | 4) Рефлюкс | 70,00 | 70000 | 1000,000 | |||
| Исключаются потери и безвозвратные отходы | 21 | - | 5) | |||||
| 6) | ||||||||
| 4. Отходы возвратные | 14 | - | 7) | |||||
| Итого отходов: | 35 | - | 8) | |||||
| Итого по статьям 1+2+3-4 за вычетом потерь и безвозвратных отходов: | 6 965,00 | - | 14 164192,00 | 9) | ||||
| 10) | ||||||||
| Итого: | 3395,00 | 3458000 | ||||||
| Затраты по обработке (ст.5+6+7+8+9+10+11+12+13+14) | - | - | 578791,356 | Всего: | 6965,00 | 14744278,66 | ||
| Всего: | 6 965,00 | - | 14744278,66 | |||||
Расшифровка затрат на калькулируемую продукцию
| № статьи | Наименование статьи | Единица измерения | На весь выпуск | На единицу измерения | ||
| Количество | Цена, р. | Сумма, тыс.р. | ||||
| Сырьё, основные материалы и полуфабрикаты за вычетом потерь и безвозвратных отходов | - | - | - | 14 164192,00 | ||
| 5. | Вспомогательные материалы, в т.ч.: | |||||
| а) Сода кальцинированная | тыс. тонн | 0,385 | 1 500,000 | 577,500 | ||
| б) Сода каустическая | тыс. тонн | 0,140 | 3 700,000 | 518,000 | ||
| в) Аммиак | тыс. тонн | 0,406 | 2 800,000 | 1 136,800 | ||
| г) | ||||||
| д) | ||||||
| е) | ||||||
| Итого по статье 5: | - | - | - | 2 232,300 | ||
| 6. | Топливо и энергия на технологические цели, в т.ч.: | |||||
| а) топливо | тонн | 189,000 | 1 360,000 | 257 040,000 | ||
| б) пар | Гкал. | 0,364 | 174,000 | 63 336,000 | ||
| в) вода | м3 | 65,940 | 0,540 | 35 607,600 | ||
| г) электроэнергия | кВтч | 44,870 | 0,520 | 23 332,400 | ||
| д) сжатый воздух | м3 | 29,050 | 0,120 | 3 486,000 | ||
| е) | ||||||
| Итого по статье 6: | - | - | - | 382 802,000 | ||
| 7. | Затраты на оплату труда производственного персонала | - | - | - | 2 091,250 | |
| 8. | Отчисления на социальные нужды производственного персонала | - | - | - | 744,485 | |
| 9. | Затраты на подготовку и освоение производства | - | - | - | ||
| 10. | Внутризаводская перекачка | - | - | - | 70 000,000 | |
| 11. | Общепроизводственные расходы | - | - | - | 43 793,774 | |
| 12. | Общехозяйственные расходы | - | - | - | 77 127,547 | |
| 13. | Потери от брака | - | - | - | - | |
| 14. | Прочие производственные расходы | - | - | - | - | |
| 14а. | Производственная себестоимость выработанной продукции (ст.1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13+14) | - | - | - | 14 744278,66 | |
| 15. | Попутная продукция | - | - | - | 3 458 000,000 | - |
| 15а. | Производственная себестоимость основной продукции (ст.14а-15) | - | - | - | 11 286278,66 | |
| 16. | Коммерческие расходы | - | - | - | - | |
| 16а. | Полная себестоимость товарной продукции (ст.15а+16) | - | - | - | 11 286278,66 | |
Примечание: 16 и 16а заполняются только в случае получения на установке товарной продукции