Калькуляция себестоимости нефтепродуктов по установке ГО Таблица 15
| Наименование статей | Количество, тыс. т | Цена, р. | Сумма, тыс.р. | Наименование продукции | Количество, тыс. т | Коэф. | Себестоимость | |
| всего выпуска, тыс.р. | одной тонны, р. | |||||||
| 1. Сырье и основные материалы: | Основная продукция: | |||||||
| 1) ВСГ | 34,30 | 1200,000 | 41160 | 1) Д/т "Л" | 1372 | - | 3851347,01 | 2807,104 |
| 2) ЛКГ | 361,00 | 1417,436 | 511694,396 | 2) | - | |||
| 3) Водород | 7,00 | 8700 | 60900 | 3) | - | |||
| 4) Д/т "Л" | 997,64 | 3161,423 | 3153962,042 | 4) | - | |||
| 5) | 5) | - | ||||||
| Итого по ст. 1: | 1 400 | - | 3767716,438 | 6) | - | |||
| 2. Полуфабрикаты собственного производства: | 7) | - | ||||||
| 8) | - | |||||||
| 1) | 9) | - | ||||||
| 2) | 10) | |||||||
| 3) | Итого: | 1372 | 3851347,01 | |||||
| Итого по ст. 2: | - | Попутная продукция: | ||||||
| 3. Покупные изделия и полуфабрикаты: | ||||||||
| 1) | 1) Газ | 4,2 | 5712 | 1360,000 | ||||
| 2) | 2) Сероводород | 9,8 | 4900 | 500,000 | ||||
| 3) | 3) | |||||||
| Итого по ст. 3: | - | 4) | ||||||
| Исключаются потери и безвозвратные отходы | 8,4 | - | - | 5) | ||||
| 6) | ||||||||
| 4. Отходы возвратные | 5,6 | - | - | 7) | ||||
| Итого отходов: | 14,00 | - | - | 8) | ||||
| Итого по статьям 1+2+3-4 за вычетом потерь и безвозвратных отходов: | 1 386,00 | - | 3767716,438 | 9) | ||||
| 10) | ||||||||
| Итого: | 14 | 10612 | ||||||
| Затраты по обработке (ст.5+6+7+8+9+10+11+12+13+14) | - | - | 94242,572 | Всего: | 1386 | 3861959,01 | ||
| Всего: | 1 386,00 | - | 3861959,01 | |||||
Расшифровка затрат на калькулируемую продукцию
| № статьи | Наименование статьи | Единица измерения | На весь выпуск | На единицу измерения | ||
| Количество | Цена, р. | Сумма, тыс.р. | ||||
| Сырьё, основные материалы и полуфабрикаты за вычетом потерь и безвозвратных отходов | - | - | - | 3 767 716,438 | ||
| 5. | Вспомогательные материалы, в т.ч.: | |||||
| а) Инертный газ | тыс. тонн | 1,789 | 400,000 | 715,600 | ||
| б) Сода каустическая | тыс. тонн | 1,162 | 3 700,000 | 4 299,400 | ||
| в) Катализатор | тыс. тонн | 0,029 | 36 000,000 | 1 044,000 | ||
| г) Моноэтаноламин | тыс. тонн | 0,071 | 10 452,000 | 742,092 | ||
| д) | ||||||
| е) | ||||||
| Итого по статье 5: | - | - | 6 801,092 | |||
| 6. | Топливо и энергия на технологические цели, в т.ч.: | |||||
| а) топливо | тонн | 23,800 | 1 360,000 | 32 368,000 | ||
| б) пар | Гкал. | 0,045 | 174,000 | 7 830,000 | ||
| в) вода | м3 | 7,644 | 0,540 | 4 127,760 | ||
| г) электроэнергия | кВтч | 15,582 | 0,520 | 8 102,640 | ||
| д) сжатый воздух | м3 | 2,156 | 0,120 | 258,720 | ||
| е) | ||||||
| Итого по статье 6: | - | - | - | 52 687,120 | ||
| 7. | Затраты на оплату труда производственного персонала | - | - | - | 1 848,040 | |
| 8. | Отчисления на социальные нужды производственного персонала | - | - | 657,902 | ||
| 9. | Затраты на подготовку и освоение производства | - | - | - | ||
| 10. | Внутризаводская перекачка | - | - | - | 14 000,000 | |
| 11. | Общепроизводственные расходы | - | - | - | 7 209,806 | |
| 12. | Общехозяйственные расходы | - | - | - | 11 038,612 | |
| 13. | Потери от брака | - | - | - | - | |
| 14. | Прочие производственные расходы | - | - | - | - | |
| 14а. | Производственная себестоимость выработанной продукции (ст.1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13+14) | - | - | - | 3 861 959,01 | |
| 15. | Попутная продукция | - | - | - | 10 612,000 | - |
| 15а. | Производственная себестоимость основной продукции (ст.14а-15) | - | - | - | 3 851 347,01 | |
| 16. | Коммерческие расходы | - | - | - | - | |
| 16а. | Полная себестоимость товарной продукции (ст.15а+16) | - | - | - | 3 851 347,01 | |
Примечание: 16 и 16а заполняются только в случае получения на установке товарной продукции
Таблица 16
Амортизационный годовой фонд
| Установка | Норма амортизации % | Основной капитал, тыс. руб. | Амортизационный годовой фонд, тыс. руб. |
| ЭЛОУ | 8 | 18300 | 1464 |
| АВТ | 10 | 53100 | 5210 |
| К.К. | 12 | 18400 | 2208 |
| К.Р. | 11 | 21600 | 2376 |
| Г.О. | 10,5 | 16100 | 1690,5 |
Таблица 17.
Расчет средней себестоимости 1 тонны товарной продукции
| Товарная продукция и их компоненты | С какой установки поступает | Себестои- мость 1т. рублей | Количество, тонн | Сумма затрат по компонентам тыс. рублей | Средняя себ-ть 1т. товарной продукции рублей |
| Автобензин АИ-93 | |||||
| а. Бензин (О.Ч.=74) | КК | 2340,126 | 62,8 | 146,960 | |
| б. Бензин (О.Ч.=87) | КР | 3834,622 | 753,69 | 2890,116 | |
| Всего: | 816,49 | 3037,076 | 3719,67 | ||
| Автобензин А-76 | |||||
| а. Бензин (О.Ч.=74) | КК | 2340,126 | 193,69 | 453,259 | |
| б. Бензин (О.Ч.=87) | КР | 3834,622 | 35,21 | 135,017 | |
| Всего: | 228,90 | 588,276 | 2570,01 | ||
| Д/т “Л” S<0.2 | ГО | 2807,104 | 1372,00 | 3851,347 | 2807,10 |
| S>0.2 | АВТ | 3161,423 | 542,36 | 1714,629 | 3161,42 |
| Д/т “З” | АВТ | 3161,423 | 1050,00 | 3319,494 | 3161,42 |
| Сырье для нефтехимии | |||||
| 1. Головка стабилизации | КК | 1400 | 85,50 | 119,700 | |
| 2. Сероводород | ГО | 500 | 9,80 | 4,900 | |
| 3. Рефлюкс | АВТ | 1000 | 70,00 | 70,000 | |
| КР | 1000 | 29,40 | 29,400 | ||
| 4. Бензин | АВТ | 3161,423 | 0,00 | 0,000 | |
| Всего: | 194,70 | 224,000 | 1150,49 | ||
| Мазут: | |||||
| 1. Гудрон | АВТ | 1000 | 2170,00 | 2170,000 | |
| 3. Тяжелый каталитический газойль. | КК | 1000 | 171,00 | 171,000 | |
| 4. ЛКГ | 1417,436 | 361,00 | 511,694 | ||
| 5. ВГ | 1 000,00 | 30,00 | 30,000 | ||
| 6. Нефтеловушки | 2488,237 | 56,86 | 3024,175 | ||
| Всего: | 2788,86 | 5906,869 | 2118,02 | ||
| Итого: | 18641,6910 |
Таблица 18.
Расчет цен реализации продукции
| Наименование продукта | Себ-ть 1т. продукции | Рентаб. Продукции % | Прибыль рублей | Оптовая цена | Акциз | Оптовая цена с акцизом | НДС % | Отпускная цена |
| АИ-93 | 3719,67 | 20 | 743,934 | 4463,604 | 3360 | 7823,604 | 1408,25 | 9231,853 |
| А-76 | 2570,01 | 20 | 514,002 | 3084,012 | 2460 | 5544,012 | 997,922 | 6541,934 |
| Д/т “Л” S<0.2 | 2807,1 | 20 | 561,420 | 3368,520 | 1000 | 4368,520 | 786,334 | 5154,854 |
| S>0.2 | 3161,42 | 15 | 474,213 | 3635,633 | 1000 | 4635,633 | 834,414 | 5470,047 |
| Д/т “З” | 3161,42 | 15 | 474,213 | 3635,633 | 1000 | 4635,633 | 834,414 | 5470,047 |
| Сырье для нефтехимии | 1150,49 | 15 | 172,574 | 1323,064 | 1323,064 | 238,152 | 1561,216 | |
| Мазут | 2118,02 | 12 | 254,162 | 2372,182 | 2372,182 | 426,993 | 2799,175 | |
| Газ | 1360 | 12 | 163,2 | 1523,2 | 1523,2 | 274,176 | 1797,376 |
Таблица 19
Расчет стоимости товарной продукции
| Наименование продукции | Количество, тыс. тонн | Оптовая цена, руб./т | Стоимость продукции по оптовой цене тыс. руб |
| АИ-93 | 816,49 | 4 463,60 | 3 644 484,76 |
| А-76 | 228,90 | 3 084,01 | 705 929,89 |
| Д/т “Л” S<0.2 | 1 372,00 | 3 368,52 | 4 621 609,44 |
| S>0.2 | 542,36 | 3 635,63 | 1 971 820,29 |
| Д/т “З” | 1 050,00 | 3 635,63 | 3 817 411,50 |
| Сырье для нефтехимии | 194,70 | 1 323,06 | 257 599,78 |
| Мазут | 2 788,86 | 2 372,18 | 6 615 677,91 |
| Итого: | 21 634 533,57 |
6. Расчет технико-экономических показателей
На основе производственных расчетов и необходимых исходных данных в этом разделе рассчитываются следующие технико-экономические показатели: