Кількість слюсарів та електромонтерів за ремонту та міжремонтного обслуговування обладнання визначають за кількістю одиниць ремонтної складності.
Якщо на дільниці працюють конвеєрні лінії, то кількість транспортувальників зменшується в 1,5 разу, а кількість прибиральників збільшується у 2 рази.
Чисельність керівних робітників, спеціалістів, службовців та молодшого обслуговуючого персоналу розраховується методом, який склався на практиці, тобто методом структури кадрів. При цьому дана категорія працюючих становить 15…20% від прийнятої чисельності основних та допоміжних робочих або встановлюється за нормами обслуговування. Результати розрахунку чисельності спеціалістів, службовців та молодшого обслуговуючого персоналу зводяться в табл.6.
Таблиця 6
Розрахунок чисельності службовців, спеціалістів та молодшого обслуговуючого персоналу.
| Посада | Норма обслуговування | Кіл-ть осіб, що обсл-ся, осіб | Необхідна кіл-ть спец-в, служб-в та МОП, гр3/гр2 | Посадовий оклад, грн.. |
| Осіб | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Спеціалісти | ||||
| Майстер | 1 на 16…25 робочих | 45,46 | 1,81 | 1000…1100 |
| Інженер-технолог | 1 на ділянку | - | 1,0 | 800…850 |
| Інженер-нормувальник | 1 на 100…150 осн.робочих | 33 | 0,22 | 750…800 |
| Інженер-планувальник | 1 на 200…450 робочих | 45,46 | 0,25 | 750…800 |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Економіст | 1 на 200…450 робочих | 45,46 | 0,25 | 800…850 |
| Разом | - | - | 3,53 | - |
| Службовці | ||||
| Бухгалтер | 1 на 200…450 робочих | 45,46 | 0,15 | 750…800 |
| Табельник | 1 на 200…450 робочих | 45,46 | 0,25 | 650…700 |
| Обліковець-нарядник | 1 на 200…450 робочих | 45,46 | 0,2 | 650…700 |
| Разом | - | - | 0,6 | - |
| Молодший обслуговуючий персонал | ||||
| Прибиральник побутових приміщень | 1 на 500…600 м2 | 45 м2 | 0,075 | 600…650 |
| Разом | - | - | 0,075 | - |
Загальна кількість працюючих дільниці і їх структура зведені у табл.7.
Таблиця 7
Зведена відомість працюючих на виробничій дільниці
| Категорія працюючих | Кількість працюючих, осіб | Питома вага, % |
| 1 | 2 | 3 |
| 1. Основні виробничі робочі | 13 | 46 |
| 2. Допоміжні робочі | 12,46 | 44,1 |
| 3. Спеціалісти | 2,498 | 8,8 |
| 4. Службовці | 0,23 | 0,8 |
| 5. МОП | 0,075 | 0,3 |
| Разом | 28,263 | 100 |
Розділ II Визначення обсягу капітальних вкладень (інвестицій) у дільницю механічного цеху по виготовленню деталі типу «Ось»
Розрахунки обсягу капітальних вкладень (інвестицій) у дільницю механічного цеху по виготовленню деталі типу «Ось» та їх структури наведені в табл.8.
Таблиця 8
Визначення величини капітальних вкладень та їх структури
| Група основних фондів | Вартість основних фондів, тис.грн. | Питома вага, % | Вказівки до розрахунку (значення умовні) |
| Будівлі, споруди, їх структурні компоненти та передаточні пристрої і т.ін. | 96,2 | 13,52 | - |
| У тому числі: 1.1 Будівлі виробничого призначення | 46,00 | 6,46 | 250…300 грн. за 1 м2 |
| 1.2 Будівлі побутового призначення | 20,00 | 2,8 | 350…430 грн. за 1 м2 |
| 1.3 Силові машини та електрообладнання | 30,20 | 4,25 | 300 грн. за 1 кВт встановленої потужності |
| Автомобільний транспорт та вузли (запасні частини) до нього; меблі; побутові електронні, електромеханічні прилади та інструменти, інше конторське (офісне) обладнання, пристрої та прилади до них | 74,81 | 10,52 | 75,0 % від вартості обладнання |
| Будь-які інші основні фонди, що не включені до групи 1.2 | 540,18 | 7595 | - |
| У тому числі: | |||
| 3.1 Робочі машини та обладнання | 520,68 | 73,21 | За кошторисом витрат на обладнання |
| 3.2 Інструмент, приладдя та прилади | |||
| Інструмент та приладдя | 12,56 | 1,76 | 1,5% від п.3,1 |
| Вимірювальні та регулюючі прилади | 6,94 | 0,97 | 280 грн. на 1 верстат |
| Разом: | 711,19 | 100,00 | - |
Розділ III Розрахунок економічних показників проектованої дільниці (цеху)
3.1 Розрахунок річного фонду оплати праці робітників дільниці
Фонд оплати праці (заробітної плати) дільниці (цеху) включає в себе фонди оплати праці основних (Зосн) і допоміжних (Здоп) робочих, фонд оплати праці керівників та службовців (Зк.с) і фонд оплати праці молодшого обслуговуючого персоналу (Змоп.):
Зр.д = Зосн+Здоп+Зк.с+Змоп
Фондів основної та додаткової заробітної плати на дільниці складається з фондів заробітної плати працюючих.
До основної заробітної плати відносяться витрати на виплату основної заробітної плати, нарахованої відповідно до прийнятих систем оплати праці у вигляді тарифних ставок, окладів і відрядних розцінок, а також планованого обсягу відповідних видів продукції.
Річний фонд тарифної заробітної плати основних робочих визначається за такими формулами:
для робочих-відрядників:
mm
ЗПосн.відр. = ∑ (Чі*Т ') або ЗПосн.відр. = ∑ (Рі*Аі),
і=1 і=1
де m – номенклатура деталей;
Чі – погодинна тарифна ставка робочих, грн.;
Т' – трудомісткість річної програми і-го виробу, н.-год;
Рі – відрядна розцінка за обробку і-ї деталі, грн./шт.;
Аі – річна програма і-го виробу шт.
для робочих-погодинників:
ЗПтар.погод = Чі *Р*Феф,
де Р – кількість робочих погодинників, осіб;
Феф – ефективний річний фонд часу одного робочого.
Річний фонд тарифної заробітної плати допоміжних робочих розраховується аналогічно ЗПосн.погод:
ЗПтар.доп. =Чі*Р*Феф.
Фонд заробітної плати спеціалістів, службовців і молодшого обслуговуючого персоналу визначається на основі штатного розкладу цеху і діючих систем посадових окладів.
До додаткової заробітної плати відносяться витрати на виплату виробничому персоналу цеху додаткової заробітної плати, нарахованої за роботу понад установлену норму, за трудову успіхи і винахідливість, особливі умови праці. Вона включає також доплати, надбавки, гарантійні та компенсаційні виплати, передбачені законодавством. Сума додаткової заробітної плати визначається множенням суми основної заробітної плати на середню норму додаткової заробітної плати.
3.2 Тарифний фонд заробітної плати основних виробничих робочих
Розрахунки тарифної заробітної плати основних робочих виконуються за формулою 1 по кожній операції технологічного процесу.
Наприклад, розрахунок тарифного фонду заробітної плати основних робочих на токарній операції (III розряд робіт) виглядатиме так:
на одиницю продукції: ЗПтар.відр.III = 24,207*2,278=55,14 грн.;
на програму: ЗПтар.відр.III =8192,052*2,278=18661,49 грн.
Розрахунки по інших операціях проводяться аналогічно, а результати розрахунків зводяться в табл.9
Таблиця 9
Розрахунок тарифного фонду заробітної плати основних виробничих робочих.
| Найменування технологічних операцій | Розряд роботи | Тарифна заробітна плата за одиницю продукції | Тарифна заробітна плата на програму з урахуванням супутньої продукцією | ||||
| Норма часу Тшт.-к, н.-год. | Годинна тарифна ставка, грн. | Сума, грн. (гр.3*гр.4) | Трудомісткість річної програми, н.-год. | Тарифна годинна ставка, грн. | Сума, грн. (гр.6*гр.7) | ||
| Фрезерно-центрувальна | 2 | 1,258 | 2,278 | 2,87 | 3070,4 | 2,278 | 6994,37 |
| Токарна | 3 | 5,289 | 2,278 | 12,04 | 1285,1 | 2,278 | 2927,45 |
| Токарна | 4 | 4,386 | 2,531 | 11,1 | 1910,8 | 2,531 | 4836,23 |
| Різьбо-фрезерна | 3 | 2,711 | 2,278 | 6,18 | 2432,4 | 2,278 | 5541 |
| Шпоночно-фрезерна | 3 | 4,762 | 2,278 | 10,84 | 1515,2 | 2,278 | 3451,62 |
| Свердлильна | 3 | 1,097 | 2,278 | 2,49 | 3722,9 | 2,278 | 8480,76 |
| Слюсарна | 2 | 6 | 2,278 | 13,67 | 1407,1 | 2,278 | 3205,37 |
| Круглошлифовальна | 4 | 2,656 | 2,531 | 6,72 | 2956,3 | 2,531 | 7482,39 |
| Круглошлифовальна | 4 | 0,904 | 2,531 | 2,28 | 3600,5 | 2,531 | 9112,86 |
| Слюсарна | 2 | 6 | 2,278 | 13,67 | 1407,1 | 2,278 | 3205,37 |
| Разом | - | - | - | 81,86 | - | - | 55237,42 |
3.3 Основний фонд заробітної плати допоміжних робочих