Разработка бизнес-плана предприятия по производству спортивного инвентаря (стр. 6 из 10)

Баланс расходов и доходов

№ п/п	Доходы и поступления средств		Расходы и отчисления средств
	Наименование показателя	Сумма, ден. ед.	Наименование показателя	Сумма, ден. ед.
1	выручка от продаж	48623328	Материальные затраты	35025828
2	Заработная плата	3229296
3	ЕСН	839616,96
4	Амортизация	1550000
5	Прочие	775131
6	Кредит	1705800
Итого доходов и поступлений		48623328	Итого расходов и отчислений	43125671,96

Таблица 27

Проверочная (шахматная) таблица

Доходы и поступления (показатели)	Итого расходов
1. выручка от реализации
Расходы и отчисления (показатели)	1. МЗ	35025828
	2. ЗП	3229296
	3. ЕСН	839616,96
	4. амортизация	1550000
	5. прочие	775131
	6. кредит	1705800
	7. денежные средства	5497656,04
Итого доходов		48623328	48623328

Шаг 3. Составление плана денежных потоков

Таблица 28

Движение денежных средств

Показатели	Без учета льгот															С учетом льгот
	1 Дек.	2 Янв	3	4	5	6	7	8		9		10		итого по проекту		по всем годам		итого по проекту
Операционная деятельность
1. Поступление средств, всего:	0	48623328	62670067	80048405	97967002	118316765	141547910		153196604		172590925		187593043		1062554049		1062554049		1062554049
а) поступления выручки от реализации	0	48623328	62670067	80048405	97967002	118316765	141547910		153196604		172590925		187593043		1062554049		1062554049		1062554049
б) авансовые платежи, проч. Поступления	0	0	0	0	0	0	0		0		0		0		0		0		0
2. Денежные выплаты, всего:	335324	41419872	48461096,4	55489630,7	62529246,8	69565287,3	76601231,3		76657521,1		76696006,5		76708665,2		584528557		584528557		584528557
а) материальные затраты	0	35025828	42030993,6	49036159,2	56041324,8	63046490,4	70051656		70051656		70051656		70051656		525387420		525387420		525387420
б) затраты на оплату труда с единым социальным налогом	3281540	4068912,96	4093554,78	4096950,48	4118378,04	4138546,86	4158573,3		4214841,12		4253030,46		4265629,2		37408417,2		37408417,2		37408417,2
в) амортизация	400000	1550000	1560000	1570000	1580000	1590000	1600000		1600000		1600000		1600000		14650000		14650000		14650000
в) прочие выплаты (расходы на рекламу, прочие)	0	775131	776548	786521	789544	790250	791002		791024		791320		791380		7082720		7082720		7082720
3. Денежный поток по операционной деятельности	114676	7203456,04	14208970,6	24558774,3	35437755,2	48751477,7	64946678,7		76539082,9		95894918,5		110884378		478025492		478025492		478025492
Инвестиционная деятельность
1.Поступление средств, всего:	0	0	0	0	0	0	0		0		0		0		0		0		0
а) выручка от реализации имущества и нематериальных активов	0	0	0	0	0	0	0		0		0		0		0		0		0
б) средства от продажи финансовых активов (реализация пакетов акций, долевое участие)	0	0	0	0	0	0	0		0		0		0		0		0		0
в) кредит	0	0	0	0	0	0	0		0		0		0		0		0		0
2. Денежные выплаты, всего:	15750000	0	0	0	0	0	0		0		0		0		15750000		15750000		15750000
а) приобретение основных средств	14000000	0	0	0	0	0	0		0		0		0		14000000		14000000		14000000
б) приобретение нематериальных активов	0	0	0	0	0	0	0		0		0		0		0		0		0
в) затраты на капитальное строительство	1750000	0	0	0	0	0	0		0		0		0		1750000		1750000		1750000
г) пополнение оборотных средств	0	0	0	0	0	0	0		0		0		0		0		0		0
д) покупка пакетов акций, долевое участие и прочие вложения	0	0	0	0	0	0	0		0		0		0		0		0		0
3. Денежный поток по инвестиционной деятельности	10000000	0	0	0	0	0	0		0		0		0		-10000000		-10000000		-10000000
4. Денежный поток по операционной и инвестиционной деятельности	10000000	0	0	0	0	0	0		0		0		0		474025491,8		474025491,8		474025491,8
Финансовая деятельность
1.Поступление средств всего:	15750000	0	0	0	0	0	0		0		0		0		15750000		15750000		15750000
а) поступление заемных денежных средств,	6000000	0	0	0	0	0	0		0		0		0		6000000		6000000		6000000
в т.ч. кредиты из областного бюджета	0	0	0	0	0	0	0		0		0		0		0		0		0
б) собственные средства	9750000	0	0	0	0	0	0		0		0		0		9750000		9750000		9750000
в) прочие финансовые поступления (расшифровать)	0	0	0	0	0	0	0		0		0		0		0		0		0
2. Выплаты, всего:	0	1705800	1564700	1423400	1282200	1141000	1017500		0		0		0		8134600		8134600			8134600
а) погашение полученных займов,	0	1108000	1108000	1108000	1108000	1108000	460000		0		0		0		6000000		6000000			6000000
в т.ч. из областного бюджета	0	0	0	0	0	0	0		0		0		0		0		0			0
б) расходы по обслуживанию займов,	0	705800	564700	423400	282200	141000	17500		2134600		2134600			2134600
в т.ч. из областного бюджета	0	0	0	0	0	0	0		0		0		0		0		0			0
в) прочие финансовые расходы (расшифровать)	0	0	0	0	0	0	0		0		0		0		0		0			0
3. Денежный поток по финансовой деятельности	10000000	-1705800	-1564700	-1423400	-1282200	-1141000	-1017500		0		0		0		1865400		1865400			1865400
4. Денежный поток по проекту (сумма денежных потоков по операционной, инвестиционной и финансовой деятельности)	1329352	13206912,08	27217941,24	47917548,64	69675510,32	96302955,48	129893357,4		153078165,8		191789837,1		221768755,6		961150983,6		961150983,6			961150983,6

Шаг 4. Составление плана инвестиций