| Показатели | 2003 год | Изменение удельных показателей, % | 2004 год | Изменение удельных показателей, % | 2005 год | Изменение удельных показателей, % | |||||
| конец года | начало года | конец года | конец года | ||||||||
| руб. | % | руб. | % | руб. | % | руб. | % | ||||
| Всего доходов и поступлений | 6091768 | 100,00 | 5906542 | 100,00 | 6541814 | 100,00 | 17666428 | 100,00 | |||
| Общие расходы | 6060803 | 99,49 | 5901041 | 99,91 | -0,42 | 5717551 | 87,40 | -12,09 | 17357217 | 98,25 | 10,85 |
| Выручка от продаж | 5985333 | 98,25 | 5800107 | 98,20 | 0,05 | 4105304 | 62,75 | -35,50 | 4908272 | 27,78 | -34,97 |
| Затраты на производство и сбыт продукции, всего | 5703497 | 93,63 | 5543735 | 93,86 | -0,23 | 3650085 | 55,80 | -37,83 | 4599347 | 26,03 | -29,76 |
| в том числе: | |||||||||||
| себестоимость продукции | 5358697 | 87,97 | 5198935 | 88,02 | -0,05 | 3498712 | 53,48 | -34,48 | 4193238 | 23,74 | -29,75 |
| коммерческие расходы | 344800 | 5,66 | 344800 | 5,84 | -0,18 | 151373 | 2,31 | -3,35 | 406109 | 2,30 | -0,02 |
| управленческие расходы | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 | 0,00 | 0 | 0,00 | 0,00 | 0 | 0,00 | 0,00 |
| Прибыль от продаж | 281836 | 4,63 | 256372 | 4,34 | 0,29 | 455219 | 6,96 | 2,33 | 308925 | 1,75 | -5,21 |
| Доходы по операциям финансового характера | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 | 0,00 | 0 | 0,00 | 0,00 | 0 | 0,00 | 0,00 |
| Расходы по операциям финансового характера | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 | 0,00 | 0 | 0,00 | 0,00 | 0 | 0,00 | 0,00 |
| Прочие доходы | 106435 | 1,75 | 106435 | 1,80 | -0,05 | 2436510 | 37,25 | 35,50 | 12758156 | 72,22 | 34,97 |
| Прочие расходы | 116883 | 1,92 | 116883 | 1,98 | -0,06 | 1914577 | 29,27 | 27,35 | 2213598 | 12,53 | -16,74 |
| Прибыль до налогообложения | 30965 | 0,51 | 5501 | 0,09 | 0,42 | 824263 | 12,60 | 12,09 | 309211 | 1,75 | -10,85 |
| Налог на прибыль и иные обязательные платежи | 8197 | 0,13 | 0 | 0,00 | 0,13 | 123826 | 1,89 | 1,76 | 33038 | 0,19 | -1,71 |
| Чистая прибыль | 22768 | 0,37 | 5501 | 0,09 | 0,28 | 700437 | 10,71 | 10,33 | 276173 | 1,56 | -9,14 |
Таблица И.14 – Факторный анализ прибыли ООО ПФ «Приозерск-Лес»за 2005 год
| Факторы | Сумма отклонения фактора, руб. | Обозначения | Сумма отклонений прибыли, руб. |
| Выручка от реализации продукции (услуг) без НДС и акцизов | 802968,00 | ΔПрв | 89037,57 |
| Изменение цен на реализуемую продукцию | - | ΔПрц | - |
| Полная себестоимость реализуемой продукции | 949262,00 | ΔПрс | -235331,57 |
| Влияние на прибыль от реализации | -146294,00 | ||
| Проценты к получению | - | - | |
| Доходы от участия в других организациях | - | - | |
| Прочие операционные доходы | 10344144,00 | 10344144,00 | |
| Прочие операционные расходы | 10391383,00 | -10391383,00 | |
| Прочие внереализационные доходы | -22498,00 | -22498,00 | |
| Прочие внереализационные расходы | 299021,00 | -299021,00 | |
| Влияние на прибыль отчётного периода | -515052,00 |
Таблица И.15 – Анализ показателей рентабельности ООО ПФ «Приозерск-Лес»
| Показатели | 2003 год | Абсолютное изменение за период | 2004 год | Абсолютное изменение за период | 2005 год | Абсолютное изменение за период | |
| начало года | конец года | конец года | конец года | ||||
| Общая величина имущества | 14083907 | 4210643 | -9873264 | 4568770 | 358127 | 10458184 | 5889414 |
| Текущие активы | 11497410 | 1588417 | -9908993 | 1344996 | -243421 | 6569220 | 5224224 |
| Источники собственных средств | 8252878 | -237823 | -8490701 | 456481 | 694304 | 560110 | 103629 |
| Выручка от реализации продукции (услуг) без НДС и акцизов | 5800107 | 5985333 | 185226 | 4105304 | -1880029 | 4908272 | 802968 |
| Прибыль от продаж (услуг) | 256372 | 281836 | 25464 | 455219 | 173383 | 308925 | -146294 |
| Прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия (чистая прибыль) | 5501 | 22768 | 17267 | 700437 | 677669 | 276173 | -424264 |
| Затраты на производство и реализацию продукции | 5543735 | 5703497 | 159762 | 3650085 | -2053412 | 4599347 | 949262 |
| Рентабельность капитала | 0,04 | 0,54 | 0,50 | 15,33 | 14,79 | 2,64 | -12,69 |
| Рентабельность текущих активов | 0,05 | 1,43 | 1,39 | 52,08 | 50,64 | 4,20 | -47,87 |
| Рентабельность собственного капитала | 0,07 | -9,57 | -9,64 | 153,44 | 163,02 | 49,31 | -104,14 |
| Рентабельность объёма продаж | 4,42 | 4,71 | 0,29 | 11,09 | 6,38 | 6,29 | -4,79 |
| Рентабельность производства продукции (услуг) | 4,62 | 4,94 | 0,32 | 12,47 | 7,53 | 6,72 | -5,75 |
Таблица И.16 – Факторный анализ рентабельности объёма продаж ООО ПФ «Приозерск-Лес»