Планы для подразделений Общества утверждаются генеральным директором ООО «СУБР-3».
Примером составления плана может служить план реализации основного вида продукции ООО «СУБР-3»:
Планируемая реализация продукции ТМ 2008-2010гг.
| Основные группы продукции | Серия «Минеральная вода», тн. | Серия «Газированные напитки», тн. |
| 2008 год | ||
| Святой источник | 11 | - |
| Сибирская | 10 | - |
| Ариадна | 1 | - |
| Колокольчик | - | 2,4 |
| Байкал | - | 1,5 |
| Тархун | - | 0,1 |
| Лимон | - | 1 |
| Апельсин | - | 1 |
| Прочий ассортимент | 2,5 | 0,5 |
| 2009 год | ||
| Святой источник | 12 | - |
| Сибирская | 10,9 | - |
| Ариадна | 2 | - |
| Колокольчик | - | 3 |
| Байкал | - | 2 |
| Тархун | - | 0,5 |
| Лимон | - | 1,3 |
| Апельсин | - | 1,3 |
| Прочий ассортимент | 3 | 1 |
| 2010 год | ||
| Святой источник | 13 | - |
| Сибирская | 11,5 | - |
| Ариадна | 3,5 | - |
| Колокольчик | - | 4 |
| Байкал | - | 3 |
| Тархун | - | 1 |
| Лимон | - | 1,5 |
| Апельсин | - | 1,5 |
| Прочий ассортимент | 4,5 | 1,5 |
Как видно из плана реализации, предприятие планирует ежегодно увеличивать выпуск минеральной воды: «Святой источник» на 8-9%, «Сибирская» - на 5,5-9%, «Ариадна» - на 75-100%, газированных напитков: «Колокольчик» - на 25-33%, «Байкал» - на 33-50%, «Тархун» - в 2-5 раз, «Лимон» - на 15-30%, «Апельсин» - на 15-30%, прочий ассортимент – на 20-28%. В среднем, ООО «СУБР-3» в 2009 году планирует увеличить выпуск своей продукции по сравнению с 2008 годом на 66%, а в 2010 году по сравнению с 2009 годом – на 43%.
Вывод: ООО «СУБР-3» специализируется на выпуске 2-х видов продукции: минеральной воды и газированных напитков, при этом в будущем больше внимания планирует уделить выпуску газированных напитков, в частности «Тархуну» и «Байкалу».
2.3 Стратегическое планирование
Формирование стратегического плана представляет собой тщательную, систематическую подготовку к будущему, осуществляемую высшим руководством:
1) Выбор миссии: формирование целей (долгосрочные, среднесрочные, краткосрочные).
2) Разработка обеспечивающих планов (политика, стратегия, процедуры, правила, бюджеты).
Миссия ООО «СУБР-3» заключается в максимальном удовлетворении потребностей самого широкого круга клиентов в продукции собственного производства по приемлемым ценам, за счет применения технологий и техники, посредством расширения ассортимента и новых возможностей продвижения продукции.
Основные цели и задачи ООО «СУБР-3» на ближайшее время отражены в таблице:
Цели и задачи на 2008 - 2010 годы
| ПРОБЛЕМА | ЦЕЛИ | ЗАДАЧИ |
| 1. Реконструкция производства и складов | Снижение себестоимости продукции | * Введение фасовочных узлов для разной продукции * Исключение розлива продукции по причине недозакрытий тары * Контроль нормы заливки * Контроль качества выпускаемой продукции * Выпуск «45 тысяч тонн ассортимента» |
| Увеличение площадей складов | * Постройка нового склада S=700 м2 | |
| 2. Управление запасами | Достижение оптимальных запасов сырья, тары и готовой продукции | - * Планирование запасов на год, квартал, месяц - * Создание отдела логистики |
| 3. Расширение круга предлагаемых услуг и продукции | Получение прибыли за счет конкурентных преимуществ товара | - |
| Получение прибыли за счет предлагаемых новых услуг | * Выпуск новых видов продукции на базе «старой» | |
| 4. Ценообразование | Установление приемлемых цен на продукцию | |
| 5. Кадры | Создание команды единомышленников | |
| Корпоративная культура | ||
| Обеспечение кадрами всех уровней | ||
| 6. Продвижение продукции | Создание положительного имиджа предприятия | |
| Увеличение продаж | * Создание собственных магазинов, торговых площадей | |
| Завоевание новых рынков | * Создание отдела коммерческого маркетинга |
Для среднесрочного периода:
1) Захватить и удерживать долю рынка, обеспечивающую безубыточное функционирование и конкурентоспособность.
2) Совершенствовать систему ориентации на адаптацию к спросу, создание специфических характеристик товара, упаковки для формирования индивидуальности предприятия.
Для долгосрочного периода:
1) Провести реконструкцию производства для достижения производительности 45 тыс.тонн/год к 2010 году.
2) Увеличивать ежегодно объем продаж не менее чем на 9%.
3) Обеспечить финансовую стабильность предприятия за счет привлечения инвесторов и собственного капитала.
4) Проводить ежегодные маркетинговые исследования потребностей потребителей в новых видах продукции.
На деятельность ООО «СУБР-3» воздействуют такие факторы внешней среды, как:
- политические (правительственная стабильность, налоговая политика и законодательство в этой сфере, законы по охране окружающей среды)
- экономические (вступление государства в ВТО, процентная ставка и курс национальной валюты, ипотечное кредитование, платежеспособный спрос населения, уровень инфляции, основные издержки организации, затраты на энергоносители, транспортировку, сырье и материалы);
- социальные (демографическая структура населения, изменение структуры доходов, изменения в основных потребительских предпочтениях на продукцию предприятия);
- технологические (Новые продукты (скорость обновления, источники идей), технологические изменения, имеющие существенное значение для продукции организации).
Стратегическое планирование не будет полным без выявления сильных и слабых сторон предприятия (т.е. необходимы анализ и оценка внутренней структуры предприятия).
Так, сильными сторонами ООО «СУБР-3» являются:
► гибкость производства (возможен дополнительный объем производства и продаж существующей и новой продукции);
► минимальный срок выполнения заказа (благодаря чему возможен дополнительный объем производства и продаж существующей и новой продукции).
Слабыми сторонами Общества в настоящее время являются:
◄ ограниченное производственное пространство и складских площадей (для ликвидации чего необходимо провести реконструкцию производства и увеличить складские площади);
◄ высокая себестоимость (для снижения размера себестоимости необходимо проводить поиск поставщиков с оптимальными ценами на сырье и тару, эффективные маркетинговые мероприятия по сбыту продукции, изменить политику ценообразования);
◄ кадры (внедрить программу подготовки и подбора кадров).
Вывод: для достижения целей по увеличению выпуска своей продукции ООО «СУБР-3» необходимо провести реконструкцию имеющихся основных фондов (помещения, линий розлива воды), а также увеличения складских помещений.
2.4 Планирование производственной программы
Производственные программы (техпромфинпланы) цехам устанавливаются на год с поквартальной разбивкой, а квартальные – с помесячной. Производственная программа цеха основного производства содержит те же показатели, что и программа предприятия.
Техпромфинплан представляет собой развернутую программу всей технической, производственно-хозяйственной и финансовой деятельности предприятия, направленную на наиболее полное удовлетворение потребностей рынка и получение высоких конечных результатов.
Техпромфинплан ООО «СУБР-3» имеет следующие разделы:
1. производство и реализация продукции (определяется объем продукции, производится расчет загрузки оборудования).
Осуществлять выпуск в 2009 году минеральной воды – 24,5 тонны, газированных напитков – 6,5 тонн, в том числе ежемесячно 2,04 и 0,5 тонн соответственно.
2. техническое развитие и организация производства (план научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ, внедрения технологических инноваций, научной организации труда и производства).
Разработка новых рецептур газированных напитков, исследования состава сырья (воды, консервантов и т.д.).
3. показатели повышения экономической эффективности производства.
4. нормы и нормативы (затрат труда, расходов материалов, нормативы использования орудий труда, оборотных средств, длительности производственного цикла и др.)
Ликвидация простоя оборудования по вине работников и поставщиков, снижения срока оборачиваемости капитала.
5. капитальные вложения и капитальное строительство.
Реконструкция здания цеха по розливу минеральной воды – 325 тыс.рублей, аренда складского помещения S= 120 м2 – 1 728 тыс.рублей
6. материально-техническое обеспечение (расчет потребности производства в материальных запасах).
7. труды и кадры (производительность труда, численность необходимого персонала, фонд заработной платы и средняя заработная плата, подготовка и повышение квалификации).
Увеличение средней заработной платы работников на 10%, увеличение численности на 15 человек, обучение новым профессиям – 17 человек.
8. себестоимость, прибыль и рентабельность производства.
9. фонды экономического стимулирования.
Материальное поощрение работников за выпуск качественной продукции, экономию сырья, материалов.