Планирование хозяйственной деятельности ООО Спорт (стр. 2 из 5)
К слабым сторонам относятся: не всегда возможно донести информацию до всех потенциальных потребителей, возможность копирования продукции.
2.3. Анализ рынка и основных конкурентов
Таблица 3. Наиболее перспективные рынки сбыта можно наблюдать в таблице 3.
| Показатели | Новосибирск | Населенные пункты в радиусе 100 км |
| Уровень спроса | 10000 | 6000 |
| Степень удовлетворения спроса | 80% | 60% |
| Уровень конкуренции | Высокий | средний |
| Доля потребителей, готовых купить продукцию | 75% | 60% |
В Новосибирске существует 5 фирм, производящих спортивные костюмы. В основном они специализируются на продаже костюмов, не выделяя конкретного сегмента, для которой будет производиться данная продукция.
Более подробно информация об основных конкурентах представлена в таблице 4.
Таблица 4. Оценка и анализ конкурентов
| Характеристика конкуренции | I | II | III | IV | V |
| 1. 1. Объем продаж за 2004 год (шт.) 2. 2. Занимаемая доля рынка (%) 3. 3. Уровень цен (тыс.руб./шт.) 4. 4. Качество товара 5. 5. Время существования фирмы (лет) 6. 6. Привлекательность внешнего вида | 1500 10.5 3000 высокое 10 среднее | 930 15.5 2500 высокое 7 среднее (в подвале) | 1250 25.0 1500 высокое более 20 хорошее | 1300 25.0 2000 среднее 3 среднее | 1200 9.0 1800 высокое 5 хорошее |
Создаваемая фирма является конкурентоспособной по сравнению с другими конкурентами. Цены на товар в среднем соответствуют ценам конкурентов, качество высокое.
2.4 Планирование производства
В этом разделе бизнес-плана определяется производственная программа предприятия, дается подробное описание производственного процесса с указанием узких с технологической и организационной точек зрения мест и путей их преодоления. Важным аспектом этого раздела является точное определение себестоимости производимого продукта.
2.4.1 Производственная программа предприятия представлена в таблице 5
Таблица 5. Производственная программа предприятия
| показатели | 2003 | 2004 | 2005 | |||
| Коэф-т роста объема продукции | Объем выпуска продукции с учетом к-та | Коэф-т роста объема продукции | Объем выпуска продукции с учетом к-та | Коэф-т роста объема продукции | Объем выпуска продукции с учетом к-та | |
| Спортивные костюмы | 1,05 | 1300 | 1,05 | 1365 | 1,0 | 1365 |
| В том числе доля реализации костюмов в соответствии с договорами купли-продажи | 1,02 | 100 | 1,1 | 101 | 1,1 | 102 |
| Аксессуары | 1,02 | 6800 | 1,02 | 6936 | 1 | 6936 |
| В том числе доля реализации аксессуаров в соответствии с договорами купли-продажи | 1,01 | 130 | 1,1 | 143 | 1,3 | 186 |
| Итого | 8100 | 8301 | 8301 | |||
2.4.2 Для подробного изучения технологического процесса необходимо изучить следующую схему
Калька, миллиметровка
Карандаши Моделирование
Резинка ст.Линейка
Стол Раскрой
НожницыИголки
Нитки
Иголки Наметка
 |
Шв. Машинки
Иголки Пошив ( + снятие наметки)
НиткиНожницы
Оверлог Обработка оверлогом
НиткиНожницы
Утюг Разглаживание
Глад.доскаЗамки Фурнитура
ЭтикеткиДр. аксессуары
Плечики УпаковкаПакеты
Моделирование. Время, затрачиваемое на первую операцию, составляет 50 минут, на вторую – 50 минут. На данный процесс необходимо 100 минут.
Раскрой. На вторую операцию необходимо затратить 60 минут.
Наметка – на данную операцию необходимо затратить 60 мин.
Пошив на данный процесс затрачивается 60 минут.
Обработка оверлогом – 5 минут.
Утюжка - необходимо затратить 60 минут.
Дополнительные детали – 2 часа.
Упаковка –2 минуты.
Из вышеизложенного можно сделать вывод, что на пошив одного платья необходимо затратить 18 часов, что составляет 3 рабочих дня.
2.4.3 Потребность в основных фондах
Количество единиц оборудования рассчитывается по формуле:
К=М*Кт / МФРВ*Пт,
где М – необходимая масса исходного сырья за год (м)
Кт – технологический коэффициент
ГФРВ –годовой фонд рабочего времени (ч)
Пт – производительность (м/ч)[2]
Потребность в швейных машинках:
М=3м* 1300=3900м
Кт=0,98
ГФРВ=40/60*264=176
Пт=30м/час
М=3900*0,98 / 176*30=3822/5280=0,724
В нашем производстве участвует 1 швейная машинка.
Потребность в оверлоге:
М= 1,1м*1300=1430м
Кт=0,8
ГФРВ=5м/60м*264=176ч
Пт=30м/час
М=1430*0,8/22*30=1144/660=1,733
В нашем производстве участвует 1 оверлог.
Также в производственном процессе участвуют утюг, гладильная доска, раскроечный стол, мебель для офиса, мебель для кабинета администрации, мебель для склада.
Таким образом, потребность в основных фондах выглядит следующим образом:
1. Оборудование:
1.1 Швейная машинка 1 шт.
Производство – «Подольск»
1.2 Оверлог 1 шт.
1.3 Стулья 2 шт.
1.4 Утюг 1 шт.
1.5 Гладильная доска 1 шт.
2. Мебель для офиса
2.1 Столик 1 шт.
2.2 Стул 2 шт.
2.3 Кондиционер 1 шт.
2.4 Диван 1 шт.
2.5 Телефон 1 шт.
2.6 Зеркала 20м2
3. Мебель для администрации:
3.1 Стол 2 шт.
3.2 Стул 4 шт.
3.3 Компьютер 1 шт.
3.4 Шкаф 1 шт.
3.5 Телефон 1 шт.
4. Мебель для склада:
Полки
a. Сан. Узел
Расчеты, связанные с потребностью в основных средствах и их стоимостью представлены в приложении в таблицах А, Б, В
Таблица 6. Потребность в основных фондах (руб)
| ОФ | 2006 | 2007 | 2008 | ||
| действующие | Общая потребность | Прирост ОФ | Общая потребность | Прирост ОФ | |
| Здания, сооружения | 10000 | 10000 | - | 10000 | - |
| Рабочее оборудование | 26000 | 26000 | - | 26000 | - |
| Прочие | 148000 | 148000 | - | 148000 | - |
| Итого | 184000 | 184000 | 184000 | ||
Амортизационные отчисления на основные фонды рассчитываются по формуле:
Н=Фп / Т*Фп *100%,
где Фп – первоначальная стоимость основных фондов
Т – нормативный срок службы данного вида основных фондов
Годовая амортизация:
А=Фп*Н / 100%
Амортизация на швейную машинку:
Н=10000р / 10л*10000р * 100%=10%
А=10000р*10% / 100%=1000р
Амортизация на оверлог:
Н=15000р / 10л*15000р * 100%=10%
А=15000р*10% / 100%=1500р
Амортизация на утюг:
Н=500р / 5л*500р * 100%=20%
А=500р*20% / 100%=100р
Амортизация на гладильную доску:
Н=500р / 10л*500р * 100%=10%
А=500р*10% / 100%=50р
Амортизация на мебель
Н=77000р / 20л*77000р * 100%=5%
А=77000р*5% / 100%=3850р
Амортизация на кондиционер:
Н=15000р / 10л*15000р * 100%=10%
А=15000р*10%/100%=1500р
Амортизация на компьютер:
Н=40000р / 5л*40000р * 100%=20%
А=40000р*20% / 100%=8000р
Годовая амортизация на все виды основных фондов составила 16000р.
2.4.4 План производства
План производства представлен в таблице 6, которая основана на данных таблицы Г приложения.
Таблица 7
| Виды ресурсов | 2006 | 2007 | 2008 | |||||||||
| Кол-во натуральных ед-ц | Цена ед-цы | Ст-ть | Ст-ть переходящего запаса | Кол-во натуральных ед-ц | Цена ед-цы | Ст-ть | Ст-ть переходящего запаса | Кол-во натуральных ед-ц | Цена ед-цы | Ст-ть | Ст-ть перех запаса | |
| Сырьё: -ткань -нитки -молнии -аксессуары Материалы: -иголки швейные ручн. Булавки -раскр ножницы -канц принадлежности миллиметровка | 1430 3уп 1300 1уп 1уп 2уп 2 4 рул | 280 100 5 30 20 20 50 100 | 400400 300 6500 1000 30 20 40 100 500 400 | 1500 4 1365 1,2уп 1,2уп 2,2уп 2 4,2 | 290 100 5 31 21 20 50 105 | 435000 400 6825 1100 37,2 25,2 44 100 520 441 | 1700 4 1365 1,3уп 1,3уп 2,3 2 4,2 | 290 100 5 32 22 21 51 110 | 493000 400 6825 1150 41,6 28,6 48,3 102 550 462 | |||
| электрознергия | 3000 кВт | 0,88 | 2640 | 3100 кВт | 0,88 | 2728 | 3150 кВт | 0,9 | 2835 | |||
| вода | 60 м3 | 2,3 | 138 | 65 м3 | 2,33 | 151,5 | 68 м3 | 2,4 | 163,2 | |||
| телефон | 135 | 140 | 150 | |||||||||
| Аренда помещения | 60 м2 | 2000 | 120000 | 120000 | 120000 | |||||||
| Итого | 532203 | 33094 | 567512 | 0 | 625756 | 0 | ||||||
Норма переходящего запаса:
T=Q*M/Д , где
Q - стоимость сырья, материалов, руб
М – норма переходящего запаса, дней
Д – число дней планируемого периода[3]
Т=225*30/1,02=33094
2.4.5 Потребность в персонале и зарплате
На предприятии работает персонал, непосредственно участвующий в производственном процессе, администрация и обслуживающий персонал