Таблица 2.4 - Данные о движении рабочей силы
| Показатель | Прошлый год | Отчетный год |
| Численность промышленно-производственного персонала на начало года | 150 | 180 |
| Приняты на работу | 50 | 80 |
| Выбыли | 20 | 40 |
| В том числе: | ||
| по собственному желанию | 10 | 20 |
| уволены за нарушение трудовой дисциплины | 2 | 8 |
| Численность персонала на конец года | 180 | 220 |
| Среднесписочная численность персонала | 168 | 200 |
| Коэффициент оборота по приему работников | 0,3 | 0,4 |
| Коэффициент оборота по выбытию работников | 0,12 | 0,2 |
| Коэффициент текучести кадров | 0,07 | 0,14 |
| Коэффициент постоянства кадров | 0,77 | 0,7 |
Для характеристики движения рабочей силы рассчитывают и анализируют динамику следующих показателей:
коэффициент оборота по приему рабочих (Кпр):
Кпр = Количество принятого персонала на работу/Среднесписочная численность персонала = 80/200 = 0,4;
коэффициент оборота по выбытию (Кв):
Кв = Количество уволившихся работников/Среднесписочная численность персонала = 40/200 = 0,2;
коэффициент текучести кадров (Кт.к.):
Кт.к = Количество уволившихся работников по собственному желанию и за нарушение трудовой дисциплины/Среднесписочная численность персонала = 28/200 = 0,14;
коэффициент постоянства состава персонала предприятия (Кп.с.):
Кп.с = Количество работников, проработавших весь год/Среднеспи-сочная численность персонала предприятия = 140/200 = 0.7.
Необходимо изучить причины увольнения работников (по собственному желанию, сокращение кадров, нарушение трудовой дисциплины и др.).
Напряженность в обеспечении предприятия трудовыми ресурсами может быть несколько снята за счет более полного использования имеющейся рабочей силы, роста производительности труда работников, интенсификации производства, комплексной механизации и автоматизации производственных процессов, внедрения новой более производительной техники, усовершенствования технологии и организации производства. В процессе анализа должны быть выявлены резервы сокращения потребности в трудовых ресурсах в результате проведения перечисленных мероприятий.
Если предприятие расширяет свою деятельность, увеличивает свои производственные мощности, создает новые рабочие места, то следует определить дополнительную потребность в трудовых ресурсах по категориям и профессиям и источники их привлечения.
Резерв увеличения выпуска продукции за счет создания дополнительных рабочих мест определяется умножением их прироста на фактическую среднегодовую выработку одного рабочего:
Р ↑ ВП = Р ↑ КР ∙ ГВф,
где Р ↑ ВП – резерв увеличения выпуска продукции;
Р ↑ КР – резерв увеличения количества рабочих мест;
ГВф – фактическая среднегодовая выработка рабочего.
2.3 Анализ использования фонда рабочего времени.
Полноту использования трудовых ресурсов можно оценить по количеству отработанных дней и часов одним работником за анализируемый период времени, а также по степени использования фонда рабочего времени (ФРВ). Такой анализ проводится по каждой категории работников, по каждому производственному подразделению и в целом по предприятию (табл. 3.1).
Таблица 3.1 - Использование трудовых ресурсов предприятия
| Показатель | Отчетный год | Отклонение от плана (+,-) | |
| План | Факт | ||
| Среднегодовая численность рабочих (ЧР) | 160 | 164 | +4 |
| Отработано дней одним рабочим за год (Д) | 225 | 215 | -10 |
| Отработано часов одним рабочим за год (Ч) | 1755 | 1612,5 | -142,5 |
| Средняя продолжительность рабочего дня (П), ч | 7,8 | 7,5 | -0,3 |
| Общий фонд рабочего времени (ФРВ), чел.-ч | 280 800 | 264 450 | -16350 |
ФРВ зависит от численности рабочих, количества отработанных дней одним рабочим в среднем за год и средней продолжительности рабочего дня. Эту зависимость можно представить следующим образом:
ФРВ = ЧР ∙ Д ∙ П.
На анализируемом предприятии фактический ФРВ меньше планового на 16 350 ч, в том числе за счет изменения:
а) численности рабочих
∆ФРВчр = (ЧРф – ЧРпл) ∙ Дпл ∙ Ппл = (164 – 160) ∙ 225 ∙ 7,8 = +7020 (ч);
б) количества отработанных дней одним рабочим
∆ФРВд = ЧРф ∙ (Дф – Дпл) ∙ Ппл = 164 ∙ (215 – 225) ∙ 7,8 = – 12792 (ч);
в) продолжительности рабочего дня
∆ФРВп = ЧРф ∙ Дф ∙ (Пф – Ппл ) = 164 – 215 ∙ (7,5 − 7,8) = – 10 578 (ч).
Как видно из приведенных данных, предприятие использует имеющиеся трудовые ресурсы недостаточно полно. В среднем одним рабочим отработано 215 дней вместо 225, в силу чего сверхплановые целодневные потери рабочего времени составили на одного рабочего 10 дней, а на всех – 1640 дней, или 12792 ч. (1640 ∙ 7,8).
Существенны и внутрисменные сверхплановые потери рабочего времени: за один день они составили 0,3 ч, а за все отработанные дни всеми рабочими – 10 578 ч. (164 ∙ 215 ∙ 0,3).
Общие потери рабочего времени – 23 370 ч. (12792 + 10 578), или 8,8% (23 370 : 264 450).
Для выявления причин целодневных и внутрисменных потерь рабочего времени сопоставляют данные фактического и планового баланса рабочего времени (табл. 3.2).
Таблица 3.2 - Анализ использования фонда рабочего времени
| Показатель | На одного рабочего | Отклонение от плана | ||
| План | Факт | На одного рабочего рабочего | На всех рабочих | |
| Календарное количество дней | 365 | 365 | - | - |
| в том числе: | ||||
| праздничные и выходные дни | 10) | 101 | - | - |
| Номинальный фонд рабочего времени, дни | 264 | 264 | - | - |
| Неявки на работу, дни | 39 | 49 | +10 | 1640 |
| В том числе: | ||||
| ежегодные отпуски | 21 | 24 | +3 | +492 |
| отпуски по учебе | 1 | 2 | +1 | +164 |
| отпуски по беременности и родам | 3 | 2 | -1 | -164 |
| дополнительные отпуски с разрешения администрации | 6 | 8 | +3 | +492 |
| болезни | 9 | 11,8 | +2,8 | +459 |
| прогулы | - | 1,2 | +1,2 | +197 |
| простои | - | 4 | +4 | +656 |
| Явочный фонд рабочего времени, дни | 225 | 215 | -10 | -1640 |
| Продолжительность рабочей смены, ч | 8 | 8 | - | - |
| Бюджет рабочего времени, ч | 1800 | 1720 | -80 | -13 120 |
| Предпраздничные сокращенные дни, ч | 20 | 20 | - | - |
| Льготное время подросткам, ч | 2 | 2.5 | +0,5 | +82 |
| Перерывы в работе кормящих матерей, ч | 3 | 5 | +2 | +328 |
| Внутрисменные простои, ч | 20 | 80 | +60 | +9840 |
| Полезный фонд рабочего времени, ч | 1755 | 1612.5 | -142,5 | -23 370 |
| Сверхурочно отработанное время, ч | - | 8 | +8 | +1312 |
| Непроизводительные затраты рабочего времени, ч | - | 10 | +10 | +1640 |
Потери рабочего времени, как следует из таблицы, могут быть вызваны разными объективными и субъективными обстоятельствами, не предусмотренными планом: дополнительными отпусками с разрешения администрации, заболеваниями рабочих с временной потерей трудоспособности, прогулами, простоями из-за неисправности оборудования, машин, механизмов, из-за отсутствия работы, сырья, материалов, электроэнергии, топлива и т.д. Каждый вид потерь анализируется более подробно, особенно те, которые произошли по вине предприятия.